論應收賬款權(quán)益與合同權(quán)利的關(guān)系_第1頁
論應收賬款權(quán)益與合同權(quán)利的關(guān)系_第2頁
論應收賬款權(quán)益與合同權(quán)利的關(guān)系_第3頁
論應收賬款權(quán)益與合同權(quán)利的關(guān)系_第4頁
全文預覽已結(jié)束

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進行舉報或認領(lǐng)

文檔簡介

論應收賬款權(quán)益與合同權(quán)利的關(guān)系

索賠資金從美國開始銷售,逐漸被西方國家所采用,成為一種企業(yè)籌集資金的新形式。以應收帳款設定擔保或作為質(zhì)押,向信貸公司、金融公司或銀行借款,是目前在西方國家應收帳款讓售采用三種方式之一。我國《物權(quán)法》也把應收帳款規(guī)定為一種新的權(quán)利質(zhì)押方式,但是,由于條文極為簡略,對很多問題都語焉不詳,其中,應收賬款權(quán)益與一般合同權(quán)利的關(guān)系,就是一個涉及到應收賬款制度適用的重要問題。應收賬款產(chǎn)生的基礎原因是某種貨物或服務的提供,我國學者認為應收賬款的實質(zhì)是債權(quán)人對債務人享有的金錢債權(quán),本質(zhì)上是一種(合同)權(quán)利或者說債權(quán)。因此,應收賬款轉(zhuǎn)讓實質(zhì)上也就是合同權(quán)利(債權(quán))轉(zhuǎn)讓(讓與),有關(guān)合同權(quán)利(債權(quán))轉(zhuǎn)讓(讓與)的規(guī)范同樣適用于應收賬款。然而,實際上,美國法上的應收賬款權(quán)益具有不同于一般的貨物或服務合同權(quán)利(以下簡稱一般合同權(quán)利)的特殊性,并針對這種特殊性,《統(tǒng)一商法典》專門就應收賬款轉(zhuǎn)讓及其擔保權(quán)益制定了較為完備的、不同于傳統(tǒng)的合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓的規(guī)則。本文試圖通過分析美國法上應收賬款擔保權(quán)益轉(zhuǎn)讓不同于一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓的特殊性,為我國《物權(quán)法》規(guī)定的應收賬款制度的適用提供一些有益的思考。一、出售和擔保權(quán)益美國《統(tǒng)一商法典》(UniformCommercialCode,UCC)在第九章“擔保交易、應收賬款與動產(chǎn)契約的買賣”中,對應收賬款的出售和擔保權(quán)益作出了最為完整和集中的規(guī)定。在美國法上,應收賬款(Accountsreceivable)又被稱為賬債(account)。《統(tǒng)一商法典》對賬債所下的定義是:賬債是指任何對售出或租出的貨物或?qū)μ峁┑姆帐杖「犊畹臋?quán)利,只要此種權(quán)利未由票據(jù)或動產(chǎn)契據(jù)作為證明,而不論其是否已通過履行義務而賺取。使用或租用船舶之租約項下或合同項下已賺取或尚未賺取的收款權(quán)利,以及租約或合同帶來的所有附帶權(quán)利,均為賬債。二、《統(tǒng)一商法典》第三章的規(guī)則只是改革性的,違背普通法傳統(tǒng)實質(zhì)上,美國法上的應收賬款轉(zhuǎn)讓是一種合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓,但是,有關(guān)一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓的規(guī)范卻不適用于應收賬款轉(zhuǎn)讓或擔保權(quán)益。設立應收賬款擔保權(quán)益的擔保協(xié)議就反映了這種特殊性。體現(xiàn)在,一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓主要由《統(tǒng)一商法典》第二章和普通法進行規(guī)范,而應收賬款轉(zhuǎn)讓主要由《統(tǒng)一商法典》第九章規(guī)范,除了UCC§9-104(f)和UCC§9-103(5)列舉的兩項例外之外,幾乎沒有給普通法留下可適用的空間。依《統(tǒng)一商法典》第九章的起草人格蘭特(基爾默的觀點,《統(tǒng)一商法典》第二章盡管有些有爭議的創(chuàng)新,也只是一般性地重述了以前的規(guī)則,但是,《統(tǒng)一商法典》第九章則有意地擺脫了過去的窠臼(deliberatelycutsloosefromallanchorageinthepast),它廢除了很多舊的規(guī)則,引入了全新的術(shù)語,影響了已被公認為是獨立領(lǐng)域的法律,在這一過程中,它引發(fā)了屬于其自身且試圖由其自身解決的問題??梢赃@樣認為,《統(tǒng)一商法典》第二章的規(guī)則只是改良性的,承襲了普通法的傳統(tǒng);而《統(tǒng)一商法典》第九章的規(guī)則卻是顛覆性或革命性的,背離了普通法的傳統(tǒng)。在美國法上,應收賬款轉(zhuǎn)讓的特殊性不僅體現(xiàn)在形式上,而且體現(xiàn)在內(nèi)容上。(一)設立擔保權(quán)益的應收賬款轉(zhuǎn)讓的方式有以下幾種美國法上應收賬款轉(zhuǎn)讓與一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓在形式上的區(qū)別表現(xiàn)在:除非防止欺詐條例另有規(guī)定,一般合同權(quán)利的轉(zhuǎn)讓不需要書面形式即可構(gòu)成一項有效的轉(zhuǎn)讓,從而具有強制執(zhí)行效力;而應收賬款的轉(zhuǎn)讓則必須采用書面形式。根據(jù)防止欺詐條例的規(guī)定,以下六種合同必須作成書面文件或備忘錄形式,并由負擔合同義務的當事人或其代理人簽名,才能具有強制執(zhí)行力:(1)負責為他人清償債務的保證合同;(2)遺囑執(zhí)行人或遺產(chǎn)管理人作出的愿意以自己的財產(chǎn)償付遺產(chǎn)債務的合同;(3)以結(jié)婚為允諾或回報而作出的轉(zhuǎn)移金錢或財產(chǎn)的合同;(4)自作出允諾之日起,一年之內(nèi)無法履行的合同;(5)涉及不動產(chǎn)利益移轉(zhuǎn)的合同;(6)超過500美元的貨物買賣的合同。不屬于以上六種合同的其他合同的一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓,由于其轉(zhuǎn)讓本身是支付了對價的,因此,不需要書面形式即具有強制執(zhí)行效力。但是,根據(jù)《統(tǒng)一商法典》§9-203(1)的規(guī)定,只有應收賬款的債務人(轉(zhuǎn)讓人)已簽署了對擔保物作出陳述的擔保協(xié)議后,在應收賬款上設立的擔保權(quán)益才具有強制執(zhí)行力。換言之,設立擔保權(quán)益的應收賬款轉(zhuǎn)讓必須采用書面形式,否則不具有強制執(zhí)行的效力。美國法要求設立擔保權(quán)益的應收賬款轉(zhuǎn)讓必須采用書面形式,其目的之一是為了實現(xiàn)證據(jù)上的功能,以減少將來就擔保協(xié)議條款和對作為擔保物的財產(chǎn)發(fā)生的爭議,因此對書面形式要求的程度是最低的。這表現(xiàn)在兩個方面:其一,對設立擔保權(quán)益的應收賬款轉(zhuǎn)讓所采用的書面形式,僅要求符合防止欺詐條例的特征即可。根據(jù)防止欺詐條例的規(guī)定,滿足要求的書面形式除了正式的合同文件外,還包括各種類型的備忘錄。備忘錄不需要采用任何特別的形式,信件、電報或電傳、收條、支票、發(fā)票、鉛筆字書寫的價目表、會議記錄、另一份合同以及遺囑均可。備忘錄既可在合同達成之前制成,也可在這之后制成。備忘錄即使是在訴訟過程中制成的,只要出于自愿,也會得到法院的認可。雖然備忘錄在訴訟發(fā)生時已經(jīng)丟失或毀壞,如果當事人能提供其他證據(jù)證明備忘錄曾經(jīng)存在,且能證明其內(nèi)容就能滿足要求,即使其他證據(jù)并非書面證據(jù)。據(jù)此,設立擔保權(quán)益的應收賬款轉(zhuǎn)讓既可采用正式的合同文件,也可采用各種方式的備忘錄,而且毋須事先制成。其二,僅要求書面形式對作為擔保物的應收賬款作出陳述即可,因此不需要明確每一筆應收賬款或每一個應收賬款的債務人。(二)禁止轉(zhuǎn)讓合同中的權(quán)利不可轉(zhuǎn)讓美國法上應收賬款轉(zhuǎn)讓與一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓在內(nèi)容上的區(qū)別表現(xiàn)在三個方面:其一,美國法對一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓設有限制,而對應收賬款轉(zhuǎn)讓則沒有限制。當今的美國法把合同自由原則擴展到了合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓的領(lǐng)域,允許合同權(quán)利的自由轉(zhuǎn)讓。但是,自由轉(zhuǎn)讓合同權(quán)利的規(guī)則并不是沒有限制的。根據(jù)《統(tǒng)一商法典》第二章的規(guī)定,如果一項轉(zhuǎn)讓(1)將實質(zhì)性改變債務人的義務;或(2)將實質(zhì)性地增加債務人合同項下的負擔或風險;或(3)將嚴重損害另一方獲得對等履約的機會,則該項合同權(quán)利的轉(zhuǎn)讓是無效的。但是,在《統(tǒng)一商法典》第九章中,對設立擔保權(quán)益的應收賬款轉(zhuǎn)讓并沒有上述的限制性規(guī)定,而且《統(tǒng)一商法典》第二章的上述限制性規(guī)定也不適用于《統(tǒng)一商法典》第九章中的擔保權(quán)益交易,當然也就不適用于應收賬款的轉(zhuǎn)讓。其二,禁止轉(zhuǎn)讓條款(Anti-assignmentclause)對應收賬款轉(zhuǎn)讓與一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓在效力上有所不同。除了可以援引上述《統(tǒng)一商法典》第二章的限制性規(guī)定以限制一般合同權(quán)利的轉(zhuǎn)讓外,合同當事人還可以在原始合同約定禁止轉(zhuǎn)讓條款以限制合同項下權(quán)利的轉(zhuǎn)讓。禁止轉(zhuǎn)讓條款是指當事人在合同中規(guī)定合同項下的權(quán)利不可轉(zhuǎn)讓的條款。依照《第二次合同法重述》的規(guī)定,禁止合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓的明確表示是具有法律約束力的?!督y(tǒng)一商法典》第二章對禁止轉(zhuǎn)讓條款效力的態(tài)度與《第二次合同法重述》相同,允許當事人有禁止轉(zhuǎn)讓合同權(quán)利的自由。而且在司法判例中,美國的大多數(shù)法院贊同將合同自由擴展到了合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓領(lǐng)域,因此認為禁止轉(zhuǎn)讓條款可以使一般合同權(quán)利的轉(zhuǎn)讓無效。但是,當涉及到《統(tǒng)一商法典》第九章中的為擔保而進行的收取付款的權(quán)利的轉(zhuǎn)讓時,原始合同約定的禁止轉(zhuǎn)讓條款自動失效?!督y(tǒng)一商法典》第九章規(guī)定,如果應收賬款義務人與讓與人之間的任何合同條款規(guī)定,禁止轉(zhuǎn)讓應收賬款或禁止為到期金錢或?qū)⒌狡诮疱X而在一般無形財產(chǎn)上設立擔保權(quán)益,或要求必須征得賬債義務人的同意才能作出此種讓與或設立此種擔保權(quán)益,該條款是無效的。根據(jù)上述規(guī)則,即使轉(zhuǎn)讓是向完全知曉應收賬款債務人試圖禁止或限制應收賬款轉(zhuǎn)讓的受讓與人作出的,轉(zhuǎn)讓仍然是有效的。該規(guī)則在司法判例中得到了廣泛的認可且與現(xiàn)行商業(yè)實踐相吻合。其三,未來權(quán)利的轉(zhuǎn)讓對應收賬款轉(zhuǎn)讓與一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓在效力上有所不同。把已經(jīng)取得的現(xiàn)存的權(quán)利轉(zhuǎn)讓,是不存在法律障礙的,這在應收賬款轉(zhuǎn)讓和一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓都如此。但是,當轉(zhuǎn)讓涉及到未來權(quán)利時,情況就有所不同。對一般合同未來權(quán)利的轉(zhuǎn)讓,《統(tǒng)一商法典》第二章沒有作出明確的規(guī)定,由普通法予以規(guī)制。合同中的未來權(quán)利,是指當事人預期在將來可獲得的合同權(quán)利。根據(jù)美國《第二次合同法重述》的規(guī)定,(1)除法律另有規(guī)定外,權(quán)利人轉(zhuǎn)讓其基于現(xiàn)存的合同或其他持續(xù)的商業(yè)關(guān)系產(chǎn)生的將來才能獲得支付的權(quán)利就如同轉(zhuǎn)讓現(xiàn)存的權(quán)利一樣有效;(2)除法律另有規(guī)定或上述規(guī)定外,權(quán)利人轉(zhuǎn)讓其基于將來合同產(chǎn)生的權(quán)利的主張,在該權(quán)利產(chǎn)生時只能相當于一種轉(zhuǎn)讓該權(quán)利的允諾??梢?合同中的未來權(quán)利包括在已有效成立的合同上產(chǎn)生的未來權(quán)利和未來將訂立合同產(chǎn)生的權(quán)利。在已有效成立的合同上產(chǎn)生的未來權(quán)利被認為是盡管附了條件,但現(xiàn)實存在的權(quán)利,因而對其進行轉(zhuǎn)讓是有效的,可被強制執(zhí)行。未來將訂立合同產(chǎn)生的權(quán)利是轉(zhuǎn)讓時不存在的日后取得(after-acquired)的權(quán)利,而對其進行轉(zhuǎn)讓是無效的,其所謂的轉(zhuǎn)讓合同權(quán)利只不過是轉(zhuǎn)讓了一個允諾而已。司法判例也承認在已有效成立的合同上產(chǎn)生的未來權(quán)利轉(zhuǎn)讓的效力,而把未來將訂立合同產(chǎn)生的權(quán)利的轉(zhuǎn)讓視為衡平法上的轉(zhuǎn)讓。所謂“衡平法上的轉(zhuǎn)讓”,是指在普通法上被認為無效,但為衡平法所承認并得以執(zhí)行的轉(zhuǎn)讓。關(guān)于對應收賬款上未來權(quán)利的轉(zhuǎn)讓,《統(tǒng)一商法典》第九章通過接受“連續(xù)性一般留置權(quán)”原則,承認了對日后取得的應收賬款進行轉(zhuǎn)讓的有效性?!督y(tǒng)一商法典》規(guī)定,除另有規(guī)定外,擔保協(xié)議可以規(guī)定以日后取得的擔保物作為擔保協(xié)議中全部和部分債務的擔保。該規(guī)則清晰地表明,在擔保協(xié)議中,通過日后取得條款確立的擔保權(quán)益與在支付對價時債務人已擁有權(quán)利的擔保物上的擔保權(quán)益具有相同的法律地位。格蘭特(基爾默認為,在《統(tǒng)一商法典》第九章中,日后取得財產(chǎn)條款充分發(fā)揮作用,催生了發(fā)育成熟的擔保權(quán)益而不是披著“衡平法上的抵押”面紗的怪物。也就是說,日后取得財產(chǎn)上的擔保權(quán)益不再僅僅是衡平法上的利益,不再需要被擔保方采取諸如訂立補充協(xié)議以覆蓋新取得的擔保物之類的進一步行為。換言之,通過在擔保協(xié)議中訂立日后取得財產(chǎn)條款就可以實現(xiàn)對未來應收賬款的有效轉(zhuǎn)讓??梢?無論應收賬款已賺取或尚未賺取,都可以有效轉(zhuǎn)讓以設立擔保權(quán)益。三、立法上的漏洞美國法認可了應收賬款擔保權(quán)益不同于一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓的特殊性,在法律適用上不是把前者類推適用于一般合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓的規(guī)則,而是針對這種特殊性專門在《統(tǒng)一商法

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評論

0/150

提交評論