2023年收集理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師通關題庫(附帶答案)

2023年收集理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師通關題庫(附帶答案)

單選題（共50題）1、人壽保險信托不具備的功能是()。A.儲蓄與投資理財B.免稅C.人身風險隔離D.第三方專業(yè)財產(chǎn)管理【答案】C2、在中國，以下表述為直接標價法的是()。A.用外幣表示一單位的本幣B.美元/人民幣=1/6.3031C.歐元/美元=1/1.288D.人民幣/美元=1/0.1587【答案】B3、個人稅務規(guī)劃的財務原則不包括()。A.節(jié)約性原則B.綜合性原則C.穩(wěn)健性原則D.財務利益最大化原則【答案】A4、在以期望收益為縱坐標、均方差為橫坐標的平面坐標系中，無差異曲線位置越低，表明其代表的滿意程度()。A.越高B.越低C.趨于0D.趨于1【答案】B5、馮先生及其父親去世后，馮女士可繼承（）萬元的遺產(chǎn)。A.0B.1C.2D.3【答案】B6、人壽保險信托產(chǎn)品可以結合保險與信托的優(yōu)勢。充分實現(xiàn)風險管理的目的。關于人壽保險與信托相結合的適用形式，下列說法錯誤的是()。A.以信托財產(chǎn)支付保險費，但保險金不成為信托財產(chǎn)B.以保險金作為信托則產(chǎn)，但保險費由投保人另付C.保險費由信托財產(chǎn)支品，而且保險金成立信托財產(chǎn)D.以保險金作為信托財產(chǎn)，但投保人不再支付保險費【答案】D7、貨幣的購買力，也就是一個國家貨幣對一切商品、勞務的購買力，它與物價水平的關系可以表述為(C)。A.貨幣購買力指數(shù)=居民消費價格指數(shù)B.貨幣購買力指數(shù)=物價指數(shù)C.貨幣購買力指數(shù)=1/居民消費價格指數(shù)D.貨幣購買力不受物價水平的影響【答案】C8、金條含金量的多少被稱為成色，通常用百分或者千分含量表示。上海黃金交易所規(guī)定參加交易的金條成色有4種規(guī)格，但不包括下列()。A.>99.98%B.>99.99%C.>99.9%D.>99.5%【答案】A9、離婚無論對家庭還是夫妻任何一方都會產(chǎn)生重大的影響，其中最突出的方面就體現(xiàn)在()。A.財產(chǎn)的分割問題B.子女的撫養(yǎng)問題C.老人的贍養(yǎng)問題D.其他【答案】A10、小李想投保家庭財產(chǎn)兩全險，下列關于家庭財產(chǎn)兩全險的說法中，不正確的是()。A.具有經(jīng)濟補償和到期還本性質B.按份數(shù)確定保險金額C.保險到期支付本金和利息D.至少投保1份【答案】C11、詹森指數(shù)、特雷納指數(shù)、夏普指數(shù)以()為基礎。A.馬柯維茨模型B.資本資產(chǎn)定價模型C.套利模型D.因素模型【答案】B12、根據(jù)國務院2005年頒布的《關于完善職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，從2006年1月1日期，個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一為本人繳費工資的()。A.4%B.8%C.11%D.15%【答案】B13、周期型行業(yè)的運動狀態(tài)直接與經(jīng)濟的周期性呈現(xiàn)()。A.正相關B.負相關C.同步D.領先或滯后【答案】A14、國內某作家的一篇小說在某晚報上連載3個月，每月取得稿酬3600元，該作家就稿酬收入需要繳納個人所得稅()。A.1209.6元B.576元C.1728元D.796元【答案】A15、股票X和股票Y，這兩只股票下跌的概率分別為0.4和0.5，兩只股票至少有一只下跌的概率為0.7，那么，這兩只股票同時下跌的概率為()。A.0.9B.0.7C.0.4D.0.2【答案】D16、某債券面值100元，票面利率5%，每年付息，期限2年。如果到期收益率為6%，則該債券的久期為()年。A.1.95B.2.95C.3.95D.4.95【答案】A17、下列關于金融監(jiān)管與經(jīng)營模式選擇的說法錯誤的是()。A.從風險性指標來看，分業(yè)經(jīng)營相對于混業(yè)經(jīng)營具有很大優(yōu)勢B.從效率性指標來看，混業(yè)經(jīng)營優(yōu)于分業(yè)經(jīng)營C.從效率性指標來看.混業(yè)經(jīng)營模式下，避免了信息的搜尋成本D.從效率性指標來看，混業(yè)經(jīng)營模式下，商業(yè)銀行更容易融資【答案】A18、以下不屬于特許權使用費所得的項目是()。A.轉讓專利權B.轉讓商標權C.轉讓非專利技術D.轉讓土地使用權【答案】D19、孟小姐將50000元投資在國債上并賺取了3000元的利息收入。那么他這筆投資所得應納（)元所得稅。A.0B.1000C.1500D.2000【答案】A20、趙蘭特別喜歡自己活潑可愛的小侄女，打算在她12歲生日時為其侄女投保一份定額壽險，沒想到保險公司拒保，其拒保的理由是()。A.趙蘭違反了最大誠信原則B.趙蘭侄女年齡太小C.趙蘭對其侄女不具有可保利益D.趙蘭違反了損失補償原則【答案】C21、理財規(guī)劃服務合同的客體是()。A.理財規(guī)劃方案書B.理財規(guī)劃師C.客戶D.理財規(guī)劃師制定理財規(guī)劃的行為【答案】D22、我國的企業(yè)年金為()，即企業(yè)年金計劃不向職工承諾未來年金的數(shù)額或替代率，職工退休后年金的多少完全取決于職工個人的繳費金額及投資收益。A.確定收益型B.確定繳費型C.確定金額型D.確定利季型【答案】B23、實施擴張性財政政策的手段不包括()。A.增加財政補貼B.增加稅率，增加稅收C.擴大免稅范圍D.擴大財政支出，加大財政赤字【答案】B24、不同于專業(yè)職業(yè)規(guī)劃師，理財規(guī)劃師在對客戶進行職業(yè)建議時，更看重的是客戶現(xiàn)在和未來的財務狀況，以及職業(yè)選擇所能帶來的現(xiàn)金流。下列不屬于理財規(guī)劃師對客戶的職業(yè)建議的是()。A.需要B.使職業(yè)選擇清晰化C.分析資產(chǎn)負債表D.分析現(xiàn)金流量表【答案】D25、關于民事訴訟證據(jù)，下列說法正確的是()。A.舉證規(guī)則一般實行“誰起訴，誰舉證”的原則B.對于一些特殊侵權行為的訴訟，實行舉證責任倒置C.視聽資料能單獨作為證據(jù)D.與當事人有親屬或其他關系的證人證言，其證明力一般大于其他證人證言【答案】B26、企業(yè)所得稅是指國家對境內企業(yè)()生產(chǎn)、經(jīng)營所得和其他所得依法征收的一種稅，它是國家參與企業(yè)利潤分配的重要手段。A.不包含個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)B.包含個人獨資企業(yè)C.包含合伙企業(yè)D.包含個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)【答案】A27、下列稅種中，不屬于目的稅、行為稅的是()。A.契稅B.印花稅C.車船稅D.房產(chǎn)稅【答案】D28、在制定投資目標之前，理財規(guī)劃師要明確客戶的約束條件，這些約束條件不包括()。A.投資的不可獲取性B.投資期限C.稅收狀況D.流動性【答案】A29、我國一年期定期存款年利率為2.25%，我國2009年官方公布的CPI為1.2%，則我國2009年存款的實際年利率為()。A.1.02%B.1.05%C.1.06%D.1.08%【答案】D30、關于合伙損益分配的說法中，()是正確的。A.合伙損益由合伙人依照合伙協(xié)議約定的比例分配和分擔，這是合伙損益的一般原則B.合伙損益由合伙人平均分配和分擔，這是合伙損益的_般原則C.合伙協(xié)議可以約定將全部利潤分配給出資最多的合伙人D.合伙協(xié)議可以約定由部分合伙人承擔全部虧損【答案】A31、關于商業(yè)銀行，下列說法不正確的是()。A.以最大限度的追求利潤為經(jīng)營目標的金融企業(yè)B.經(jīng)營的是金融資產(chǎn)和負債業(yè)務C.以采取買賣為主要經(jīng)營方式D.業(yè)務經(jīng)營要對整個社會負責【答案】C32、如果匯率水平低于其實際價值，就認為該國貨幣()。A.高估B.低估C.升值D.貶值【答案】B33、假定小王在去年的今天以每股25元的價格購買100股某公司的股票。過去一年中小王得到20元的紅利（即0.2元/股*100股），年底時股票價格為每股30元，則小王投資該股票的年百分比收益為()。A.18.8%B.20.8%C.22.1%D.23.5%【答案】B34、接上題，股票A與市場的相關系數(shù)相比股票B與市場的相關系數(shù)()。A.股票A的比較大B.股票B的比較大C.同樣大D.無法比較【答案】C35、某國政府規(guī)定了苛刻的進口技術標準，下列不屬于該標準的是()。A.衛(wèi)生檢疫條件B.綠色環(huán)保要求C.包裝和標簽條例D.進口配額制【答案】D36、信托可以因多種原因而終止，下列選項中，不屬于信托終止的原因的是()。A.信托目的不能實現(xiàn)B.信托期限屆滿C.協(xié)議解除信托D.委托人臨時決定解除信托【答案】D37、持續(xù)理財服務不包括()。A.定期對理財方案進行評估B.不定期的信息服務C.不定期的方案調整D.定期到客戶單位做收入調查【答案】D38、通貨膨脹時，實行()較好。A.擴張的貨幣政策和擴張的財政政策B.擴張的貨幣政策和緊縮的財政政策C.緊縮的貨幣政策和緊縮的財政政策D.緊縮的貨幣政策和擴張的財政政策【答案】C39、鄭先生與鄭女士1986年登記結婚，婚后生有一子濤濤，2009年濤濤13歲時二人因感情不和起訴離婚，則（）。A.濤濤被判給鄭先生B.濤濤被判給鄭女士C.看濤濤和誰比較親近D.主要征求濤濤的意見【答案】D40、關于理財目標的確定原則說法錯誤的是()。A.理財目標需要遵守客戶意愿B.以改善客戶財務狀況，使之更加合理為主旨C.理財目標必須具有現(xiàn)實性D.理財目標要具體明確【答案】A41、在國際收支中，()反映的是居民和非居民之間投資與借貸的增減變化，它由直接投資、證券投資、其他投資和儲備資產(chǎn)等四個部分組成。A.資本項目B.金融項目C.貿易項目D.經(jīng)常項目【答案】B42、對于風險管理和保險規(guī)劃的定性最為恰當?shù)?)。A.屬于進攻性，創(chuàng)造更多家庭財富的規(guī)劃B.屬于防御性，保證家庭財務狀況穩(wěn)定的規(guī)劃C.屬于積極避免所有風險發(fā)生可能的規(guī)劃D.屬于通過減少家庭支出從而增加家庭凈資產(chǎn)總值的規(guī)劃【答案】B43、政策性銀行是一類重要的金融機構，目前我國共有三家政策性的銀行，其中不包括()A.國家開發(fā)銀行B.國家發(fā)展銀行C.中國進出口銀行D.中國農業(yè)發(fā)展銀行【答案】B44、購房者與商業(yè)銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，需要按借款額的()繳納印花稅。A.0.05%B.0.01%C.0.005%D.0.001%【答案】C45、小張有一處不動產(chǎn)，現(xiàn)已增值。目前小張需要資金，理財規(guī)劃師建議小張不要把財產(chǎn)出售轉讓，而是以財產(chǎn)作抵押進行信貸融資。理財規(guī)劃師的建議可以讓小張()。A.避免應稅收入的實現(xiàn)B.避免適用較高稅率C.利用稅收優(yōu)惠D.推遲納稅義務發(fā)生時間【答案】A46、下列說法錯誤的是()。A.國際收支平衡表中的無償轉移不屬于經(jīng)常項目B.國際收支平衡表一般采用復式記賬法記錄經(jīng)濟交易C.從國際收支平衡表中可以看出，國際儲備的增減等于國際收支的順差或逆差D.國際收支不平衡是絕對的，平衡是相對的【答案】A47、下列財產(chǎn)中，不屬于遺產(chǎn)的財產(chǎn)是()。A.被繼承人生前個人所有著作權的署名權B.被繼承人生前個人所有存款C.被繼承人生前個人所有學習用品D.被繼承人生前個人所有著作權中的財產(chǎn)權利【答案】A48、某企業(yè)決定在農村設廠，則該企業(yè)可以享受的稅收優(yōu)惠不包括哪一項()。A.不征收房產(chǎn)稅B.不征收城鎮(zhèn)土地使用稅C.城市維護建設稅按3%的稅率征收D.城市維護建設稅按1%的稅率征收【答案】C49、下列關于印花稅的說法，錯誤的是()。A.印花稅的稅率有兩種形式，即比例稅率和定額稅率B.印花稅的比例稅率從0.05‰-1‰不等C.定額稅率為10元D.印花稅的計稅依據(jù)有兩種，即計稅金額和憑證件數(shù)【答案】C50、下列不屬于理財規(guī)劃方案假設前提的是()。A.股票型基金投資平均年回報率B.投資連結型保險投資平均年回報率C.銀行間同業(yè)拆借利率D.個人所得稅及其稅率【答案】C多選題（共30題）1、宏觀經(jīng)濟政策的目標包括()。A.充分就業(yè)B.外匯儲備增加C.物價穩(wěn)定D.經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增加E.國際收支平衡【答案】ACD2、中央銀行增加基礎貨幣的途徑有()。A.增加現(xiàn)金發(fā)行B.增加現(xiàn)金回籠C.調低法定存款準備金率D.向商業(yè)銀行提供貸款E.減少外匯儲備【答案】ACD3、不同的國家或是同一國家在不同的發(fā)展階段，其外匯管理的內容是不同的，但總體來講國家的外匯管理主要包括()。A.對出口的管制B.非貿易項目外匯管理C.資本項目的管理D.匯率的管理E.對進口的管制【答案】ABCD4、影響貨幣市場基金收益的主要因素包括()。A.政治因素B.利率因素C.規(guī)模因素D.收益率趨同趨勢E.經(jīng)營因素【答案】BCD5、貨幣最基本的職能是()。A.交換媒介B.價值尺度C.儲藏手段D.延期支付E.國際經(jīng)濟交流【答案】AB6、個人（家庭）財務報表不包括()。A.資產(chǎn)負債表B.利潤表C.費用表D.收入支出表E.收益表【答案】BC7、凈資產(chǎn)越大，說明個人擁有的財富越多?？梢酝ㄟ^()方式來提高家庭的凈資產(chǎn)。A.工資薪金增加B.提高投資收益率C.接受饋贈D.減稅E.接受繼承【答案】ABCD8、理財規(guī)劃師在與客戶簽訂理財規(guī)劃服務合同時應注意()。A.簽訂合同應以所在機構的名義B.如合同是多頁，要求客戶在最后一頁簽字C.如發(fā)現(xiàn)合同某一條款出現(xiàn)歧義，應提請相關部門進行修改D.不得向客戶作出收益保證或承諾E.合同簽訂后應送交檔案管理部門存檔【答案】ACD9、下列關于風險與收益關系的說法，正確的有()。A.風險和收益完全正相關B.低風險一般只能獲得低收益C.高風險往往可能得到高收益D.高風險一定能獲得高收益E.風險往往是無法分散和規(guī)避的【答案】BC10、下列屬于再貼現(xiàn)主要參與者的有()。A.商業(yè)銀行B.貼現(xiàn)者C.中央銀行D.票據(jù)發(fā)行人E.票據(jù)持有人【答案】AC11、目前我國能夠提供消費信用的機構包括()。A.政府商業(yè)部門B.商業(yè)企業(yè)C.商業(yè)銀行D.人民銀行E.信用合作社【答案】BC12、關于中位數(shù)，下列理解正確的有()。A.將資料內所有觀測值從小到大依次排列，位于最中間的一個或兩個觀測值，決定該組數(shù)據(jù)的中位數(shù)B.某個數(shù)據(jù)的變動對它的中位數(shù)影響不大C.當觀測值個數(shù)n為奇數(shù)時，則位于n/2和(n/2+1)位置的兩個觀測值之和的1/2為中位數(shù)D.當觀測值個數(shù)為偶數(shù)時，則位于(n+1)/2位置的觀測值即為中位數(shù)E.當一組數(shù)據(jù)中出現(xiàn)個別異常值時，算術平均數(shù)比中位數(shù)更能夠反映數(shù)據(jù)的相對集中位置【答案】AB13、下列選項中，表述正確的有()。A.委托代理的被代理人必須是有民事行為能力的人B.表見代理在本質上屬于無權代理C.雙方代理構成代理權的濫用D.法定代表人就是代理法人為民事法律行為的人E.指定代理是基于法院或有關機關的指定行為發(fā)生的代理【答案】BC14、持續(xù)、穩(wěn)定、高速的GDP增長將會促進證券市場價格上漲，其原因在于()。A.伴隨總體經(jīng)濟增長，公司經(jīng)營效益提高，而投資風險減小B.伴隨總體經(jīng)濟增長，人們對未來經(jīng)濟形勢形成良好預期，投資積極性提高C.伴隨總體經(jīng)濟增長，居民收入水平得以提高，導致投資需求增加D.伴隨總體經(jīng)濟增長，政府采取緊縮的貨幣政策以控制經(jīng)濟的過速增長，使得企業(yè)的資金持有成本降低、企業(yè)利潤增加E.伴隨總體經(jīng)濟增長，宏觀環(huán)境整體利好，有價證券得到全面升值【答案】ABC15、2007年1月1日新的《企業(yè)會計準則》實施，對上市公司的財務產(chǎn)生了多方面的影響，下列關于新準則說法正確的是()。A.新準則加大了對關聯(lián)交易的披露B.新準則擴大了合并報表范圍C.新準則與國際財務報告體系趨同D.取消了“先進先出法”，一律采用“后進先出法”E.新準則規(guī)定，計提的資產(chǎn)減值可以轉回【答案】ABD16、盈利質量分析的指標主要包括()。A.股利支付率B.股利保障倍數(shù)C.盈利現(xiàn)金比率D.現(xiàn)金償債比率E.再投資比率【答案】C17、關于宏觀經(jīng)濟政策目標之間的關系，以下說法正確的是()。A.國際收支改善使外匯增加，國內貨幣量增加，從而有利于物價穩(wěn)定B.充分就業(yè)與物價穩(wěn)定難以兩全其美C.嚴重通貨膨脹不利于經(jīng)濟發(fā)展D.充分就業(yè)與經(jīng)濟增長之間沒有矛盾E.國際收支改善使外匯增加，國內貨幣量增加，從而不利于物價穩(wěn)定【答案】BC18、關于住房投資的稅收政策，下列說法()正確。A.簽訂《商品房買賣合同》時買賣雙方需要按照0.3‰的稅率繳納印花稅B.簽訂《個人購房貸款合同》時需要按0.05‰的稅率繳納印花稅C.對個人購買自用普通住宅，暫時減半征收契稅D.居民之間交換住房，不應繳納契稅E.個人出租住房不需繳納任何稅收【答案】ABC19、下面關于方差的說法中正確的是()。A.方差能反映數(shù)據(jù)圍繞著平均值波動的程度B.方差能反映數(shù)據(jù)的大小C.方差能反映數(shù)據(jù)之間的關聯(lián)程度D.方差可以用來度量股票的總風險E.方差越大，數(shù)據(jù)分布越不集中，方差越小，數(shù)據(jù)分布越集中【答案】ACD20、金融資產(chǎn)主要包括()。A.現(xiàn)金B(yǎng).銀行存款C.有價證券D.保險E.人壽保險權利【答案】ABCD21、關于利率作用的說法正確的是()。A.利率上升，融資成本增加B.利率下降，社會投資縮減C.利率對投資在規(guī)模和結構上都有影響D.投資與利率的高低有著密切的關系E.利率上升，社會融資規(guī)模擴大【答案】ACD22、退休養(yǎng)老規(guī)劃的核心在于()。A.退休需求的分析B.提高投資收益率C.財產(chǎn)的分配與傳承D.稅收籌劃E.退休規(guī)劃工具的選擇【答案】A23、在理財規(guī)劃常用的統(tǒng)計量中，平均數(shù)是最常用、能夠表明資料中各觀測值相對集中