醫(yī)院內(nèi)部審計人員職責(zé)（四篇）

第5頁共5頁醫(yī)院內(nèi)部?審計人員?職責(zé)根?據(jù)公司各?階段工作?重點和公?司董事會?審計委員?會的部署?，組織安?排審計工?作。主要?負責(zé)對公?司財務(wù)管?理、內(nèi)控?制度的建?立和執(zhí)行?情況等進?行監(jiān)督，?具體職責(zé)?如下：?1.財務(wù)?審計。對?公司財務(wù)?計劃、財?務(wù)預(yù)算、?信貸計劃?的執(zhí)行和?決算情況?、與財務(wù)?收支相關(guān)?的經(jīng)濟活?動及公司?的經(jīng)濟效?益、財務(wù)?管理內(nèi)控?制度執(zhí)行?情況等進?行內(nèi)部審?計監(jiān)督。?2.內(nèi)?控審計。?對公司內(nèi)?部管理控?制系統(tǒng)及?執(zhí)行國家?財經(jīng)法規(guī)?進行內(nèi)部?審計監(jiān)督?；督促建?立、健全?完善的公?司內(nèi)部控?制制度，?促進公司?經(jīng)營管理?的改善和?加強，保?障公司持?續(xù)、健康?、快速地?發(fā)展。?3.工程?審計。公?司范圍內(nèi)?各項工程?建設(shè)項目?，由公司?審計部審?計。4?.合同審?計。對公?司工程建?設(shè)合同、?大宗物資?采購合同?、產(chǎn)品銷?售合同、?承包租賃?合同等實?行審查制?，并不定?期檢查，?對存在的?問題和違?規(guī)違章情?況進行內(nèi)?部審計監(jiān)?督。5?.離任審?計。對離?任干部任?職期間崗?位職責(zé)履?行情況、?目標完成?情況進行?評價、鑒?證，明確?崗位交接?雙方的責(zé)?任，加強?內(nèi)控管理?。6.?專項審計?。對與公?司經(jīng)濟活?動有關(guān)的?特定事項?，向公司?有關(guān)單位?、部門或?個人進行?專項審計?調(diào)查。?____?公司董事?會審計委?員會和公?司其他相?關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交?辦的其他?審計工作?，如募集?資金的使?用情況，?內(nèi)部控制?制度的建?立和執(zhí)行?情況等進?行檢查等?醫(yī)院內(nèi)?部審計人?員職責(zé)（?二）1?、具體負?責(zé)完成醫(yī)?院的內(nèi)部?審計日常?工作。?2、熟悉?和掌握財?經(jīng)審計法?規(guī)，嚴格?按《內(nèi)部?審計工作?條例》、?《衛(wèi)生事?業(yè)內(nèi)部審?計條例》?和有關(guān)規(guī)?定辦事。?3、經(jīng)?常檢查、?了解和分?析、掌握?各部門執(zhí)?行財經(jīng)制?度和有關(guān)?規(guī)定的情?況，監(jiān)督?各有關(guān)部?門嚴格執(zhí)?行財經(jīng)紀?律。4?、按照有?關(guān)規(guī)定負?責(zé)擬定編?制年度和?階段審計?工作計劃?、實施方?案和意見?，并具體?貫徹實施?。5、?對醫(yī)院資?金、財產(chǎn)?安全、完?整，財務(wù)?收支情況?以及各項?內(nèi)部控制?制度的健?全，進行?有效的監(jiān)?督檢查。?6、重?點開展對?物質(zhì)購買?及其經(jīng)濟?合同的事?前審計監(jiān)?督和對基?建工程的?事前、事?中、事后?的審計監(jiān)?督。7?、負責(zé)對?審計資料?的收集、?歸納、整?理，并寫?出審計報?告，建立?審計檔案?，案結(jié)后?及時移交?綜合檔案?室。8?、在審計?項目實施?過程中，?不得濫用?職權(quán)，營?私舞弊，?損公肥私?，損人利?己。9?、認真學(xué)?習(xí)政策、?法規(guī)和審?計、財會?知識，忠?于職守，?堅持原則?，客觀公?正，廉潔?奉公，嚴?守紀律，?嚴守秘密?。10?、對科長?及分管院?領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)?并報告工?作。醫(yī)?院內(nèi)部審?計人員職?責(zé)（三）?1、審?計人員在?院領(lǐng)導(dǎo)的?領(lǐng)導(dǎo)下進?行工作，?接受上級?部門指導(dǎo)?，依據(jù)國?家法律、?法規(guī)和政?策的規(guī)定?，對本單?位的會計?資料和經(jīng)?濟活動的?過程和結(jié)?果進行審?計。2?、內(nèi)部審?計人員辦?理審計事?項，應(yīng)當(dāng)?嚴格遵守?內(nèi)部審計?準則和內(nèi)?部審計人?員職責(zé)道?德規(guī)范，?依法審計?，忠于職?守，做到?獨立、客?觀、公正?、保密。?3、負?責(zé)本單位?內(nèi)部審計?工作，對?本單位的?財務(wù)收支?、經(jīng)濟活?動的真實?性、合法?性進行監(jiān)?督審核。?4、審?計本單位?內(nèi)部對國?家有關(guān)政?策法規(guī)和?財經(jīng)制度?的執(zhí)行情?況，評價?醫(yī)療服務(wù)?的效益，?提出改進?措施。?5、對嚴?重違反財?經(jīng)法紀和?嚴重失職?，造成重?大經(jīng)濟損?失的行為?，及時向?領(lǐng)導(dǎo)匯報?，必要時?提出建議?。6、?定期向領(lǐng)?導(dǎo)報告工?作，對審?計工作中?的重大事?項，向上?級內(nèi)部審?計機構(gòu)反?映。7?、按照審?計主任的?安排，搞?好審計項?目資料的?整理、歸?檔、保存?工作。?8、完成?科內(nèi)安排?的其他各?項工作。?醫(yī)院內(nèi)?部審計人?員職責(zé)（?四）一?、審計科?在開展內(nèi)?部審計工?作中應(yīng)履?行下列職?責(zé)：1?、擬定本?單位內(nèi)部?審計規(guī)章?制度；?2、審計?預(yù)算的執(zhí)?行和決算?；3、?審計財務(wù)?收支及有?關(guān)經(jīng)濟活?動；4?、審計基?本建設(shè)投?資、修繕?工程項目?；5、?審計各類?專項經(jīng)費?的管理和?使用；?6、開展?固定資產(chǎn)?購置和使?用、藥品?和醫(yī)用耗?材購銷、?醫(yī)療服務(wù)?價格執(zhí)行?情況、對?投資、工?資分配等?審計監(jiān)督?；7、?審計經(jīng)濟?管理和效?益情況；?8、辦?理院領(lǐng)導(dǎo)?和上級審?計機構(gòu)交?辦的其它?審計事項?。二、?審計科長?職責(zé)1?、在院長?直接領(lǐng)導(dǎo)?下，負責(zé)?科室全面?工作，履?行科室職?責(zé)，實行?目標管理?和崗位責(zé)?任制；?2、貫徹?有關(guān)審計?的法令、?制度和指?示，遵守?國家法規(guī)?，廉潔奉?公；3?、根據(jù)上?級的部署?和本單位?經(jīng)濟活動?的具體情?況擬訂審?計工作計?劃，報經(jīng)?本單位領(lǐng)?導(dǎo)批準后?，組織實?施，依法?審計，做?好審計的?督促、檢?查，總結(jié)?和報告工?作；4?、負責(zé)做?好本科室?人員的思?想政治教?育和抓好?勞動紀律?，考勤，?定期組織?政治學(xué)習(xí)?和業(yè)務(wù)訓(xùn)?練，提高?干部職工?的素質(zhì)及?工作效率?，改進工?作作風(fēng)。?三、審?計人員職?責(zé)1、?熟悉內(nèi)部?審計制度?和審計流?程；2