當(dāng)前金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管工作的幾個(gè)問(wèn)題

1當(dāng)前金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管工作

的幾個(gè)問(wèn)題

2一、金融資產(chǎn)管理公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管二、金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營(yíng)管理情況三、金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展四、金融資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)型過(guò)渡期和轉(zhuǎn)型后的監(jiān)管3一、金融資產(chǎn)管理公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管（一）現(xiàn)有報(bào)表體系（銀監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)局）1、銀監(jiān)會(huì)對(duì)四家資產(chǎn)公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表S02金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置情況表商業(yè)化收購(gòu)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表委托資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表委托資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)一覽表追加投資業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表追加投資項(xiàng)目一覽表托管、停業(yè)整頓、關(guān)閉清算業(yè)務(wù)匯總統(tǒng)計(jì)表托管、停業(yè)整頓、關(guān)閉清算業(yè)務(wù)分項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表資本金業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表政策性債轉(zhuǎn)股情況匯總表資產(chǎn)管理公司統(tǒng)計(jì)指標(biāo)時(shí)序表持有金融機(jī)構(gòu)股權(quán)卡片

42、銀監(jiān)局對(duì)四家資產(chǎn)公司辦事處非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表SF27金融資產(chǎn)管理公司政策性資產(chǎn)處置情況表SF28金融資產(chǎn)管理公司新業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表SF29金融資產(chǎn)管理公司債轉(zhuǎn)股情況統(tǒng)計(jì)表5（二）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的關(guān)注和分析重點(diǎn)

1、資產(chǎn)管理、處置效率和處置進(jìn)度2、新業(yè)務(wù)開(kāi)展情況3、資產(chǎn)管理、處置和新業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)及問(wèn)題6（三）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中的問(wèn)題與改進(jìn)措施

1、偏重于業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)2、適應(yīng)資產(chǎn)公司綜合經(jīng)營(yíng)后監(jiān)管要求，盡快研究制定對(duì)資產(chǎn)公司新的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)和報(bào)表體系一是體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管理念；二是并表監(jiān)管；三是借鑒國(guó)際上對(duì)綜合性經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)或金融控股公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的做法和經(jīng)驗(yàn)7資產(chǎn)公司改革轉(zhuǎn)型后，在主監(jiān)管制度下，由主監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)公司及其各類(lèi)子公司進(jìn)行并表監(jiān)管，必然涉及對(duì)資產(chǎn)公司監(jiān)管指標(biāo)體系的調(diào)整和轉(zhuǎn)變。如何建立一套科學(xué)、合理的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系，能及時(shí)監(jiān)測(cè)、預(yù)警資產(chǎn)公司及其各類(lèi)型子公司的風(fēng)險(xiǎn)。參照我會(huì)《銀行并表監(jiān)管指引（試行）》以及證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)相關(guān)監(jiān)管規(guī)章的要求，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)公司綜合經(jīng)營(yíng)后的并表監(jiān)管，防范交叉風(fēng)險(xiǎn)。8二、金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營(yíng)情況（一）政策性不良資產(chǎn)處置工作繼續(xù)推進(jìn)，處于收尾階段

截至2008年末，四家資產(chǎn)公司累計(jì)階段性處置政策性不良資產(chǎn)11826.83億元（不含債轉(zhuǎn)股股權(quán)余額），階段處置進(jìn)度91.38%，其中：華融公司95.51%、長(zhǎng)城公司98.04%、東方公司81.75%、信達(dá)公司87.72%。累計(jì)回收現(xiàn)金億元（含債轉(zhuǎn)股股權(quán)退出與分紅），現(xiàn)金回收率為%。9

（二）政策性債轉(zhuǎn)股項(xiàng)目逐漸退出，軍工及有色金屬企業(yè)債轉(zhuǎn)股項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)

10（三）商業(yè)化業(yè)務(wù)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大截至2008年末，四家資產(chǎn)公司商業(yè)化收購(gòu)資產(chǎn)賬面價(jià)值10440.82億元，已處置5157.65億元。剔除四家資產(chǎn)公司之間的收購(gòu)，則商業(yè)化收購(gòu)資產(chǎn)賬面價(jià)值8918.48億元，已處置億元，占收購(gòu)資產(chǎn)的%。11委托處置業(yè)務(wù)：一是接受委托處置的資產(chǎn)。主要包括財(cái)政部委托華融、東方、信達(dá)三家公司處置的工行、中行和建行的損失類(lèi)貸款以及非信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；委托債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)和部分外國(guó)投資者購(gòu)得不良資產(chǎn)后反委托資產(chǎn)公司處置的資產(chǎn)等。二是接受有關(guān)部門(mén)委托托管、關(guān)閉清算有問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)集團(tuán)。截至2008年末，四家資產(chǎn)公司受托資產(chǎn)7152.24億元，已處置4712.85億元，已處置資產(chǎn)占受托資產(chǎn)的65.89%。

12托管清算業(yè)務(wù)：2008年，東方公司和信達(dá)公司分別受托對(duì)中科信托和京華信托進(jìn)行托管清算。華融公司繼續(xù)承擔(dān)德隆系托管業(yè)務(wù)；東方公司繼續(xù)受托清理關(guān)閉港澳信托、清算閩發(fā)證券、托管慶泰信托和泛亞信托；信達(dá)公司繼續(xù)負(fù)責(zé)北京證券的清算，參與遼寧“蟻力神”項(xiàng)目的清算，托管遼寧證券工作已基本結(jié)束，清算華夏證券工作結(jié)束后以破產(chǎn)管理人身份開(kāi)展工作。截至2008年末，四家資產(chǎn)公司托管清算業(yè)務(wù)共涉及資產(chǎn)243.36億元，已處置進(jìn)入關(guān)閉清算階段的資產(chǎn)36.74億元。13（四）資本金增值幅度較大截至2008年末，四家資產(chǎn)公司資本金合計(jì)億元，四家資產(chǎn)公司在最初各100億元資本金的基礎(chǔ)上，共實(shí)現(xiàn)資本金增值億元，增幅%。主要是現(xiàn)金資本金的存款利息收入、以股權(quán)形式劃轉(zhuǎn)的資本金項(xiàng)目形成的股權(quán)投資收益和現(xiàn)金資本金投資現(xiàn)成的收益。14（五）持有金融機(jī)構(gòu)股權(quán)的機(jī)構(gòu)數(shù)量和金額有所增加華融公司：華融租賃、華融國(guó)際信托公司、華融證券，并持有工商銀行、交通銀行、溫州銀行和紅豆集團(tuán)財(cái)務(wù)公司股權(quán)。長(zhǎng)城公司：分別持有新疆長(zhǎng)城金融租賃公司和博時(shí)基金100%和25%的股權(quán)。東方公司：東興證券持股比例為99.73%；持有吉林銀行、工商銀行、交通銀行和江蘇銀行部分股權(quán)；持有中國(guó)外貿(mào)租賃公司50%的股份，并以1億元資本金發(fā)起設(shè)立百年人壽保險(xiǎn)公司。信達(dá)公司控股信達(dá)證券、信達(dá)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、幸福人壽、信達(dá)澳銀基金，持由交通銀行部分股權(quán)。15

(六)推進(jìn)各項(xiàng)內(nèi)部改革，促進(jìn)商業(yè)化轉(zhuǎn)型發(fā)展

近年來(lái)，四家資產(chǎn)公司適應(yīng)商業(yè)化轉(zhuǎn)型發(fā)展的需要，在風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、組織架構(gòu)、人力資源管理體制、績(jī)效考核和激勵(lì)約束機(jī)制等方面都采取了一些改革措施，不斷增強(qiáng)效益觀念、成本觀念、風(fēng)險(xiǎn)觀念和統(tǒng)一法人觀念。16三、金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展

（一）資產(chǎn)公司改革發(fā)展的幾個(gè)階段

第一階段（1999-2003年）：公司成立、接收與處置不良資產(chǎn)、對(duì)部分國(guó)有大中型企業(yè)實(shí)施債轉(zhuǎn)股。第二階段（2004-2006年）：建立和實(shí)施資產(chǎn)公司處置回收目標(biāo)考核責(zé)任制。經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，建立資產(chǎn)處置回收目標(biāo)考核責(zé)任制（債權(quán)現(xiàn)金回收率目標(biāo)；費(fèi)用率目標(biāo)；資產(chǎn)處置年限）；給予三個(gè)配套政策（追加投資；商業(yè)性委托代理；商業(yè)性收購(gòu)）；明確商業(yè)化轉(zhuǎn)型方向（對(duì)完成考核責(zé)任制的允許商業(yè)化轉(zhuǎn)型）。第三階段（2007年以后）：商業(yè)化、市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。17

（二）資產(chǎn)管理公司向商業(yè)化轉(zhuǎn)型正式啟動(dòng)2007年全國(guó)金融工作會(huì)議指出，不失時(shí)機(jī)地推進(jìn)其他商業(yè)銀行和金融資產(chǎn)管理公司改革?！巴七M(jìn)金融資產(chǎn)管理公司改革。在完成政策性不良資產(chǎn)處置回收考核目標(biāo)的基礎(chǔ)上，對(duì)具備條件的金融資產(chǎn)管理公司實(shí)施財(cái)務(wù)重組，抓緊清算政策性業(yè)務(wù)損失。充分發(fā)揮處置不良資產(chǎn)的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，積極探索新業(yè)務(wù)，加快向有業(yè)務(wù)特色、運(yùn)作規(guī)范的商業(yè)性金融企業(yè)轉(zhuǎn)型”。182008年7月31日，王岐山副總理主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院第六次金融旬會(huì)，研究金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展有關(guān)問(wèn)題，會(huì)后印發(fā)《研究金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展有關(guān)問(wèn)題的會(huì)議紀(jì)要》（國(guó)閱[2008]98號(hào)）。19財(cái)政部2009年4月底向國(guó)務(wù)院上報(bào)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展的請(qǐng)示》。2009年7月16日，國(guó)務(wù)院尤權(quán)副秘書(shū)長(zhǎng)主持召開(kāi)會(huì)議，聽(tīng)取意見(jiàn)，研究資產(chǎn)公司改革發(fā)展問(wèn)題。

2009年8月21日，國(guó)務(wù)院王岐山副總理秘書(shū)長(zhǎng)主持第二十一次金融旬會(huì)，研究金融資產(chǎn)管理公司改革發(fā)展有關(guān)問(wèn)題。20資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)型過(guò)渡期和轉(zhuǎn)型后的監(jiān)管（