第一人民醫(yī)院應(yīng)收應(yīng)付款清理制度

第一人民醫(yī)院應(yīng)收應(yīng)付款清理制度1.引言本文檔旨在制定第一人民醫(yī)院的應(yīng)收應(yīng)付款清理制度，旨在加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院應(yīng)收應(yīng)付款的管理，促進(jìn)財(cái)務(wù)流程的規(guī)范性和透明度。本制度將明確相關(guān)流程、責(zé)任人和監(jiān)督機(jī)制，以確保應(yīng)收應(yīng)付款的及時(shí)清理和符合相關(guān)法律法規(guī)。2.適用范圍本制度適用于第一人民醫(yī)院全體員工，包括醫(yī)務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員以及與應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)管理相關(guān)的其他部門。3.定義應(yīng)收款項(xiàng)：指患者或其他單位應(yīng)支付給醫(yī)院的費(fèi)用。應(yīng)付款項(xiàng)：指醫(yī)院應(yīng)支付給供應(yīng)商或其他單位的費(fèi)用。清理：指對(duì)應(yīng)收應(yīng)付款進(jìn)行核查、調(diào)整、結(jié)算和歸檔等管理活動(dòng)。4.清理流程4.1應(yīng)收款項(xiàng)清理流程-4.1.1開立發(fā)票：醫(yī)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)錄入患者的費(fèi)用信息，并開立發(fā)票。-4.1.2發(fā)票審核：財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)對(duì)開立的發(fā)票進(jìn)行審核，確保金額、項(xiàng)目和其他信息的準(zhǔn)確性。-4.1.3發(fā)票結(jié)算：財(cái)務(wù)人員根據(jù)患者支付方式進(jìn)行發(fā)票結(jié)算，并記錄相關(guān)流水信息。-4.1.4發(fā)票歸檔：結(jié)算完成后，發(fā)票應(yīng)進(jìn)行歸檔，按照相關(guān)規(guī)定保存一定時(shí)間。4.2應(yīng)付款項(xiàng)清理流程-4.2.1采購申請(qǐng)：各部門根據(jù)需求填寫采購申請(qǐng)，包括物品數(shù)量、規(guī)格、價(jià)格等詳細(xì)信息。-4.2.2采購審核：財(cái)務(wù)人員審核采購申請(qǐng)，確認(rèn)必要性，并與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商和談判，確保價(jià)格和質(zhì)量的合理性。-4.2.3采購付款：財(cái)務(wù)人員根據(jù)簽訂的合同和供應(yīng)商提供的發(fā)票信息進(jìn)行付款，并記錄相關(guān)流水信息。-4.2.4付款核對(duì)：財(cái)務(wù)人員核對(duì)應(yīng)付款項(xiàng)信息，確保支付金額和銀行賬戶正確無誤。-4.2.5付款歸檔：付款完成后，相關(guān)憑證和發(fā)票應(yīng)進(jìn)行歸檔，按照相關(guān)規(guī)定保存一定時(shí)間。5.責(zé)任人5.1應(yīng)收款項(xiàng)清理責(zé)任人：醫(yī)務(wù)人員：負(fù)責(zé)及時(shí)錄入患者費(fèi)用信息和開立發(fā)票。財(cái)務(wù)人員：負(fù)責(zé)發(fā)票審核、結(jié)算和歸檔。5.2應(yīng)付款項(xiàng)清理責(zé)任人：各部門負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)填寫采購申請(qǐng)，并確保申請(qǐng)的準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)人員：負(fù)責(zé)采購審核、付款和歸檔。6.監(jiān)督機(jī)制6.1內(nèi)部監(jiān)督-6.1.1部門間協(xié)作：各部門應(yīng)加強(qiáng)信息共享和溝通，確保應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的及時(shí)清理。-6.1.2定期檢查：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。-6.1.3內(nèi)部審計(jì)：定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，評(píng)估應(yīng)收應(yīng)付款的管理效果和合規(guī)性。6.2外部監(jiān)督-6.2.1審計(jì)機(jī)構(gòu)：定期邀請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)應(yīng)收應(yīng)付款進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題并提供改進(jìn)建議。-6.2.2監(jiān)管部門：接受相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督和檢查，確保財(cái)務(wù)流程符合法律法規(guī)要求。7.知識(shí)培訓(xùn)7.1應(yīng)收款項(xiàng)清理知識(shí)培訓(xùn)-7.1.1針對(duì)醫(yī)務(wù)人員的培訓(xùn)：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期組織培訓(xùn)，提高醫(yī)務(wù)人員對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)管理的認(rèn)知。-7.1.2針對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期更新培訓(xùn)內(nèi)容，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和培養(yǎng)。7.2應(yīng)付款項(xiàng)清理知識(shí)培訓(xùn)-7.2.1針對(duì)部門負(fù)責(zé)人的培訓(xùn)：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期組織培訓(xùn)，提高部門負(fù)責(zé)人對(duì)應(yīng)付款項(xiàng)管理的認(rèn)知。-7.2.2針對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)：財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期更新培訓(xùn)內(nèi)容，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和培養(yǎng)。8.附則8.1本制度將不定期進(jìn)行修訂和完善，以確保適應(yīng)醫(yī)院管理的需要。8.2本制度自發(fā)布之日起生效，并對(duì)全體員工執(zhí)行