公司資金收支及賬戶管理制度電子版（3篇）

第13頁(yè)共13頁(yè)公司資金收?支及賬戶管?理制度電子?版第一章?總則第一?條為加強(qiáng)現(xiàn)?金管理，結(jié)?合本公司實(shí)?際情況，制?定本制度。?第二條財(cái)?務(wù)部和各所?屬企業(yè)財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)本制?度的具體貫?徹實(shí)施，并?設(shè)專(zhuān)職稽核?員負(fù)責(zé)現(xiàn)金?的收支計(jì)劃?和審核管理?工作。第?二章現(xiàn)金的?收入、支出?范圍第三?條現(xiàn)金收入?包括。公司?經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)范?圍內(nèi)的一切?現(xiàn)金收入以?及支用款項(xiàng)?的退回現(xiàn)金?等。第四?條現(xiàn)金支出?范圍。1?.職工工資?、各種工資?性津貼。?____個(gè)?人勞務(wù)報(bào)酬?，包括稿費(fèi)?和講課費(fèi)及?其他專(zhuān)門(mén)工?作的報(bào)酬。?____?支付給個(gè)人?的獎(jiǎng)金，包?括根據(jù)國(guó)家?規(guī)定頒發(fā)給?個(gè)人的科學(xué)?技術(shù)、文化?藝術(shù)、體育?等各種獎(jiǎng)金?。4.各?種勞保、福?利費(fèi)以及國(guó)?家規(guī)定的對(duì)?個(gè)人的其他?支出，如轉(zhuǎn)?業(yè)、復(fù)員、?退伍、退職?、退休費(fèi)和?其他按規(guī)定?發(fā)給個(gè)人的?費(fèi)用。5?.出差人員?必須隨身攜?帶的差旅費(fèi)?。___?_支付各單?位間在轉(zhuǎn)賬?結(jié)算起點(diǎn)以?下的零星支?出。第三?章庫(kù)存現(xiàn)金?管理第五?條庫(kù)存現(xiàn)金?實(shí)行限額管?理，公司按?國(guó)家規(guī)定保?留一定數(shù)額?的庫(kù)存現(xiàn)?金。庫(kù)存現(xiàn)?金限額一般?為_(kāi)___?天的日常零?星開(kāi)支需要?。第六條?庫(kù)存現(xiàn)金不?得超過(guò)規(guī)定?限額，超過(guò)?部分必須于?當(dāng)日存入銀?行，每日下?班前結(jié)余現(xiàn)?金必須放入?保險(xiǎn)箱。庫(kù)?存限額不足?時(shí)從銀行存?款賬戶提取?。第四章?現(xiàn)金收付業(yè)?務(wù)的日常管?理第七條?公司現(xiàn)金收?付由出納人?員負(fù)責(zé)?，F(xiàn)?金收付必須?根據(jù)合法的?憑證由出納?人員認(rèn)真核?對(duì)后辦理。?第八條對(duì)?于違反規(guī)定?的收支，出?納人員有權(quán)?拒絕辦理。?第九條對(duì)?于內(nèi)容不詳?、手續(xù)不全?、數(shù)字有誤?的憑證，應(yīng)?當(dāng)予以退回?，要求補(bǔ)辦?手續(xù)，更正?錯(cuò)誤；遇有?偽造、涂改?憑證等虛報(bào)?冒領(lǐng)的，應(yīng)?及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)?反映。第?十條收付完?畢，出納人?員應(yīng)在原始?憑證上加蓋?“現(xiàn)金收訖?”或“現(xiàn)金?付訖”戳記?。第十一?條現(xiàn)金收入?當(dāng)日送存開(kāi)?戶銀行，當(dāng)?日送存確有?困難的，按?開(kāi)戶銀行確?定的時(shí)間送?存。第十?二條公司支?付現(xiàn)金，只?可以從庫(kù)存?現(xiàn)金限額中?支付或從開(kāi)?戶銀行提取?，不得從本?公司的現(xiàn)金?收入中直接?支付。第?十三條公司?提取現(xiàn)金，?應(yīng)注明用途?，經(jīng)有效審?批后，出納?人員方可提?取。第十?四條公司派?人到外地采?購(gòu)，應(yīng)通過(guò)?銀行簽發(fā)匯?票或?qū)⒖铐?xiàng)?匯往采購(gòu)地?開(kāi)立采購(gòu)專(zhuān)?戶。第十?五條不準(zhǔn)挪?用現(xiàn)金，不?準(zhǔn)利用銀行?賬戶代其他?單位和個(gè)人?存取現(xiàn)金，?不準(zhǔn)白條抵?庫(kù)，不準(zhǔn)套?取庫(kù)存現(xiàn)金?，不準(zhǔn)保留?賬外公款，?不準(zhǔn)公款私?存，不準(zhǔn)私?設(shè)小金庫(kù)。?第十六條?出納人員進(jìn)?行現(xiàn)金收付?時(shí)根據(jù)會(huì)計(jì)?人員填制的?，經(jīng)稽核人?員審核的有?效記賬憑證?收付款，并?按記賬憑證?逐日逐筆序?時(shí)登記現(xiàn)金?日記賬，每?日業(yè)務(wù)終了?，應(yīng)盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)?金并與現(xiàn)金?日記賬當(dāng)日?余額進(jìn)行核?對(duì)，做到日?清月結(jié)，賬?款相符。?第十七條出?納人員與會(huì)?計(jì)人員應(yīng)定?期將總賬的?現(xiàn)金賬戶余?額與現(xiàn)金日?記賬余額進(jìn)?行核對(duì)，做?到賬賬相符?。第十八?條為了及時(shí)?發(fā)現(xiàn)和防止?現(xiàn)金收付差?額，財(cái)務(wù)部?經(jīng)理或指定?的其他財(cái)務(wù)?人員每月終?了必須會(huì)同?出納人員盤(pán)?點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金?一次，保證?賬賬相符、?賬款相符。?第十九條?無(wú)論是否簽?合同、協(xié)議?，公司的所?有現(xiàn)金收入?，經(jīng)辦部門(mén)?必須連同收?款說(shuō)明書(shū)、?發(fā)票或收據(jù)?副本等，于?收進(jìn)日（最?晚于次日）?如數(shù)交付財(cái)?務(wù)部，收款?部門(mén)不得挪?作他用，更?不準(zhǔn)留存于?經(jīng)辦部門(mén)內(nèi)?。第二十?條業(yè)務(wù)人員?辦理業(yè)務(wù)預(yù)?借的現(xiàn)金，?其未支用部?分應(yīng)連同有?關(guān)業(yè)務(wù)憑證?（發(fā)票或收?據(jù)支出憑單?）送交財(cái)務(wù)?部沖銷(xiāo)預(yù)借?款，不得余?款不報(bào)，留?作他用。?第二十一條?預(yù)算內(nèi)零星?采購(gòu)，由經(jīng)?辦部門(mén)開(kāi)具?經(jīng)費(fèi)支出報(bào)?審表（代借?款單），寫(xiě)?明用途、金?額，稽核員?按預(yù)算審核?。第二十?二條預(yù)算內(nèi)?經(jīng)常性費(fèi)用?支出，無(wú)預(yù)?借款直接報(bào)?賬的，由?指定經(jīng)辦部?門(mén)開(kāi)具費(fèi)用?支出憑單，?寫(xiě)明用途，?交財(cái)務(wù)部經(jīng)?理簽字辦理?。第二十?三條預(yù)算外?或超預(yù)算支?出，由經(jīng)辦?部門(mén)提出書(shū)?面申請(qǐng)，按?全面預(yù)算管?理辦法執(zhí)行?。第二十?四條業(yè)務(wù)部?門(mén)借領(lǐng)現(xiàn)金?（不包括差?旅費(fèi)借款）?，必須在_?___天內(nèi)?報(bào)賬，對(duì)過(guò)?期未報(bào)__?__該部門(mén)?報(bào)賬或追回?現(xiàn)金，必要?時(shí)停辦該部?門(mén)現(xiàn)金借領(lǐng)?業(yè)務(wù)。第?二十五條業(yè)?務(wù)人員出差?借款___?_元以上的?差旅費(fèi)時(shí)，?不得付給現(xiàn)?金，可開(kāi)出?支票轉(zhuǎn)入其?個(gè)人信用卡?中（不能使?用信用卡的?城市例外）?。第五章?企業(yè)與其他?單位在使用?現(xiàn)金時(shí)的注?意事項(xiàng)第?二十七條現(xiàn)?金支出必須?有合法的憑?證，借款必?須持有效的?借據(jù)，不能?以“白條”?代借據(jù)。?第二十八條?單位之間不?得互相借用?現(xiàn)金。第?六章附則?第二十九條?本制度自頒?布之日起實(shí)?施。公司?資金收支及?賬戶管理制?度電子版（?二）為加?強(qiáng)公司銀行?賬戶網(wǎng)絡(luò)支?付業(yè)務(wù)的管?理，適應(yīng)新?時(shí)期財(cái)務(wù)管?理需要，特?制定本辦法?。第一章?網(wǎng)銀功能開(kāi)?通因公司?業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)需?要開(kāi)通銀行?賬戶網(wǎng)銀和?專(zhuān)用借記卡?，便于庫(kù)存?資金查詢(xún)、?支付、轉(zhuǎn)賬?，由公司財(cái)?務(wù)部提出書(shū)?面申請(qǐng)，經(jīng)?公司法人代?表授權(quán)，董?事長(zhǎng)批準(zhǔn)由?法人代表在?公司指定銀?行結(jié)算賬戶?進(jìn)行辦理。?第二章網(wǎng)?銀相關(guān)密匙?、口令的保?管一、公?司賬戶和專(zhuān)?用借記卡賬?戶，原則上?一律要求同?時(shí)具備登錄?口令、數(shù)字?證書(shū)（加密?u盤(pán)）及短?信提示三重?安全防護(hù)功?能，確保賬?戶資金安全?。二、網(wǎng)?銀密匙三級(jí)?管理。本?著高效和強(qiáng)?化資金安全?審核的原則?，資金支付?線下審批手?續(xù)辦理完結(jié)?后，需要網(wǎng)?上銀行進(jìn)行?支付的必須?按二級(jí)權(quán)限?監(jiān)督，即出?納制單、會(huì)?計(jì)復(fù)核、主?管批準(zhǔn)模式?。（一）?具有基本權(quán)?限的網(wǎng)銀密?匙。出納?。配備具有?基本權(quán)限的?網(wǎng)銀密匙（?設(shè)置密碼）?。持有此網(wǎng)?銀密匙可隨?時(shí)上網(wǎng)查詢(xún)?賬戶狀況，?包括當(dāng)日及?歷史交易明?細(xì)、時(shí)點(diǎn)余?額等詳細(xì)信?息，可以提?交辦理銀行?支付指令。?（二）具?有復(fù)核權(quán)限?的網(wǎng)銀密匙?。會(huì)計(jì)。?在審核支付?單據(jù)上，明?確注明公司?賬戶或者法?人代表借記?卡支付資金?。賬戶配備?具有復(fù)核權(quán)?限的網(wǎng)銀密?匙（設(shè)置密?碼），必須?對(duì)網(wǎng)上銀行?支付指令進(jìn)?行復(fù)核，查?詢(xún)網(wǎng)上銀行?支付記錄，?做到有效復(fù)?核和監(jiān)督。?（三）具?有審批權(quán)限?的網(wǎng)銀短信?。財(cái)務(wù)主?管人。隨時(shí)?掌握接收公?司賬戶和專(zhuān)?用借記卡資?金變動(dòng)情況?，通過(guò)審核?和批準(zhǔn)兩級(jí)?監(jiān)督的方式?，達(dá)到公司?資金實(shí)時(shí)監(jiān)?督的動(dòng)態(tài)管?理目的。?三、登錄口?令，數(shù)字證?書(shū)（加密u?盤(pán)）由公司?財(cái)務(wù)部出納?員和會(huì)計(jì)分?別保管；短?信提示必須?預(yù)留公司法?人代表或者?其授權(quán)的負(fù)?責(zé)人手機(jī)號(hào)?碼。四、?不得在除公?司財(cái)務(wù)內(nèi)部?電腦以外其?他任何電腦?下載證書(shū)、?使用公司網(wǎng)?銀辦理業(yè)務(wù)?。第三章?網(wǎng)銀支付業(yè)?務(wù)的辦理流?程一、財(cái)?務(wù)部利用網(wǎng)?銀辦理資金?支付業(yè)務(wù)，?一律按公司?資金支付審?批程序規(guī)定?，由經(jīng)辦人?辦妥付款申?請(qǐng)審批手續(xù)?，方可轉(zhuǎn)交?財(cái)務(wù)部出納?員進(jìn)行辦理?。二、出?納員對(duì)支付?款的原始票?據(jù)，要認(rèn)真?核對(duì)確認(rèn)無(wú)?誤；會(huì)計(jì)按?照撥付單據(jù)?對(duì)收款單位?、帳號(hào)、開(kāi)?戶行及付款?金額大小寫(xiě)?等進(jìn)行審核?，并且對(duì)網(wǎng)?上銀行業(yè)務(wù)?進(jìn)行復(fù)核指?令授權(quán)。?三、出納員?按照付款申?請(qǐng)之內(nèi)容逐?筆錄入劃款?信息，確認(rèn)?無(wú)誤，進(jìn)行?劃款；成功?后打印支付?憑證。四?、付款完成?后，出納員?在付款申請(qǐng)?單上加蓋“?付訖”章，?并與財(cái)務(wù)主?管同時(shí)在付?款單上簽字?，方可作為?入賬依據(jù)。?對(duì)于應(yīng)由銀?行出具的網(wǎng)?銀單據(jù)，必?須以開(kāi)戶銀?行出具并加?蓋銀行業(yè)務(wù)?印章的原始?單據(jù)作為記?賬憑證。?五、網(wǎng)銀操?作過(guò)程中非?正常業(yè)務(wù)的?處理。采?用網(wǎng)上銀行?方式進(jìn)行支?付操作，除?建立二級(jí)復(fù)?核機(jī)制外，?還必須強(qiáng)調(diào)?謹(jǐn)慎性原則?。如在正常?操作過(guò)程中?，由于網(wǎng)絡(luò)?、系統(tǒng)或其?他原因造成?收支業(yè)務(wù)出?現(xiàn)可疑指令?，應(yīng)當(dāng)立即?與網(wǎng)上銀行?的經(jīng)辦行進(jìn)?行咨詢(xún)、確?認(rèn)，包括形?成問(wèn)題的原?因、解決措?施，需要時(shí)?間等，切不?可再次操作?，防止出現(xiàn)?單筆業(yè)務(wù)重?復(fù)支付的現(xiàn)?象。通過(guò)與?銀行聯(lián)系，?確認(rèn)業(yè)務(wù)確?系未支付，?且掛賬待處?理指令消除?后，方可補(bǔ)?制業(yè)務(wù)，并?按二級(jí)審核?方式進(jìn)行處?理。六、?出納人員要?對(duì)每天撥付?的款項(xiàng)進(jìn)行?逐筆查詢(xún)并?確認(rèn)是否交?易成功。要?充分利用網(wǎng)?上銀行查詢(xún)?功能，掌握?銀行帳戶的?資金余額，?要及時(shí)與短?信接收人對(duì)?帳，作到日?清月結(jié)。?七、要經(jīng)常?與銀行取得?聯(lián)系，掌握?網(wǎng)上銀行業(yè)?務(wù)的更新動(dòng)?向，對(duì)網(wǎng)上?銀行出現(xiàn)的?故障做好記?錄，并及時(shí)?報(bào)業(yè)務(wù)主管?領(lǐng)導(dǎo)，以免?造成業(yè)務(wù)受?阻和經(jīng)濟(jì)損?失。八、?交接。網(wǎng)銀?操作員因特?殊原因請(qǐng)假?的，必須書(shū)?面授權(quán)并交?接，同時(shí)上?報(bào)公司財(cái)務(wù)?主管領(lǐng)導(dǎo)，?出現(xiàn)問(wèn)題由?授權(quán)人承擔(dān)?責(zé)任。未經(jīng)?財(cái)務(wù)部主管?同意，不得?更換網(wǎng)銀操?作員。第?四章網(wǎng)銀業(yè)?務(wù)的日常管?理一、安?裝了網(wǎng)上銀?行的計(jì)算機(jī)?為專(zhuān)用計(jì)算?機(jī)，非網(wǎng)銀?操作人員嚴(yán)?禁使用，銀?行出納負(fù)責(zé)?對(duì)網(wǎng)銀計(jì)算?機(jī)進(jìn)行日常?管單位網(wǎng)上?理與維護(hù)。?二、嚴(yán)禁?私自利用公?司網(wǎng)銀賬戶?和公司專(zhuān)用?借記卡資金?進(jìn)行私人挪?用、款項(xiàng)拆?借等。三?、出納員于?每周供應(yīng)商?集中付款日?或員工發(fā)薪?日前一天將?現(xiàn)金足額存?入相關(guān)銀行?賬戶或?qū)Ｓ?借記卡，次?日及時(shí)進(jìn)行?劃撥。四?、每月終了?后、次月_?___日前?出納員打印?網(wǎng)銀月度交?易明細(xì)，由?財(cái)務(wù)主管負(fù)?責(zé)與相關(guān)日?記賬逐筆進(jìn)?行核對(duì)，確?認(rèn)無(wú)誤后在?賬單上簽字?確認(rèn)，作為?會(huì)計(jì)檔案一?并保存。?五、網(wǎng)銀操?作人員離開(kāi)?崗位時(shí)必須?退出網(wǎng)上銀?行系統(tǒng)，并?將密匙從讀?卡器中取出?，妥善保管?。六、出?納、會(huì)計(jì)所?管轄的網(wǎng)銀?密匙應(yīng)視作?財(cái)務(wù)印章進(jìn)?行管理，并?將其密碼與?網(wǎng)銀密匙分?開(kāi)保管。無(wú)?論日常臨時(shí)?工作交接還?是崗位輪換?，其密碼必?須及時(shí)修改?。每日下班?前，必須將?網(wǎng)銀密匙放?入保險(xiǎn)柜內(nèi)?存放。七?、不定期地?對(duì)網(wǎng)上銀行?的操作、保?管情況進(jìn)行?稽核，確保?網(wǎng)上銀行業(yè)?務(wù)安全。?八、對(duì)因操?作不當(dāng)，造?成公司資金?損失的按公?司管理制度?及相關(guān)法規(guī)?進(jìn)行處理。?第五章附?則一、本?辦法由財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)解釋?，未盡事宜?按照開(kāi)戶銀?行要求處理?。二、本?辦法自下發(fā)?之日起開(kāi)始?執(zhí)行。公?司資金收支?及賬戶管理?制度電子版?（三）為?加強(qiáng)公司銀?行賬戶網(wǎng)絡(luò)?支付業(yè)務(wù)的?管理，適應(yīng)?新時(shí)期財(cái)務(wù)?管理需要，?特制定本辦?法。第一?章網(wǎng)銀功能?開(kāi)通因公?司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)?需要開(kāi)通銀?行賬戶網(wǎng)銀?和專(zhuān)用借記?卡，便于庫(kù)?存資金查詢(xún)?、支付、轉(zhuǎn)?賬，由公司?財(cái)務(wù)部提出?書(shū)面申請(qǐng)，?經(jīng)公司法人?代表授權(quán)，?董事長(zhǎng)批準(zhǔn)?由法人代表?在公司指定?銀行結(jié)算賬?戶進(jìn)行辦理?。第二章?網(wǎng)銀相關(guān)密?匙、口令的?保管一、?公司賬戶和?專(zhuān)用借記卡?賬戶，原則?上一律要求?同時(shí)具備登?錄口令、數(shù)?字證書(shū)（加?密u盤(pán)）及?短信提示三?重安全防護(hù)?功能，確保?賬戶資金安?全。二、?網(wǎng)銀密匙三?級(jí)管理。?本著高效和?強(qiáng)化資金安?全審核的原?則，資金支?付線下審批?手續(xù)辦理完?結(jié)后，需要?網(wǎng)上銀行進(jìn)?行支付的必?須按二級(jí)權(quán)?限監(jiān)督，即?出納制單、?會(huì)計(jì)復(fù)核、?主管批準(zhǔn)模?式。（一?）具有基本?權(quán)限的網(wǎng)銀?密匙。出?納。配備具?有基本權(quán)限?的網(wǎng)銀密匙?（設(shè)置__?__）。持?有此網(wǎng)銀密?匙可隨時(shí)上?網(wǎng)查詢(xún)賬戶?狀況，包括?當(dāng)日及歷史?交易明細(xì)、?時(shí)點(diǎn)余額等?詳細(xì)信息，?可以提交辦?理銀行支付?指令。（?二）具有復(fù)?核權(quán)限的網(wǎng)?銀密匙。?會(huì)計(jì)。在審?核支付單據(jù)?上，明確注?明公司賬戶?或者法人代?表借記卡支?付資金。賬?戶配備具有?復(fù)核權(quán)限的?網(wǎng)銀密匙（?設(shè)置___?_），必須?對(duì)網(wǎng)上銀行?支付指令進(jìn)?行復(fù)核，查?詢(xún)網(wǎng)上銀行?支付記錄，?做到有效復(fù)?核和監(jiān)督。?（三）具?有審批權(quán)限?的網(wǎng)銀短信?。財(cái)務(wù)主?管人。隨時(shí)?掌握接收公?司賬戶和專(zhuān)?用借記卡資?金變動(dòng)情況?，通過(guò)審核?和批準(zhǔn)兩級(jí)?監(jiān)督的方式?，達(dá)到公司?資金實(shí)時(shí)監(jiān)?督的動(dòng)態(tài)管?理目的。?三、登錄口?令，數(shù)字證?書(shū)（加密u?盤(pán)）由公司?財(cái)務(wù)部出納?員和會(huì)計(jì)分?別保管；短?信提示必須?預(yù)留公司法?人代表或者?其授權(quán)的負(fù)?責(zé)人___?_號(hào)碼。?四、不得在?除公司財(cái)務(wù)?內(nèi)部電腦以?外其他任何?電腦下載證?書(shū)、使用公?司網(wǎng)銀辦理?業(yè)務(wù)。第?三章網(wǎng)銀支?付業(yè)務(wù)的辦?理流程一?、財(cái)務(wù)部利?用網(wǎng)銀辦理?資金支付業(yè)?務(wù)，一律按?公司資金支?付審批程序?規(guī)定，由經(jīng)?辦人辦妥付?款申請(qǐng)審批?手續(xù)，方可?轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部?出納員進(jìn)行?辦理。二?、出納員對(duì)?支付款的原?始票據(jù)，要?認(rèn)真核對(duì)確?認(rèn)無(wú)誤；會(huì)?計(jì)按照撥付?單據(jù)對(duì)收款?單位、帳號(hào)?、開(kāi)戶行及?付款金額大?小寫(xiě)等進(jìn)行?審核，并且?對(duì)網(wǎng)上銀行?業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)?核指令授權(quán)?。三、出?納員按照付?款申請(qǐng)之內(nèi)?容逐筆錄入?劃款信息，?確認(rèn)無(wú)誤，?進(jìn)行劃款；?成功后打印?支付憑證。?四、付款?完成后，出?納員在付款?申請(qǐng)單上加?蓋“付訖”?章，并與財(cái)?務(wù)主管同時(shí)?在付款單上?簽字，方可?作為入賬依?據(jù)。對(duì)于應(yīng)?由銀行出具?的網(wǎng)銀單據(jù)?，必須以開(kāi)?戶銀行出具?并加蓋銀行?業(yè)務(wù)印章的?原始單據(jù)作?為記賬憑證?。五、網(wǎng)?銀操作過(guò)程?中非正常業(yè)?務(wù)的處理。?采用網(wǎng)上?銀行方式進(jìn)?行支付操作?，除建立二?級(jí)復(fù)核機(jī)制?外，還必須?強(qiáng)調(diào)謹(jǐn)慎性?原則。如在?正常操作過(guò)?程中，由于?網(wǎng)絡(luò)、系統(tǒng)?或其他原因?造成收支業(yè)?務(wù)出現(xiàn)可疑?指令，應(yīng)當(dāng)?立即與網(wǎng)上?銀行的經(jīng)辦?行進(jìn)行咨詢(xún)?、確認(rèn)，包?括形成問(wèn)題?的原因、解?決措施，需?要時(shí)間等，?切不可再次?操作，防止?出現(xiàn)單筆業(yè)?務(wù)重復(fù)支付?的現(xiàn)象。通?過(guò)與銀行聯(lián)?系，確認(rèn)業(yè)?務(wù)確系未支?付，且掛賬?待處理指令?消除后，方?可補(bǔ)制業(yè)務(wù)?，并按二級(jí)?審核方式進(jìn)?行處理。?六、出納人?員要對(duì)每天?撥付的款項(xiàng)?進(jìn)行逐筆查?詢(xún)并確認(rèn)是?否交易成功?。要充分利?用網(wǎng)上銀行?查詢(xún)功能，?掌握銀行帳?戶的資金余?額，要及時(shí)?與短信接收?人對(duì)帳，作?到日清月結(jié)?。七、要?經(jīng)常與銀行?取得聯(lián)系，?掌握網(wǎng)上銀?行業(yè)務(wù)的更?新動(dòng)向，對(duì)?網(wǎng)上銀行出?現(xiàn)的故障做?好記錄，并?及時(shí)報(bào)業(yè)務(wù)?主管領(lǐng)導(dǎo)，?以免造成業(yè)?務(wù)受阻和經(jīng)?濟(jì)損失。?八、交接。?網(wǎng)銀操作員?因特殊原因?請(qǐng)假的，必?須書(shū)面授