2021年初級(jí)銀行從業(yè)資格《公司信貸》考試真題卷及答案解析1

2021年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試真題及解析

考試科目：《公司信貸》

一'單選題（總共80題）

1.信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或（）或最終有權(quán)審批人行使。（0.5分）

A、貸款調(diào)查人員

B、審批委員會(huì)

C、銀行客戶(hù)經(jīng)理

D、貸款審查人員

答案：B

解析：信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或?qū)徟瘑T會(huì)或最終有權(quán)審批人行使。

2.以下關(guān)于債務(wù)重組的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。（0.5分）

A、自主型重組完全由借款企業(yè)和債權(quán)銀行協(xié)商決定

B、行政型債務(wù)重組是四大商業(yè)銀行對(duì)部分國(guó)有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整

C、司法型債務(wù)重組是指依照《企業(yè)破產(chǎn)法》在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對(duì)債務(wù)進(jìn)行適

當(dāng)?shù)恼{(diào)整

D、自主型重組屬于我國(guó)特定歷史階段的產(chǎn)物

答案：D

解析：行政型重組屬于我國(guó)特定歷史階段的產(chǎn)物。

3.（）是指由非政府部門(mén)的民間金融組織，如中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確定的利率，

該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。（0.5分）

A、行業(yè)公定利率

B、法定利率

C、市場(chǎng)利率

D、固定利率

答案：A

解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門(mén)的民間金融組織，如中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確

定的利率，該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。

4.某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息（）元。（0.5分）

A、3000

B、300

C、30

D、3

答案：B

解析：按照我國(guó)傳統(tǒng)計(jì)息方法，月息幾厘用本金的千分之幾表示，每10毫為1

厘，年利率/12=月利率；則月息二厘五毫即月利率2.5%。,10000元的年利.息=

10000X2.5%。X12=300（元）。

5.面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6c”標(biāo)準(zhǔn)原則，從多個(gè)方面

集中獲取客戶(hù)的相關(guān)信息?！?C”標(biāo)準(zhǔn)原則不包括（）。（0.5分）

A、品德

B、能力

C、技巧

D、資本

答案：C

解析：面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德'

能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制，從客戶(hù)的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵

押品的可接受性以及客戶(hù)目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶(hù)的相關(guān)信息。

6.非財(cái)務(wù)因素審查不包括（）。（0.5分）

A、經(jīng)營(yíng)環(huán)境

B、行業(yè)地位分析

C、財(cái)務(wù)報(bào)告

D、公司治理

答案：C

解析：非財(cái)務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、組織架構(gòu)

及公司治理'財(cái)務(wù)管理'經(jīng)營(yíng)環(huán)境、所處的行業(yè)市場(chǎng)分析'行業(yè)地位分析'產(chǎn)品

定價(jià)分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶(hù)核心競(jìng)爭(zhēng)能力分析等。

7.在商業(yè)銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，或最后提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)

還本付息之日為止的期間為（）95分）

A、展期

B、還款期

C、寬限期

D、提款期

答案:C

解析：寬限期是指從貸款提款完畢之日開(kāi)始，或最后一次提款之日開(kāi)始，至第一

個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。

8.某企業(yè)利潤(rùn)總額和為10萬(wàn)元，利息費(fèi)用為5萬(wàn)元，則該企業(yè)的利息保障倍數(shù)

為（）。（0.5分）

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：C

解析：利息保障倍數(shù)=（利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用=（10+5）/5=3。

9.與銀行往來(lái)監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過(guò)核查企業(yè)的（），分析公司的最近經(jīng)營(yíng)狀況。

（0.5分）

A、申貸材料

B、提款申請(qǐng)書(shū)

C、借款憑證

D、銀行對(duì)賬單

答案：D

解析：與銀行往來(lái)監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過(guò)核查企業(yè)的銀行對(duì)賬單，分析公司的最近

經(jīng)營(yíng)狀況。

10.進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含（）。95分）

A、風(fēng)險(xiǎn)性

B、安全性

C、盈利性

D、流動(dòng)性

答案：A

解析：進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含風(fēng)險(xiǎn)性。

11.下列關(guān)于貸款擔(dān)保作用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。（0.5分）

A、協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行

B、降低銀行存款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金使用效率

C、促進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營(yíng)管理狀況

D、鞏固和發(fā)展信用關(guān)系

答案：B

解析：貸款擔(dān)保通過(guò)要求企業(yè)提供貸款償還的雙重保證，降低的是銀行貸款的風(fēng)

險(xiǎn)，而非存款風(fēng)險(xiǎn)。

12.質(zhì)押合同的條款不包括（）。（0.5分）

A、被質(zhì)押的貸款數(shù)額

B、保證期間

C、借款人履行債務(wù)的期限

D、質(zhì)物移交的時(shí)間

答案：B

解析：考核質(zhì)押合同的條款包括的內(nèi)容。質(zhì)押合同的條款主要包括：被質(zhì)押的貸

款數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；質(zhì)物的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量；質(zhì)押擔(dān)保的范圍；

質(zhì)物移交的時(shí)間；質(zhì)物生效的時(shí)間；當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)?？键c(diǎn)貸款

發(fā)放管理

13.國(guó)家機(jī)關(guān)可作為保證人的一種特殊情況是（）。（0.5分）

A、上級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)后，為外企保證

B、上級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)后，為涉外企業(yè)保證

C、發(fā)改委批準(zhǔn)后，為涉外企業(yè)保證

D、國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸

答案：D

解析：《擔(dān)保法》規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作

保證人的除外。《擔(dān)保法》規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)可以為國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或

者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸作為保證人。

14.經(jīng)濟(jì)周期對(duì)一個(gè)行業(yè)的影響程度與（）有關(guān)。（0.5分）

A、行業(yè)生命周期

B、行業(yè)分散程度

C、行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)聯(lián)性

D、行業(yè)壁壘

答案：C

解析：經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)是宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性規(guī)律，經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)

的各個(gè)行業(yè)都會(huì)造成影響。由于各個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)不同，各個(gè)行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)

聯(lián)性不同，經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于各個(gè)行業(yè)的影響程度也有所不同。

15.A公司2016年年初固定資產(chǎn)凈值為2300萬(wàn)元，年末固定資產(chǎn)凈值為3400萬(wàn)

元，其當(dāng)年銷(xiāo)售收入凈額為8730萬(wàn)元，則A公司固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。（0.

5分）

A、4.43

B、2.59

C、5.23

D、3.06

答案：D

解析：固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值X100%=8730/[（2

300+3400）/2]=3.060

16.銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，

一般應(yīng)在立案之日起（）內(nèi)作出判決。（0.5分）

A、3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、12個(gè)月

D、2年

答案：B

解析：銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件,

一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。

17.借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降，可能導(dǎo)致企業(yè)面臨（）。銀行

從業(yè)考前（0.5分）

A、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

B、管理風(fēng)險(xiǎn)

C、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D、還款風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析:借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降，可能導(dǎo)致企業(yè)面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

18.借款需求是公司對(duì)（）的需求超過(guò)自身儲(chǔ)備，從而需要借款。（0.5分）

A、流動(dòng)資金

B、資產(chǎn)

C、資金

D、現(xiàn)金

答案：D

解析：借款需求是公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過(guò)自身儲(chǔ)備，從而需要借款。

19.借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，

屬于（）（0.5分）

A、正常類(lèi)貸款

B、關(guān)注類(lèi)貸款

C、次級(jí)類(lèi)貸款

D、可疑類(lèi)貸款

答案：D

解析：借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款

屬于可疑類(lèi)貸款。

20.貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備的條件不包括（）。（0.5分）

A、借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記

B、借款人信用良好，無(wú)任何不良記錄

C、借款用途及還款來(lái)源明確、合法

D、符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定

答案：B

解析：B選項(xiàng)應(yīng)為：借款人信用良好，無(wú)重大不良記錄。

21.（）指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開(kāi)展的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（0.5分）

A、全流程管理

B、貸前調(diào)查

C、實(shí)貸實(shí)付

D、貸后管理

答案：D

解析：貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開(kāi)展的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

22.下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。（0.5分）

A、在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要求

B、自主支付方式排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制

C、自主支付應(yīng)遵守實(shí)貸實(shí)付原則

D、自主支付是受托支付的補(bǔ)充

答案：B

解析：自主支付方式并不排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制。在借款人自主支付

方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施,對(duì)貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。

而非自主支付排斥貸款人對(duì)貸款資金用途的控制。

23.下列各項(xiàng)中，能夠評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況的是（）。（0.5

分）

A、貸款實(shí)際收益率

B、銀行收益率

C、利息實(shí)收率

D、信貸斐產(chǎn)相對(duì)不良率

答案：C

解析：利息實(shí)際收益率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況。選項(xiàng)A。貸

款實(shí)際收益率反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力，用于衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性，該

指標(biāo)越高，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。選項(xiàng)C.利息收益率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸

資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況。選項(xiàng)D。信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)

質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置；指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高。本題的最佳

答案為C。

24.以下哪項(xiàng)不屬于收款條件（）。（0.5分）

A、預(yù)收貨款

B、現(xiàn)貨交易

C、賒賬銷(xiāo)售

D、期貨交易

答案：D

解析：收款條件主要包括三種：預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷(xiāo)售。

25.通常情況下，以下關(guān)于不同行業(yè)資金結(jié)構(gòu)比例關(guān)系的說(shuō)法中，正確的是（）o

（0.5分）

A、奧本密集型行業(yè)流動(dòng)負(fù)債水平一般比長(zhǎng)期負(fù)債水平高

B、零售業(yè)流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比制造業(yè)高

C、勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比資本密集型行業(yè)低

D、制造業(yè)長(zhǎng)期負(fù)債占負(fù)債總額的比率一般比批發(fā)行業(yè)低

答案：B

解析：不同行業(yè)的資金結(jié)構(gòu)比例參考指標(biāo)如下表所：

黃■號(hào)/有?權(quán)拉解構(gòu)?，招標(biāo)

生產(chǎn)?浦暫行，

.八*青檢燮業(yè)零N為動(dòng)力也

一\(?)(9)

健瑜

J0-4040-505O-M)30-3040-S0

負(fù)債

長(zhǎng)期

IS-2010-2020-300-10

負(fù)侑

wwa

naW-4025TM-W6日

合n100100100100

26.下列選項(xiàng)中不屬于擔(dān)保類(lèi)文件的是（）。（0.5分）

A、已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議

B、已正式簽署的保證協(xié)議

C、保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件

D、與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議

答案：D

解析：擔(dān)保類(lèi)文件包括：已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)議;

保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；其他必要性文件考點(diǎn)貸款發(fā)放管理

27.下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）（0.5分）

A、國(guó)內(nèi)信貸屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容

B、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)概念更廣

C、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的具體內(nèi)容因評(píng)價(jià)目的不同而不同

D、國(guó)內(nèi)信貸不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容

答案：A

解析：以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容。本題選A。

28.資本回報(bào)率R0E可以分解為三個(gè)因子，即（）。（0.5分）

A、利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用效率'紅利支付率

B、利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用效率'財(cái)務(wù)杠桿

C、利潤(rùn)率、銷(xiāo)售增長(zhǎng)率'財(cái)務(wù)杠桿

D、利潤(rùn)率'銷(xiāo)售增長(zhǎng)率、紅利支付率

答案：B

解析：資本回報(bào)率ROE可以分解為利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用效率'財(cái)務(wù)杠桿。

29.下列關(guān)于制造行業(yè)負(fù)債與所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)的說(shuō)法正確的是（）。（0.5分）

A、流動(dòng)負(fù)債占總資產(chǎn)比重明顯高于其他項(xiàng)目

B、長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重高于批發(fā)、零售'服務(wù)行業(yè)

C、長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于流動(dòng)負(fù)債、所有者權(quán)益

D、所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重高于服務(wù)業(yè)

答案：C

解析：制造業(yè)流動(dòng)負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于批發(fā)業(yè)、零售業(yè)'勞動(dòng)密集型服務(wù)行業(yè)

（分別為30%-40%、40%-55%、50%-60%、40%-50%）；長(zhǎng)期負(fù)債占總資

產(chǎn)比重與批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、資本密集型服務(wù)業(yè)相當(dāng)（分別為15%-25%、15%-2

0%、10%-20%、20%~30%）；長(zhǎng)期負(fù)債占總資產(chǎn)比重低于流動(dòng)負(fù)債、所有者

權(quán)益（分別為15%-25%、30%-40%、30%-50%）；所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比

重與服務(wù)業(yè)相當(dāng)（分別為30%-50%、35%~50%）o

30.以下不屬于信貸調(diào)查崗的職責(zé)的是（）。（0.5分）

A、負(fù)責(zé)信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效

B、審查授信資料是否完整，包括授信客戶(hù)貸款卡等信息費(fèi)料

C、對(duì)借款人申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性等進(jìn)行調(diào)查

D、辦理核保'抵（質(zhì)）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)

答案：B

解析：信貸調(diào)查崗的職責(zé)包括：①積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶(hù)，

受理借款人申請(qǐng);②對(duì)借款人申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查；

③對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，提出貸款的期限、金額'利率（費(fèi)

率）和支付方式等明確意見(jiàn)；④辦理核保、抵（質(zhì)）押登記及其他發(fā)放貸款的

具體手續(xù)；⑤貸款業(yè)務(wù)辦理后對(duì)借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查

和管理；⑥督促借款人按合同約定使用貸款，按時(shí)足額歸還貸款本息，并負(fù)責(zé)配

合催收風(fēng)險(xiǎn)貸款；⑦負(fù)責(zé)信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效；⑧信貸調(diào)查

崗位人員提交貸前調(diào)查報(bào)告，并承擔(dān)調(diào)查失誤、風(fēng)險(xiǎn)分析失誤和貸后管理不力的

責(zé)任。B選項(xiàng)屬于信貸審查崗職責(zé)中的完整性審查。

31.資產(chǎn)管理公司的注冊(cè)資本應(yīng)在（）億元以上。（0.5分）

A、10

B、30

C、50

D、100

答案：D

解析：資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機(jī)制，并有5年以

上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗(yàn)，公司注冊(cè)資本金100億元含以上，取得銀監(jiān)會(huì)核發(fā)

的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設(shè)立或授權(quán)的資

產(chǎn)管理或經(jīng)驗(yàn)公司。

32.資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效后，受讓資產(chǎn)管理公司應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將交易價(jià)款劃

至金融企業(yè)指定賬戶(hù)。原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，

應(yīng)將付款期限和次數(shù)等條件作為確定轉(zhuǎn)讓對(duì)象和價(jià)格的因素，首次支付比例不低

于全部?jī)r(jià)款的（）。（0.5分）

A、50%

B、30%

C、20%

D、40%

答案：B

解析：根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》第二十條的規(guī)定，轉(zhuǎn)讓協(xié)議

生效后，受讓資產(chǎn)管理公司應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將交易價(jià)款劃至金融企業(yè)指定賬戶(hù)。

原則上采取一次性付款方式，確需采取分期付款方式的，應(yīng)將付款期限和次數(shù)等

條件作為確定轉(zhuǎn)讓對(duì)象和價(jià)格的因素，首次支付比例不低于全部?jī)r(jià)款的30%。

33.下列各項(xiàng)中，企業(yè)可直接用來(lái)償還銀行貸款的是（）。（0.5分）

A、應(yīng)收賬款

B、利潤(rùn)總額

C、現(xiàn)金

D、存貨

答案：C

解析：利潤(rùn)是償還貸款的來(lái)源，但不能直接用來(lái)償還貸款，償還貸款使用的是現(xiàn)

金?？蛻?hù)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，既發(fā)生現(xiàn)金流入，同時(shí)又會(huì)發(fā)生現(xiàn)金流出，其凈現(xiàn)

金流量為正值或是負(fù)值，金額為多少，將決定其是否有現(xiàn)金還款。

34.根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是()。(0.5分)

A、以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款

B、長(zhǎng)期設(shè)備貸款

C、不動(dòng)產(chǎn)貸款

D、消費(fèi)貸款

答案：A

解析：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣

的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。@jin

35.關(guān)于貸放分控，下列說(shuō)法正確的是()(0.5分)

A、貸放分控并沒(méi)有將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，小地區(qū)的

分支行可以合并進(jìn)行

B、貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查，貸款審查和貸款審批

等環(huán)節(jié)，尤其指貸款發(fā)放環(huán)節(jié)

C、“放”是指放款，不僅指銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放出去的

環(huán)節(jié)，還包括上級(jí)放權(quán)到下級(jí)進(jìn)行貸款授權(quán)的環(huán)節(jié)

D、貸放分控是為了降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)

環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控中

的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是

指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵阜趴睿刂纲J款審批

通過(guò)后，由銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

36.在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中，商業(yè)銀行收集到的內(nèi)外部信用信息要通過(guò)（）儲(chǔ)存。（0.

5分）

A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

B、貸款審批部門(mén)

C、貸款調(diào)查部門(mén)

D、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)

答案：D

解析：在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中，收集到的與銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息，包括信

貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息，都通過(guò)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)解

析儲(chǔ)存。

37.信貸文件管理按其重要程度及涵蓋內(nèi)容的不同劃分為（）級(jí)。（0.5分）

A、三

B、二

C、四

D、五

答案:B

解析：信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸（貸款）的文件材料。按其重要

程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級(jí)，即一級(jí)文件（押品）和二級(jí)信貸文件。

38.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在2007年發(fā)布54號(hào)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》，至少將貸款劃分為

五類(lèi)，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失，其中0為不良貸款。（0.5分）

A、后一類(lèi)

B、后兩類(lèi)

C、后三類(lèi)

D、后四類(lèi)

答案：C

解析：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在2007年發(fā)布54號(hào)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》，至少將貸款劃分

為五類(lèi)，即正常、關(guān)注'次級(jí)、可疑和損失，其中后三類(lèi)為不良貸款。

39.關(guān)于銀行對(duì)關(guān)系人的貸款，錯(cuò)誤的說(shuō)法是（）。（0.5分）

A、商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

B、股份制銀行不得對(duì)其股東發(fā)放關(guān)系貸款

C、向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件

D、關(guān)系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員'信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬

答案：B

解析：我國(guó)《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；

向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件。關(guān)系人是指

商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及這些人員所

投資的或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。

40.所謂保證是指保證人與（）約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人必須按照

約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。（0.5分）

A、擔(dān)保人

B、債權(quán)人

C、債務(wù)人

D、借款人

答案：B

解析：所謂保證是指保證人與債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人必須

按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

41.投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。（0.5分）

A、申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款金額

B、投資進(jìn)度

C、項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況

D、借款人同銀行的關(guān)系

答案：D

解析：借款人同銀行的關(guān)系屬于借款人資信情況。

42.在現(xiàn)實(shí)中，（）是組成國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基本元素，它不但會(huì)受到企業(yè)自身規(guī)模效益'

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場(chǎng)需求等行業(yè)內(nèi)

部因素的制約，還會(huì)受到國(guó)民經(jīng)濟(jì)'外部經(jīng)濟(jì)、國(guó)家政策'地區(qū)生產(chǎn)力布局、產(chǎn)

業(yè)鏈位置等行業(yè)外部條件的影響。（0.5分）

A、行業(yè)

B、產(chǎn)業(yè)

G公司

D、部門(mén)

答案：A

解析：在現(xiàn)實(shí)中，行業(yè)是組成國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基本元素，它不但會(huì)受到企業(yè)自身規(guī)模

效益、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平'現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場(chǎng)需求等

行業(yè)內(nèi)部因素的制約，還會(huì)受到國(guó)民經(jīng)濟(jì)、外部經(jīng)濟(jì)、國(guó)家政策、地區(qū)生產(chǎn)力布

局'產(chǎn)業(yè)鏈位置等行業(yè)外部條件的影響。

43.以下關(guān)于行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。（0.5分）

A、具有行業(yè)分散特點(diǎn)的行業(yè)，行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)較激烈

B、具有行業(yè)集中特點(diǎn)的行業(yè)，行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度低

C、高經(jīng)營(yíng)杠桿增加競(jìng)爭(zhēng)

D、在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)程度最小

答案：D

解析：在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)達(dá)到最激烈狀態(tài)。

44.對(duì)于動(dòng)產(chǎn)類(lèi)抵債資產(chǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)自取得之日起（）內(nèi)予以處置。（0.5

分）

A、2年

B、6個(gè)月

C、5年

D、1年

答案：D

解析：抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，其中動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得之日起1年內(nèi)予以處

置。不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置，除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有

效期內(nèi)盡快處置，最長(zhǎng)不得超過(guò)自取得日起2年。

45.對(duì)于劃分為損失類(lèi)的貸款，應(yīng)按貸款余額的（）計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金。（0.5分）

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

答案：D

解析：對(duì)于劃分為損失類(lèi)的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備金。

46.公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。（0.5分）

A、對(duì)借款人、法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查

B、對(duì)公司借款人財(cái)務(wù)經(jīng)理個(gè)人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn)

C、對(duì)保證人的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查

D、對(duì)股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查

答案：B

解析：公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容其中不包括對(duì)公司借款人財(cái)務(wù)經(jīng)理個(gè)人信用卡

的額度進(jìn)行核準(zhǔn)?？键c(diǎn)貸前調(diào)查的內(nèi)容

47.呆賬核銷(xiāo)后進(jìn)行的檢查，應(yīng)將重點(diǎn)放在（）上。（0.5分）

A、檢查呆賬申請(qǐng)材料是否完備

B、檢查呆賬申請(qǐng)材料是否真實(shí)

C、檢查整個(gè)核銷(xiāo)過(guò)程中有無(wú)紙漏

D、核實(shí)債務(wù)人與擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況

答案：B

解析：呆賬核銷(xiāo)后進(jìn)行的檢查，應(yīng)將重點(diǎn)放在檢查呆賬申請(qǐng)材料是否真實(shí)上。一

旦發(fā)現(xiàn)弄虛作假現(xiàn)象，應(yīng)立即采取補(bǔ)救措施，并且對(duì)直接責(zé)任人和負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任

的人進(jìn)行處理和制裁。觸犯法律的，應(yīng)移交司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

48.承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按（）指示到期付款的行為。（0.5分）

A、承兌人

B、持票人

lJjrftiI

C\人

D、背書(shū)人

答案：C

解析：公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括承兌和信用證。其中，承兌是銀行在商業(yè)匯

票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。

49.以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。（0.5分）

A、銀行對(duì)公司的季節(jié)性融資通常在一年以?xún)?nèi)，而還款期安排在季節(jié)性銷(xiāo)售低谷

之前或之中

B、銷(xiāo)售增長(zhǎng)旺盛時(shí)期產(chǎn)生的融資需求表面看是長(zhǎng)期融資，實(shí)際是短期融資

C、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長(zhǎng)期融資和短期融資需求的借款原因

D、短期資金需求要通過(guò)短期融資來(lái)實(shí)現(xiàn)，長(zhǎng)期資金需求要通過(guò)長(zhǎng)期融資來(lái)實(shí)現(xiàn)

答案：B

解析：銷(xiāo)售增長(zhǎng)旺盛時(shí)期產(chǎn)生的融資需求表面看是短期融資，實(shí)際是長(zhǎng)期融資。

50.某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流量如下，使計(jì)算其投資回收期（）

｛圖｝（0.5分）

A、2

B、1.4

C、1.5

D、1.8

答案：D

解析：根據(jù)題干表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計(jì)凈現(xiàn)金流量如下：

年份01234

凈現(xiàn)金流量-100-501080150

投費(fèi)回收期=累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)

值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量。投資回收期=27+50/6071.8（年）。

51.抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱(chēng)為（）。（0.5分）

A、實(shí)體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、科技性貶值

答案：C

解析：抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱(chēng)為經(jīng)濟(jì)性貶值。

52.銀行在依法收貸工作中應(yīng)該注意（）（0.5分）

A、要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

B、銀行在依法收貸中要一視同仁'不能區(qū)別對(duì)待

C、信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問(wèn)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)

D、銀行在依法收貸中注意應(yīng)該依賴(lài)于訴訟手段

答案：A

解析：銀行依法收貸應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題：（1）信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律

知識(shí)；（2）要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸，只有當(dāng)非訴訟手段清

收無(wú)效時(shí)，才采用訴訟于段；（3））既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行；（4）在

依法收貸工作中要區(qū)別對(duì)待。

53.停止發(fā)放貸款的情況不包括（）。（0.5分）

A、挪用貸款的情況

B、未按合同規(guī)定償還貸款本息

C、上市公司被退市

D、違反國(guó)家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)

答案：C

解析:停止發(fā)放貸款的情況包括：挪用貸款的情況;未按合同規(guī)定償還貸款本息；

違反國(guó)家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)等，上市公司會(huì)由于各種原因被退市,

可能會(huì)成為銀行之后慎重發(fā)貸的原因，但是這個(gè)不應(yīng)成為停止發(fā)貸的原因。

54.關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的說(shuō)法正確的是（）。（0.5分）

A、授權(quán)經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信

業(yè)務(wù)職能部門(mén)和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授全部的授信審批權(quán)限

B、授權(quán)經(jīng)營(yíng)單位在總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各

有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限

C、審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批

D、根據(jù)貸款新規(guī)，審批人員在特殊情況下可以適當(dāng)越權(quán)審批，再向上級(jí)請(qǐng)示追

加授權(quán)

答案:C

解析:選項(xiàng)A應(yīng)該是轉(zhuǎn)授部分權(quán)限，選項(xiàng)B應(yīng)該不包含“相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)”，

選項(xiàng)D不能越權(quán)審批。

55.以下不屬于審貸分離形式的是（）。（0.5分）

A、地區(qū)分離

B、部門(mén)分離

C、崗位分離

D、權(quán)責(zé)分離

答案:D

解析：審貸分離形式有地區(qū)分離'部門(mén)分離、崗位分離三種形式。

56.在貸款發(fā)放階段，以下做法不正確的是（）。（0.5分）

A、在審查擔(dān)保類(lèi)文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條

件

B、借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用

C、在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款

D、貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

答案：D

解析：貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融

資。

57.目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是（）（0.5分）

Av5Cs系統(tǒng)

B、5Ps分析系統(tǒng)

C、駱駝（CAMEL）分析系統(tǒng)

D、穆迪的RiskCalc

答案：A

解析：目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計(jì)，但其選擇的關(guān)

鍵要素都基本相似，其中.對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。

58.下列關(guān)于城市和交通基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目的最低資本金比例的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的

是（）。（0.5分）

A、城市軌道交通項(xiàng)目為20%

B、港口、沿海項(xiàng)目為25%

C、內(nèi)河航運(yùn)、機(jī)場(chǎng)項(xiàng)目為20%

D、鐵路、公路項(xiàng)目為20%

答案：C

解析：港口、沿海及內(nèi)河航運(yùn)、機(jī)場(chǎng)投資項(xiàng)目的最低資本金比例為25%,故C

項(xiàng)錯(cuò)誤。

59.借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的

貸款屬于0貸款。（0.5分）

A、關(guān)注類(lèi)

B、次級(jí)類(lèi)

C、可疑類(lèi)

D、損失類(lèi)

答案：C

解析：借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失

的貸款為可疑貸款。

60.關(guān)于呆賬核銷(xiāo)審批，下列說(shuō)法正確的是（）。（0.5分）

A、對(duì)于任何一筆呆賬，分行都沒(méi)有權(quán)力審批

B、一級(jí)分行可以向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作

C、除法律法規(guī)和《呆賬核銷(xiāo)管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得干

預(yù)'參與銀行呆賬核銷(xiāo)運(yùn)作，債務(wù)人除外

D、對(duì)符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷(xiāo)后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理

答案：D

解析：對(duì)于小額呆賬，一級(jí)分行有權(quán)審批，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。一級(jí)分行不得再向分支

機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。除法律法規(guī)和《呆賬核銷(xiāo)管理辦法》的規(guī)定外，其他

任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人包括債務(wù)人不得干預(yù)'參與銀行呆賬核銷(xiāo)運(yùn)作，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。

61.普通準(zhǔn)備金在計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本時(shí)，上限為加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的

Oo（0.5分）

A、1%

B、1.25%

C、1.5%

D、2%

答案：B

解析：普通準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)入的普通準(zhǔn)備金

不能超過(guò)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25%,超過(guò)部分不再計(jì)入。

62.以下不屬于依法收貸應(yīng)注意的問(wèn)題的是（）。（0.5分）

A、信貸人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握法律知識(shí)

B、要綜合運(yùn)用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

C、既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行

D、在依法收貸過(guò)程中要依照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行

答案：D

解析：在依法收貸工作中要區(qū)別對(duì)待。

63.銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書(shū)送達(dá)之日起（）內(nèi)向

上一級(jí)人民法院提起上訴。（0.5分）

Av15日

B、30日

C、3個(gè)月

D、6個(gè)月

答案：A

解析：銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書(shū)送達(dá)之日起15

日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。

64.主要用于選擇資金籌措方案的報(bào)表為（）。（0.5分）

A、全部投資現(xiàn)金流量表

B、自有資金現(xiàn)金流量表

C、資金來(lái)源與運(yùn)用表

D、損益表

答案：C

解析：資金來(lái)源與運(yùn)用表主要反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用

于選擇資金籌措方案，并制訂適宜的借款及還款計(jì)劃，為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依

據(jù)。假設(shè)全部投奧（建設(shè)投費(fèi)和流動(dòng)資金）均為自有資金的報(bào)表是全部投資現(xiàn)

金流量表；損益表是主要用于計(jì)算投資利潤(rùn)率、投費(fèi)利稅率、資本金利潤(rùn)率等指

標(biāo)的報(bào)表。

65.為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好（）工作，才能

真正保證貸款抵押的安全性。95分）

A、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

B、風(fēng)險(xiǎn)處置

C、風(fēng)險(xiǎn)分析

D、風(fēng)險(xiǎn)控制

答案：C

解析：為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險(xiǎn)分析工

作，只有詳備的風(fēng)險(xiǎn)分析加上完備的風(fēng)險(xiǎn)防范才能真正保證貸款抵押的安全性。

66.對(duì)于信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)，（）是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大'最直接的因素。（0.5分）

A、區(qū)域自然條件

B、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

C、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

D、區(qū)域市場(chǎng)化程度

答案：C

解析：對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素。

一般情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)越低。

67.關(guān)于我國(guó)銀行貸款分類(lèi)的核心定義，下列說(shuō)法正確的是（）。（0.5分）

A、正常貸款是指借款人能夠嚴(yán)格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款

B、關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對(duì)償

還貸款本息產(chǎn)生不利影響因素的貸款

C、次級(jí)貸款是借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成

較大損失的貸款

D、損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無(wú)法收回的貸款

答案：B

解析：根據(jù)我國(guó)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》，正常貸款是指借款人能夠履行合同，

沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款，A項(xiàng)是美國(guó)對(duì)正常貸款的

定義；關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對(duì)

償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素；次級(jí)貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯

問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)

造成一定損失的貸款，C項(xiàng)是我國(guó)可疑貸款的定義；D項(xiàng)損失貸款是指在采取所

有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部

分。

68.放款操作程序中“簽訂貸款合同”的前一階段是()。(0.5分)

A、銀行受理借款人提款申請(qǐng)書(shū)

B、建立臺(tái)賬并在提款機(jī)當(dāng)日記錄

C、借款人按合同要求提交借款申請(qǐng)和其他有關(guān)資料

D、有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意

答案：A

解析：放款操作程序：①借款人按合同要求提交提款申請(qǐng)和其他有關(guān)資料；②銀

行受理借款人提款申請(qǐng)書(shū)；③簽訂貸款合同；④有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流

程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意；⑤按賬務(wù)處理部門(mén)的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦

理提款手續(xù)；⑥所提貸款款項(xiàng)入賬后，向賬務(wù)處理部門(mén)索取有關(guān)憑證，入檔案卷

保存；⑦建立臺(tái)賬并在提款當(dāng)日記錄，如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，則在

其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進(jìn)行發(fā)送；⑧如為自營(yíng)外匯貸款還需填寫(xiě)“國(guó)內(nèi)

外匯貸款債權(quán)人集中登記表”“國(guó)內(nèi)外匯貸款變動(dòng)反饋表”并向國(guó)家外匯管理局

報(bào)送。

69.中級(jí)考點(diǎn),初級(jí)不考,無(wú)題目.（0.5分）

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：B

70.當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長(zhǎng)期性銷(xiāo)售收入同時(shí)增長(zhǎng)時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)體現(xiàn)為

（）o（0.5分）

A、核心流動(dòng)資產(chǎn)的增加和季節(jié)性資產(chǎn)的減少

B、核心流動(dòng)資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增加

C、核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少

D、核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長(zhǎng)

答案：D

解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)費(fèi)產(chǎn)。這部

分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長(zhǎng)期融資來(lái)實(shí)現(xiàn)。當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長(zhǎng)期性銷(xiāo)售收入同時(shí)增長(zhǎng)

時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)體現(xiàn)為核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長(zhǎng)。

71.若某服裝生產(chǎn)企業(yè)2013年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入8000萬(wàn)元.固定資產(chǎn)處置收入200

萬(wàn)元。企業(yè)發(fā)生營(yíng)業(yè)成本4000萬(wàn)元，稅金及附加850萬(wàn)元.銷(xiāo)售費(fèi)用800萬(wàn)元，

管理費(fèi)用300萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用100萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)外支出50萬(wàn)元。企業(yè)適用所得稅

率為25%。則該企業(yè)2013年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和凈利潤(rùn)分別為（）。（0.5分）

A、2100萬(wàn)元和1462.5萬(wàn)元

B、2150萬(wàn)元和1575萬(wàn)元

Cv1950萬(wàn)元和1462.5萬(wàn)元

Dv1950萬(wàn)元和1575萬(wàn)元

答案：D

解析：從主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中減去主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、增值稅，得出主營(yíng)業(yè)務(wù)

利潤(rùn)，即毛利潤(rùn)；以主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)為基礎(chǔ)，加上其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)，減去管理費(fèi)用、

財(cái)務(wù)費(fèi)用，得出營(yíng)業(yè)利潤(rùn)：在營(yíng)業(yè)利潤(rùn)上加投資收益和營(yíng)業(yè)外收入，減去營(yíng)業(yè)外

支出，得出利潤(rùn)總額；從利潤(rùn)總額出發(fā)，減去所得稅。得出當(dāng)期凈利潤(rùn)。該企業(yè)

2013年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=8000-4000-850-800-300-100=1950（萬(wàn)元），凈利潤(rùn)=（19

50+200-50）X（1-25%）=1575（萬(wàn)元）。

72.貸款的效益性、安全性和流動(dòng)性三者間存在矛盾的一面主要體現(xiàn)在（）。（0.

5分）

A、安全性與流動(dòng)性成反比，與效益性也成反比

B、安全性與流動(dòng)性成正比，但與效益性成反比

C、安全性與流動(dòng)性成正比，與效益性成也正比

D、安全性與流動(dòng)性成反比，但與效益性成正比

答案：B

解析：安全性與流動(dòng)性成正比，但與效益性相矛盾。貸款期限越短，風(fēng)險(xiǎn)性越小，

貸款的安全性和流動(dòng)性也就越高,但利率相應(yīng)就越低,利息收入也就越少；反之，

貸款的期限越長(zhǎng)，利潤(rùn)也就越高，但風(fēng)險(xiǎn)也越大，安全性和流動(dòng)性也就越小。

73.（）是指由非政府部門(mén)的民間金融組織確定的利率。（0.5分）

A、法定利率

B、基準(zhǔn)利率

C、行業(yè)公定利率

D、市場(chǎng)利率

答案：C

解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門(mén)的民間金融組織，如銀行協(xié)會(huì)等確定的利

率，該利率對(duì)會(huì)員銀行有約束力。

74.在擔(dān)保管理工作中，商業(yè)銀行對(duì)保證人的管理內(nèi)容不包括（）。（0.5分）

A、了解保證人的保證意愿

B、貸款到期后保證人管理

C、保全保證人的資產(chǎn)

D、分析保證人的保證實(shí)力

答案：C

解析：對(duì)保證人的管理主要有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：（1）保證人日常管理：分

析保證人的保證實(shí)力，了解保證人的保證意愿；（2）貸款到期后保證人管理。

75.（）是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半以上。（0.

5分）

A、現(xiàn)金

B、存貨

G利潤(rùn)

D、股票

答案：B

解析:存貨是流動(dòng)費(fèi)產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半以上。

因此，存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對(duì)客戶(hù)資金周轉(zhuǎn)循環(huán)長(zhǎng)短具有重要影響。

76.下列情形中，不會(huì)引起短期現(xiàn)金需求的有（）。95分）

A、短期的存貨周轉(zhuǎn)率下降

B、短期的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降

C、重置部分固定資產(chǎn)

D、季節(jié)性營(yíng)運(yùn)資本投資增長(zhǎng)

答案：C

解析：重置或改進(jìn)部分固定資產(chǎn)需要從公司的內(nèi)部和外部進(jìn)行融資，并且由于這

種支出屬于資本性支出，因此是長(zhǎng)期融資。

77.如果某公司的固定資產(chǎn)使用率()，就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，

具體由0決定。(0.5分)

A、小于20%或30%；行業(yè)技術(shù)變化比率

B、小于20%或30%；設(shè)備使用年限

C、大于60%或70%；行業(yè)技術(shù)變化比率

D、大于60%或70%；設(shè)備使用年限

答案：C

解析：如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%,這就意味著投資和借款

需求很快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。

78.()是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。(0.5分)

A、擔(dān)保

B、承兌

C、信用證

D、信貸

答案:B

解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。

79.某公司目前正與一家風(fēng)險(xiǎn)投資公司談判并購(gòu)事宜，并以其法人股權(quán)為質(zhì)押向

銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價(jià)值，則銀行應(yīng)確定質(zhì)押

品的公允價(jià)值為（）。（0.5分）

A、公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明法人股權(quán)的價(jià)值為600萬(wàn)元

B、以公司最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值

為520萬(wàn)元

C、公司與并購(gòu)方談判質(zhì)押品價(jià)格為550萬(wàn)元

D、公司向銀行提交的價(jià)格580萬(wàn)元

答案：B

解析：對(duì)于沒(méi)有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者為質(zhì)押品

的公允價(jià)值：公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格；以

公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值；如果公司

正處于重組、并購(gòu)期，可以交易雙方最新的談判價(jià)格作為參考。

80.抵押期限應(yīng)（）貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與

原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。（0.

5分）

A、大于

B、小于

G等于

D、大于或等于

答案：D

解析：抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸

款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押

合同。

多選題（總共40題）

1.銀行判斷公司銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)是否會(huì)產(chǎn)生借款需求的方法有（）。（1分）

A、判斷其持續(xù)銷(xiāo)售增長(zhǎng)率是否足夠高

B、判斷利潤(rùn)增長(zhǎng)率

C、判斷成本節(jié)約率

D、判斷其資產(chǎn)效率是否相對(duì)穩(wěn)定，銷(xiāo)售收入是否保持穩(wěn)定、快速增長(zhǎng)，且經(jīng)營(yíng)

現(xiàn)金流是否不足以滿(mǎn)足營(yíng)運(yùn)資本投資和資本支出增長(zhǎng)

E、比較若干年的“可持續(xù)增長(zhǎng)率”與實(shí)際銷(xiāo)售增長(zhǎng)率

答案：ADE

解析：銀行判斷公司長(zhǎng)期銷(xiāo)售收入增長(zhǎng)是否會(huì)產(chǎn)生借款需求的方法主要有3種:

①快速簡(jiǎn)單的方法是判斷持續(xù)的銷(xiāo)售增長(zhǎng)率是否足夠高。②更為準(zhǔn)確的方法是確

定是否存在以下情況：銷(xiāo)售收入保持穩(wěn)定、快速增長(zhǎng)；經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流不足以滿(mǎn)足營(yíng)

運(yùn)費(fèi)本投資和資本支出的增長(zhǎng)；費(fèi)產(chǎn)效率相對(duì)穩(wěn)定。③確定若干年的“可持續(xù)增

長(zhǎng)率”并將其同實(shí)際銷(xiāo)售增長(zhǎng)率相比較。

2.成熟階段行業(yè)的銷(xiāo)售'利潤(rùn)和現(xiàn)金流的特點(diǎn)包括0。（1分）

A、產(chǎn)品價(jià)格繼續(xù)下跌，銷(xiāo)售額增長(zhǎng)速度開(kāi)始放緩

B、產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場(chǎng)，產(chǎn)品推廣成為影響銷(xiāo)售的最主要因素

C、利潤(rùn)在這一階段達(dá)到最大化

D、資產(chǎn)增長(zhǎng)加快

E、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值

答案：ABCE

解析：成熟階段行業(yè)的銷(xiāo)售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流分別有以下特點(diǎn)：①銷(xiāo)售方面，產(chǎn)品

價(jià)格繼續(xù)下跌，銷(xiāo)售額增長(zhǎng)速度開(kāi)始放緩，產(chǎn)品更多地傾向于特定的細(xì)分市場(chǎng),

產(chǎn)品推廣成為影響銷(xiāo)售的最主要因素；②利潤(rùn)方面，由于銷(xiāo)售的持續(xù)上升加上成

本控制，這一階段利潤(rùn)達(dá)到最大化；③現(xiàn)金流方面，資產(chǎn)增長(zhǎng)放緩，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)創(chuàng)

造連續(xù)而穩(wěn)定的現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠?/p>

3.“實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括（）。（1分）

A、滿(mǎn)足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的

B、按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求

C、受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段

D、貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制

E、協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)

答案：ABCE

解析：“實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括：滿(mǎn)足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本

目的；按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求；受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的

重要手段；協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)。

4.在客戶(hù)法人治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)中，對(duì)客戶(hù)內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評(píng)價(jià)需考慮的關(guān)鍵因素

有（）。（1分）

A、董事長(zhǎng)和總經(jīng)理如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任

B、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位

C、董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式

D、內(nèi)部決策的程序和方式

E、在內(nèi)部決策中，董事長(zhǎng)與總經(jīng)理、監(jiān)事如何制衡

答案：ABCDE

解析：在客戶(hù)法人治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)中，對(duì)客戶(hù)內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評(píng)價(jià)主要考慮以下

幾個(gè)關(guān)鍵要素：①董事長(zhǎng)和總經(jīng)理如何產(chǎn)生；②董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否

兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；③董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和

形式;④內(nèi)部決策的程序和方式，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。

5.貸款擔(dān)保主要是針對(duì)（）進(jìn)行的評(píng)估。（1分）

A、擔(dān)保體例

B、擔(dān)保能力

C、擔(dān)保資格

D、擔(dān)保法令文件的完整性

E、擔(dān)保物

答案：ABCD

解析：貸款擔(dān)保評(píng)估主若是對(duì)擔(dān)保體例、擔(dān)保能力、擔(dān)保資格及擔(dān)保法令文件的

完美性進(jìn)行評(píng)估。擔(dān)保物不屬于貸款擔(dān)保評(píng)估的內(nèi)容。

6.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期分析中，正確的有（）（1分）

A、在財(cái)務(wù)報(bào)表分析中得出的數(shù)據(jù)是在貸款所支持的借款人整個(gè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中周轉(zhuǎn)

過(guò)程的使用中產(chǎn)生的，這個(gè)資金支持的生產(chǎn)過(guò)程即資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

B、從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本，

再由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本的過(guò)程

C、資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進(jìn)行固定資產(chǎn)的購(gòu)置、使用和折舊的循環(huán)

D、根據(jù)借款人一個(gè)周期所產(chǎn)生的利潤(rùn)，判斷其需要幾個(gè)周期能夠完全償還貸款

來(lái)確定貸款的期限

E、貸款期限的確定要符合資本循環(huán)的轉(zhuǎn)換，否則期限的確定就是不合理的

答案:ACDE

解析：B項(xiàng)關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的說(shuō)法順序顛倒，應(yīng)先由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本,

再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本。

7.商業(yè)銀行信貸審批書(shū)中可附帶的限制性條款包括（）。（1分）

A、償債優(yōu)先權(quán)的要求

B、資本性支出的限制

C、配合貸后管理的要求

D、對(duì)外擔(dān)保的限制

E、股東分紅的限制

答案：ABCDE

解析：商業(yè)銀行信貸審批書(shū)中可附帶的限制性條款還包括：(1)辦理具體貸款

業(yè)務(wù)品種、額度'期限及保證金比例的要求。(2)貸款擔(dān)保方面的要求。(3)

對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求。(4)貸款

支付金額、支付對(duì)象的要求。(5)對(duì)外擔(dān)保的限制。(6)資本出售的限制。

(7)資本性支出的限制。(8)股東分紅的限制。(9)兼并收購(gòu)的限制。(1

0)交叉違約的限制。(11)償債優(yōu)先權(quán)的要求。(12)配合貸后管理的要求。

(13)確定借款人的交易對(duì)手名單、交易商品，必要時(shí)限定交易商品價(jià)格波動(dòng)

區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡。(14)鎖定借款人貸款對(duì)應(yīng)的特定還款來(lái)源，提出明確

還款來(lái)源、監(jiān)督客戶(hù)物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實(shí)貸款的貸后管理責(zé)任人。

(15)其他限制性條件。

8.商業(yè)銀行的信貸產(chǎn)品包括()等。(1分)

A、保函

B、貸款

C、擔(dān)保

D、承兌

E、承諾

答案：ABCD

解析：信貸產(chǎn)品包括貸款、擔(dān)保'承兌'保函、信用證。

9.項(xiàng)目規(guī)模的主要制約因素包括()(1分)

A、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關(guān)政策

B、項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)

C、生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、設(shè)施狀況

D、資金和基本投入物

E、其他生產(chǎn)建設(shè)條件

答案:ABCDE

解析:項(xiàng)目規(guī)模的主要制約因素包括：國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關(guān)政策；

項(xiàng)目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn);生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、設(shè)施狀況;資金和基本投入物；

其他生產(chǎn)建設(shè)條件。

10.首次放款的先決條件文件包括（）。。分）

A、貸款類(lèi)文件

B、公司類(lèi)文件

C、與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議

D、擔(dān)保類(lèi)文件

E、與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件

答案：ABCDE

解析：首次放款的先決條件文件包括以下幾類(lèi)：一、貸款類(lèi)文件；二、公司類(lèi)文

件；三、與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議；四、擔(dān)保類(lèi)文件；五、與登記、批準(zhǔn)'備案、印花

稅有關(guān)的文件

11.下列選項(xiàng)中，屬于金融企業(yè)的有（）。（1分）

A、財(cái)務(wù)公司

B、金融資產(chǎn)管理公司

C、城市信用社

D、政策性銀行

E、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

答案：ACD

解析：金融企業(yè)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的國(guó)有及國(guó)有控股商業(yè)銀行、

政策性銀行'信托投資公司'財(cái)務(wù)公司、城市信用社'農(nóng)村信用社以及中國(guó)銀行

業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依法監(jiān)督管理的其他國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)（金融斐產(chǎn)管理

公司除外）。

12.下列屬于財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的有（）擔(dān)保。（1分）

A、房產(chǎn)

B、企業(yè)保證

C、股票

D、債券

E、保險(xiǎn)單

答案：ACDE

解析：財(cái)產(chǎn)擔(dān)?？煞譃椴粍?dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)（例如股票、債券、保險(xiǎn)單等）

擔(dān)保。企業(yè)保證屬于人的擔(dān)保。

13.以下關(guān)于借貸需求的說(shuō)法正確的是（）。（1分）

A、借款需求又稱(chēng)借款目的，是指公司對(duì)現(xiàn)金的需要超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從

而需要借款

B、借款需求與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款期限'利率等要素的

重要因素

C、季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)都屬于借款需求的影響因素

D、一次性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能影響到企業(yè)的借款需求

E、商業(yè)信用的減少及改變屬于借款需求的影響因素

答案：BCDE

解析：選項(xiàng)A,借款需求與借款目的是兩個(gè)緊密聯(lián)系但又相互區(qū)別的概念。借款

需求指的是公司為什么會(huì)出現(xiàn)資金短缺并需要借款；借款目的主要是指借款用途。

14.項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估的效益成本評(píng)比法包括（）。（1分）

A、盈虧平衡點(diǎn)比較法

B、凈現(xiàn)值比較法

C、決策樹(shù)分析法

D、數(shù)學(xué)規(guī)劃

E、最低成本分析法

答案：ABE

解析：對(duì)擬建項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估主要是對(duì)各種不同規(guī)模方案進(jìn)行評(píng)選分析，其中，效

益成本評(píng)比法包括：盈虧平衡點(diǎn)比較法、凈現(xiàn)值比較法和最低成本分析法。決策

樹(shù)分析法和數(shù)學(xué)規(guī)劃屬于多因素評(píng)比法。

15.以下導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)負(fù)債減少的因素包括（）。（1分）

A、季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)

B、商業(yè)信用的減少及改變

C、資產(chǎn)效率下降

D、債務(wù)重構(gòu)

E、長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)

答案：BD

解析：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)'長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)

致流動(dòng)資產(chǎn)增加。

16.銀行效益評(píng)估包括（）（1分）

A、盈利性效益評(píng)估

B、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C、流動(dòng)性效益評(píng)估

D、銀行效益動(dòng)態(tài)分析

E、客戶(hù)目標(biāo)定位

答案：ACD

解析：銀行效益評(píng)估包括盈利性效益評(píng)估'流動(dòng)性效益評(píng)估和銀行效益動(dòng)態(tài)分析

三個(gè)方面。

17.貸款合同管理是指按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)貸款

合同的（）等一系列行為進(jìn)行管理的活動(dòng)。（1分）

A、制定'修訂

B、廢止、選用

C、填寫(xiě)、審查

D、簽訂、履行

E、歸檔、檢查

答案：ABCDE

解析：貸款合同管理是指按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)貸

款合同的制定、修訂、廢止、選用、填寫(xiě)、審查'簽訂、履行、變更、解除、歸

檔'檢查等一系列行為進(jìn)行管理的活動(dòng)。

18.商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，下列做法中正確的有（）。（1分）

A、對(duì)于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過(guò)一定期限的，應(yīng)審核此期間借款人是否發(fā)

生重大風(fēng)險(xiǎn)變化

B、借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用

C、貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

D、在項(xiàng)目貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的進(jìn)度發(fā)放貸款

E、在審查擔(dān)保類(lèi)文件時(shí)，信貸人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件

答案：ABDE

解析：C項(xiàng)，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資

金的融資。

19.下列財(cái)產(chǎn)可以抵押的有（）。（1分）

A、以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)

B、正在建造的建筑物

C、建筑物和其他土地附著物

D、交通運(yùn)輸工具

E、建設(shè)用地使用權(quán)

答案：ABCDE

解析：可以用于抵押的財(cái)產(chǎn)有：以招標(biāo)、拍賣(mài)'公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土

地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)；正在建造的建筑物；建筑物和其他土地附著物；交通運(yùn)輸工具；

建設(shè)用地使用權(quán)。

20.公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)的原因可能包括（）。（1分）

A、利潤(rùn)率下降

B、對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿(mǎn)意

C、想要降低目前的融資利率

D、想與更多的銀行建立合作關(guān)系

E、為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的限制，想要?dú)w還現(xiàn)有的借款

答案：BCDE

解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個(gè)債權(quán)人取代另一個(gè)債權(quán)人，原因可

能是：（1）對(duì)現(xiàn)在的銀行不滿(mǎn)意；（2）想要降低目前的融資利率；（3）想與更多的

銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道；（4）為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，

想要?dú)w還現(xiàn)有的借款。

21.從損益表來(lái)看，（）可能影響企業(yè)的收入支出，進(jìn)而影響企業(yè)的借款需求。（1

分）

A、固定資產(chǎn)重置

B、商業(yè)信用的減少

C、債務(wù)重構(gòu)

D、一次性或非預(yù)期支出

E、利潤(rùn)率下降

答案：DE

解析：一般固定資產(chǎn)重置、商業(yè)信用減少'債務(wù)重構(gòu)反映在資產(chǎn)負(fù)債表中，其中

固定資產(chǎn)重置可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)增加，商業(yè)信用減少'債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致資本凈

值的減少。而從損益表來(lái)看，一次性或非預(yù)期性支出、利潤(rùn)率下降可能影響企業(yè)

收入支出，進(jìn)而影響企業(yè)借款需求。

22.下列（）屬于信貸業(yè)務(wù)調(diào)查崗職責(zé)。（1分）

A、積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶(hù)，受理借款人申請(qǐng)

B、對(duì)借款人申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查

C、對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查，對(duì)明顯虛假的資料提出

審查意見(jiàn)

D、對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，提出貸款的期限'金額、利率和

支付方式等明確意見(jiàn)

E、審查授信資料是否完整有效

答案：ABD

解析：信貸業(yè)務(wù)調(diào)查崗的職責(zé)有：積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶(hù)，

受理借款人申請(qǐng)；對(duì)借款人申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查；

對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，提出貸款的期限、金額、利率和支付

方式等明確意見(jiàn)；辦理核保、抵（質(zhì)）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)；貸

款業(yè)務(wù)辦理后對(duì)借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行檢查和管理；督促借

款人按合同約定使用貸款，按時(shí)足額歸還貸款本息，并負(fù)責(zé)配合催收風(fēng)險(xiǎn)貸款；

考點(diǎn)審貸分離

23.下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)定性和定量分析方法的說(shuō)法中，正確的有（）。（1分）

A、定性分析方法的一個(gè)突出問(wèn)題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性

B、定性分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策

C、實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行只能采用定性分析方法

D、與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高

E、違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義

答案:ABDE

解析：定性分析方法的突出特點(diǎn)在于將信貸專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決

策的主要基礎(chǔ)，這種主觀性很強(qiáng)的方法（體系）帶來(lái)的一個(gè)突出問(wèn)題是對(duì)信用

風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性。定性分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策,

難以實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》明確規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)

級(jí)法的商業(yè)銀行可采用模型估計(jì)違約概率。與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概

率模型能夠直接估計(jì)客戶(hù)的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀

行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。

24.企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在（）。（1分）

A、借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化

B、管理人員只有財(cái)務(wù)專(zhuān)長(zhǎng)而沒(méi)有綜合能力，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)計(jì)劃擱置

C、高級(jí)管理人員同時(shí)關(guān)注短期和長(zhǎng)期利潤(rùn)

D、高級(jí)管理層不團(tuán)結(jié)，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾

E、企業(yè)人員更新過(guò)快或員工不足

答案：ABDE

解析：除ABDE四項(xiàng)外，企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)還體現(xiàn)在：①企業(yè)發(fā)生重要人事變動(dòng)，

如高級(jí)管理人員或董事會(huì)成員變動(dòng)，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化,患病或死亡,

或陷入訴訟糾紛，無(wú)法正常履行職責(zé)；②管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩

或管理層經(jīng)營(yíng)思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；③董事會(huì)和高級(jí)管理人員以

短期利潤(rùn)為中心，不顧長(zhǎng)期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響。

25.對(duì)借款人流動(dòng)資金需求分析與測(cè)算中，主要考慮的因素包括（）。（1分）

A、借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模

B、借款人運(yùn)作模式

C、結(jié)算方式

D、季節(jié)性

E、技術(shù)性

答案：ABCDE

解析：借款人流動(dòng)費(fèi)金需求分析與測(cè)算，此部分內(nèi)容主要包括分析借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)

模及運(yùn)作模式、季節(jié)性、技術(shù)性及結(jié)算方式等因素對(duì)借款人流動(dòng)資金需求量的影

響。流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算是以企業(yè)產(chǎn)銷(xiāo)規(guī)模為參照指標(biāo)，并借助一定的計(jì)量

方法，測(cè)算出企業(yè)一定時(shí)期內(nèi)與產(chǎn)銷(xiāo)相匹配的流動(dòng)費(fèi)金貸款需求規(guī)模，然后按照

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求及未來(lái)發(fā)展前景等情況,

在合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)定量估算結(jié)果進(jìn)行必要調(diào)整，進(jìn)而確定實(shí)際流動(dòng)資金貸

款需求量。

26.商業(yè)銀行在貸款分類(lèi)中應(yīng)當(dāng)做到（）。（1分）

A、制定和修訂信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的管理政策、操作實(shí)施細(xì)則或業(yè)務(wù)操作流程

B、開(kāi)發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作實(shí)施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)

C、建立完整的信貸檔案，以保證貸款分類(lèi)的獨(dú)立、連續(xù)、可靠

D、保證信貸資產(chǎn)分類(lèi)人員具備必要的分類(lèi)知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)

E、高級(jí)管理層要對(duì)貸款分類(lèi)制度的執(zhí)行'貸款分類(lèi)的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任

答案：ABDE

解析：C項(xiàng)，商業(yè)銀行在貸款分類(lèi)中應(yīng)建立完整的信貸檔案，以保證分類(lèi)資料信

息準(zhǔn)確'連續(xù)'完