中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀與對策

中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀與對策

一、中小企業(yè)長期負(fù)債率低，缺少長期資金來源目前，我國的融資布局不科學(xué)合理，特別是在中小企業(yè)中，公司股份和債權(quán)人貸款的比例缺乏科學(xué)合理性。而債務(wù)融資風(fēng)險(xiǎn)性是特別高的，免不了會使企業(yè)在發(fā)展過程中過度重視短時(shí)獲利而無長期性的戰(zhàn)略布局。還會有一些企業(yè)存在長、短期負(fù)債安排不科學(xué)，資產(chǎn)負(fù)債率超出大型企業(yè)，而長期負(fù)債率則低于大型企業(yè)的現(xiàn)象。中小企業(yè)長期性的負(fù)債率低，缺少長期性的資金來源填充企業(yè)固有的資金支出缺口。在中國市場經(jīng)濟(jì)中，中小企業(yè)融資方式具體包含自籌資金、受到基金支持和政府部門幫扶、融資租賃、向銀行等金融機(jī)構(gòu)申請辦理貸款、發(fā)售企業(yè)債券和股票上市來籌集資金等?，F(xiàn)階段，資產(chǎn)積累是其發(fā)展進(jìn)步的主要資金來源，這說明中小企業(yè)大多是依靠內(nèi)部籌集資金，缺少外源融資，不具有充足、大量的途徑來開展融資。銀行機(jī)構(gòu)主要支撐大企業(yè)，實(shí)現(xiàn)大企業(yè)的信貸所需，對中小企業(yè)就不存在像對待大企業(yè)一樣的態(tài)度，由此產(chǎn)生了對中小企業(yè)的信用偏見，造成了銀行對二者融資的不公平現(xiàn)象。中小企業(yè)在公司規(guī)模、運(yùn)營管理模式、領(lǐng)域特色等各方面無法與大型企業(yè)比較，加之給予融資的金融機(jī)構(gòu)本身存有逐利性，從而使得中小企業(yè)在融資時(shí)受到企業(yè)信用偏見。二、中小企業(yè)很難獲得資金（一）受企業(yè)自身原因的限制1.公司內(nèi)部控制薄弱，制約企業(yè)發(fā)展國內(nèi)的中小企業(yè)主要是借助家族式企業(yè)或者是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境下經(jīng)過改革、改組以及改造發(fā)展壯大起來的，存在著家族觀念盛行、內(nèi)部結(jié)構(gòu)組織關(guān)系不穩(wěn)定、公司企業(yè)管理體制不完善、生產(chǎn)效率較低、公司企業(yè)內(nèi)控管理有欠缺、缺少合理有效的激勵和約束機(jī)制等多方面問題。同時(shí)沒能較好地構(gòu)建起自我累積、自我制約和自我提升的體制，缺少長期性的戰(zhàn)略規(guī)劃，企業(yè)運(yùn)營盲目性太強(qiáng)，當(dāng)行業(yè)市場出現(xiàn)變動時(shí)抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。2.財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，現(xiàn)代企業(yè)制度不完善因?yàn)橹行∑髽I(yè)運(yùn)營規(guī)模相對來說較小，組織架構(gòu)變化快，企業(yè)的運(yùn)營領(lǐng)導(dǎo)層相對來說，欠缺重要的財(cái)務(wù)管理素養(yǎng)，從而導(dǎo)致其內(nèi)部財(cái)務(wù)機(jī)制、財(cái)務(wù)管理達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)。某些中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告不實(shí)，想要躲避國家稅收和應(yīng)對審查，通常設(shè)計(jì)幾本賬，導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息虛假、公司信息不具透明化。中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理機(jī)制、賬簿表格不完善、運(yùn)營情況不透明，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)不能對其開展合理精確的資信調(diào)查，無法審查和確認(rèn)是否提供信貸幫助。即便能取得所需要的資料信息，也需要投入過高的成本，干擾金融機(jī)構(gòu)給出正確的決定，從而加大了中小企業(yè)融資的難度。3.公布不實(shí)資料情況中小型企業(yè)的企業(yè)信用意識不強(qiáng)，不存在健全的企業(yè)信用管理，有很多中小型企業(yè)都曾出現(xiàn)過公布不實(shí)資料信息的情況，更加降低了金融機(jī)構(gòu)的信任感。在我們國家，很多中小企業(yè)信用意識淡薄，貸款償還意向不高，經(jīng)常以經(jīng)營不佳當(dāng)作拖欠還貸的說辭，某些企業(yè)甚至使用各類伎倆套用貸款，貸款期滿后又拒絕還貸。（二）社會的客觀邊界1.我國我國的服務(wù)群體在金融體制中，國有金融機(jī)構(gòu)仍占領(lǐng)著主要支配位置，所實(shí)施的金融政策一般還是按照所有制類型、整體規(guī)模的大小和領(lǐng)域特點(diǎn)確立的。一直以來國企金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)群體基本都是以大型企業(yè)居多，伴隨著中小企業(yè)的迅速崛起，這類現(xiàn)象有了明顯的改善。但國企金融機(jī)構(gòu)在挑選貸款群體上依然具有制度性的偏見，銀行對中小企業(yè)放貸并非同等對待，絕大多數(shù)貸款都走向了大企業(yè)，而對中小企業(yè)貸款管控得十分嚴(yán)苛2.靈活運(yùn)用地區(qū)的信息儲藏量可以降低金融交易的風(fēng)險(xiǎn)影響金融業(yè)發(fā)展進(jìn)步的本質(zhì)因素是信息，而中小型金融機(jī)構(gòu)在地區(qū)性層面比大銀行更有優(yōu)勢，能靈活運(yùn)用地區(qū)的信息儲藏量去掌握中小型企業(yè)具體的運(yùn)營現(xiàn)況、企業(yè)信用總體水平等具體情況，非常容易攻克因?yàn)槠髽I(yè)信息不透明、不一致的局限，從而給出準(zhǔn)確的判定，在一定程度上預(yù)防了金融交易的風(fēng)險(xiǎn)隱患。但因?yàn)閲鴥?nèi)金融體制尚有不足，缺乏專門面對中小型企業(yè)的業(yè)務(wù)。3.經(jīng)營規(guī)模小，缺乏固資能力抵押貸款是銀行中最常見的貸款還款方式，因?yàn)橹行∑髽I(yè)經(jīng)營規(guī)模小，其固資實(shí)際價(jià)值較低，抵抗經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的水平較差。尤其是流動、無形資產(chǎn)所占比例比較大的企業(yè)，能夠供應(yīng)的抵押物更少，因而不容易尋找到合適的貸款擔(dān)保公司。（三）中小企業(yè)發(fā)展階段短，銀行辦理手段短對于我國的中小企業(yè)來說，融資渠道還是比較單一化的，主要還是依賴于自身長期的積累和自我的發(fā)展、強(qiáng)盛。事實(shí)上，企業(yè)要想得到長久的發(fā)展，只依賴于自身積累和籌措是遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足實(shí)際需要的，這只能夠解決企業(yè)短時(shí)間內(nèi)或者是初期的發(fā)展需求。企業(yè)要想獲得持續(xù)發(fā)展，就務(wù)必要打開融資的渠道，可是銀行辦理手續(xù)相對煩雜，門檻、要求都比較高，即使中小企業(yè)最后能夠獲批貸款。在實(shí)際的應(yīng)用中，也會有很多的限制，并且貸款金額普遍不高、期限較短，無法真正滿足中小企業(yè)發(fā)展的需求。（四）民間融資平臺由于銀行貸款有較大的局限性，使得中小企業(yè)融資需求無法得到滿足，所以不得不另找途徑進(jìn)行資金的籌措。在這樣的前提下，民間融資應(yīng)運(yùn)而生，并且成為了中小企業(yè)融資貸款的主要途徑。民間融資手續(xù)相對簡便，限制也較少，然而，其高昂的融資成本也成了企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的最大因素三、解決中小企業(yè)資金短缺的對策（一）為中小企業(yè)融資在國家現(xiàn)階段的金融體制中，中小型金融機(jī)構(gòu)在對中小型企業(yè)供應(yīng)貸款、開展公司信息評定時(shí)比大銀行更有優(yōu)勢。這是因?yàn)榇筱y行組織體制龐大，數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)布局廣，專業(yè)性人才多，在對信息內(nèi)容透明化的大型企業(yè)放貸上更有優(yōu)勢。盡管中小型金融機(jī)構(gòu)在采集處理公開信息內(nèi)容上比不上大銀行，不過它更有地區(qū)性和地方性的特點(diǎn)，并和中小型企業(yè)有密不可分的關(guān)系，對地方上中小型企業(yè)的經(jīng)營狀況掌握得更加詳細(xì)。因此，在采集信息內(nèi)容不透明企業(yè)的有關(guān)資料時(shí)更有優(yōu)勢，也有利于處理中小型企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)信息不對稱的難題。此外，我國有很多民間資金分散于現(xiàn)階段的銀行體制之外，導(dǎo)致當(dāng)今社會上的“地下錢莊”層出不窮，部分中小型企業(yè)在從銀行貸款失敗的狀態(tài)下轉(zhuǎn)向“地下錢莊”進(jìn)行籌資，通常這類資金的貸款利息很高，給公司融資產(chǎn)生巨大負(fù)擔(dān)，并且產(chǎn)生了很多不穩(wěn)定因素。而中小型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展進(jìn)步，不僅能大面積吸納民間資金，也能為中小型企業(yè)供應(yīng)利息少于民間借款、可靠性又高的金融支持。與此同時(shí)，也可以為個人資金尋找到投資回報(bào)率大于銀行的投資途徑，更能夠發(fā)揮規(guī)范民間貸款的效果，抑制民間高息融資的壯大。（二）完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系1.貸款擔(dān)保單位的服務(wù)企業(yè)向銀行借款，貸款擔(dān)保單位為企業(yè)出示貸款擔(dān)保，如此一來，能夠有效減少銀行信用貸款成本，提升信用貸款的安全系數(shù)，貸款擔(dān)保單位也通過這類服務(wù)體現(xiàn)了自身的實(shí)際價(jià)值。因而銀行應(yīng)該和貸款擔(dān)保單位共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，互享利益，而不應(yīng)該將風(fēng)險(xiǎn)隱患讓貸款擔(dān)保企業(yè)單獨(dú)負(fù)擔(dān)，從而避開貸款風(fēng)險(xiǎn)。只有健全風(fēng)險(xiǎn)隱患貸款擔(dān)保體制，才能使銀行和貸款擔(dān)保單位對中小型企業(yè)融資給予實(shí)際的幫助。2.吸收金融機(jī)構(gòu)入資現(xiàn)階段，國內(nèi)的擔(dān)保單位主要是政府部門入資，資金擔(dān)保較為匱乏，已經(jīng)不能滿足很多中小型企業(yè)的貸款擔(dān)保所需。故此，創(chuàng)建中小型企業(yè)信用擔(dān)保單位不但要政府部門入資，還需要大面積地吸收中小型企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和社會捐贈的加盟。利用這樣的方法，就能夠在中小型企業(yè)之間相互開展信用監(jiān)察，擔(dān)保單位和金融機(jī)構(gòu)也能增強(qiáng)協(xié)同工作效率，互相制約保護(hù)彼此利益，加強(qiáng)擔(dān)保水平，從而更好地為中小型企業(yè)融資服務(wù)。（三）現(xiàn)在，金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的支持1.中小企業(yè)、民營企業(yè)銀行貸款最基礎(chǔ)的規(guī)定要求就是安全、流動和盈利性。不管是大型或是中小型企業(yè)、國企或是民企，只要他們是合乎借款規(guī)定要求的、有發(fā)展?jié)撃?，銀行就應(yīng)該下放借款。銀行選擇借款下發(fā)給誰，絕不應(yīng)該只看企業(yè)到底是怎樣的類型，最重要的是銀行自己應(yīng)該具備良好的判斷、決策水平。2.銀行應(yīng)適度放寬抵押借款率因?yàn)槠髽I(yè)可以拿來抵押的財(cái)產(chǎn)總數(shù)量和銀行的財(cái)產(chǎn)總數(shù)量懸殊過大，為了能加強(qiáng)對中小型企業(yè)的融資支持，銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變對中小型企業(yè)的借款限制條件，適度放寬抵押借款率（四）企業(yè)提升自身素質(zhì)企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)應(yīng)是規(guī)范、健全的，因?yàn)樗軌蛑苯佑绊戙y行的決定。企業(yè)應(yīng)該注重自身素質(zhì)能力、市場競爭能力的提升，優(yōu)化產(chǎn)品品質(zhì)，利用先進(jìn)技術(shù)來進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)。同時(shí)要勇于運(yùn)用新型的融資方法，根據(jù)企業(yè)自身情況來尋找最合適的方法和途徑。（五）中小型企業(yè)實(shí)踐創(chuàng)新對傳統(tǒng)金融部門對中小企業(yè)資源管理的要求相對于傳統(tǒng)的金融模式而言，互聯(lián)網(wǎng)金融模式對于中小企業(yè)貸款層面是比較友好的，也具有很大的優(yōu)越性。比如，以互聯(lián)網(wǎng)金融方式與傳統(tǒng)式金融部門相比，在化解中小型企業(yè)募資層面具備更多的優(yōu)越性，主要包括信息資源管理與搜集、市場交易與服務(wù)保障、成本控制等層面的優(yōu)越性。絕大多數(shù)能夠合理化解傳統(tǒng)金融部門對中小型企業(yè)募資存在的問題，如募資艱難、成本費(fèi)用高的情況。從某種意義上而言，互聯(lián)網(wǎng)金融方式的不斷探索與進(jìn)步，從總體上對傳統(tǒng)式金融部門的核心地位構(gòu)成影響，市場體系由原來賣家市場演變成了供需雙方隨意交易與采用的專業(yè)市場方式，這毫無疑問是給中小型企業(yè)的募資帶來物質(zhì)條件，有效化解了過去融資困難的狀況（六）加強(qiáng)政策法規(guī)的制訂與扶持首先，政府部門務(wù)必正確看待中小型企業(yè)的重要意義，提升對中小型企業(yè)的重視程度，設(shè)定專業(yè)化的支持部門與管理體制，盡早建立健全募資層面的政策法規(guī)，并要堅(jiān)決執(zhí)行、貫徹落實(shí)。其次，政府部門應(yīng)專注于從多層次、多方位上搭建財(cái)稅的優(yōu)惠政策措施，實(shí)行免減稅款、減少征收率的方式，增強(qiáng)對中小型企業(yè)的扶持強(qiáng)度，推動中小型企業(yè)不斷進(jìn)步。最后，政府部門以及有關(guān)機(jī)構(gòu)，應(yīng)積極主動構(gòu)建信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，健全中小型企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制及信用等級評定機(jī)制。（七）推動金融業(yè)的發(fā)展首先，利用加速金融行業(yè)的進(jìn)步，疏通中小型企業(yè)、市場經(jīng)濟(jì)資產(chǎn)相互間的途徑，擴(kuò)展中小型企業(yè)的融資方式。各銀行業(yè)應(yīng)確立中小型企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)體制中的意義，積極主動轉(zhuǎn)換本身的服務(wù)保障意識，并加強(qiáng)對中小型企業(yè)的扶持強(qiáng)度，使穩(wěn)固市場經(jīng)濟(jì)體制秩序作為本身的社會責(zé)任與擔(dān)當(dāng)對待。其次，積極主動擴(kuò)展融資方式，扶持中