關(guān)于發(fā)布《銀行間債券市場公司債券發(fā)行、登記托管、交易流通操作細則》的通知

中央國債登記結(jié)算有限責任公司全國銀行間同業(yè)拆借中心中債字[2008]8號關(guān)于發(fā)布《銀行間債券市場公司債券發(fā)行、登記托管、交易流通操作細則》的通知全國銀行間債券市場參與者：根據(jù)《中國人民銀行公告》[2007]第19號，中央國債登記結(jié)算有限責任公司和全國銀行間同業(yè)拆借中心制定了《銀行間債券市場公司債券發(fā)行、登記托管、交易流通操作細則》（見附件），并已報中國人民銀行核準，現(xiàn)予以發(fā)布，從2008年2月15日起業(yè)務(wù)受理單位及部門中央國債登記結(jié)算有限責任公司全國銀行間同業(yè)拆借中心地址：北京市西城區(qū)金融大街33號通泰大廈B座5層100032地址：上海市浦東新區(qū)張東路1387號30棟201203發(fā)行業(yè)務(wù)聯(lián)系部門發(fā)行服務(wù)部010-88087997880879598808797588088099登記托管、代理兌付業(yè)務(wù)聯(lián)系部門托管部010-880879788808632588087972交易流通受理業(yè)務(wù)聯(lián)系部門托管部010-8808629588086343市場二息披露業(yè)務(wù)聯(lián)系部門發(fā)行服務(wù)部010-88087997880879598808797588088099市場二DF文件提交地址fxb@nikki@gsz@特此通知。附件：銀行間債券市場公司債券發(fā)行、登記托管、交易流通操作細則二〇〇八年一月三十日司債券券種注冊。（三）跨市場發(fā)行的，中央結(jié)算公司與相關(guān)交易場所進行分市場發(fā)行承銷額度核對，無誤后，根據(jù)發(fā)行人確認的、扣除在其他交易場所發(fā)行量后的各承銷商的承銷額度，在承銷商債券賬戶中登記其承銷的公司債券數(shù)額。第五條在公司債券繳款截止日前，中央結(jié)算公司根據(jù)公司債券承銷商的指令辦理承銷商和認購人之間的分銷過戶手續(xù)。認購人沒有開戶的，應(yīng)按照中央結(jié)算公司《債券賬戶開銷戶規(guī)程》辦理相應(yīng)的開戶手續(xù)。第六條發(fā)行人應(yīng)于公司債券繳款日向中央結(jié)算公司提供《公司債券發(fā)行款到帳確認書》（格式見附件六）。中央結(jié)算公司據(jù)此辦理公司債券的債券初始登記，并向發(fā)行人出具《公司債券發(fā)行登記完成確認書》。第七條發(fā)行人可以申請將其在其他交易場所已完成發(fā)行或已上市交易的公司債券按照本細則第四條的規(guī)定辦理公司債券登記托管手續(xù)。其中對于第四條第（一）項第5目，發(fā)行人還須提供在其他交易場所登記托管機構(gòu)的公司債券托管總量。第八條對于已辦理跨市場交易流通手續(xù)的公司債券，有跨市場交易資格的投資者可以申請辦理公司債券跨市場轉(zhuǎn)托管。公司債券跨市場轉(zhuǎn)托管通過中央結(jié)算公司中央債券簿記系統(tǒng)以及其他交易場所登記托管機構(gòu)在該系統(tǒng)開立的代理總賬戶進行。投資者將托管在中央結(jié)算公司的公司債券轉(zhuǎn)托管到其他交易場所登記托管機構(gòu)的，具體手續(xù)參照中央結(jié)算公司《國債跨市場轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)細則》及相關(guān)業(yè)務(wù)通知辦理；投資者將托管在其他交易場所登記托管機構(gòu)的公司債券轉(zhuǎn)托管到中央結(jié)算公司的，具體手續(xù)按相關(guān)交易場所登記托管機構(gòu)的規(guī)定辦理。第九條對于跨市場交易流通的公司債券，兌付日或付息日前10個工作日停止辦理跨市場轉(zhuǎn)托管，付息日后的第一個工作日恢復(fù)轉(zhuǎn)托管。中央結(jié)算公司在公司債券暫?？缡袌鲛D(zhuǎn)托管后，與相關(guān)交易場所登記托管機構(gòu)進行跨市場托管余額核對，核對無誤后通知發(fā)行人及主承銷商。第十條公司債券每次付息的債權(quán)登記日為付息日前一個工作日；公司債券本金兌付的債權(quán)登記日為債券到期日之前的第三個工作日。債權(quán)登記日日終持有該債券的投資人，享有該債券本金及本期利息，但法律另有規(guī)定或當事人另有約定的除外。第十一條發(fā)行人應(yīng)按照和中央結(jié)算公司簽署的《債券發(fā)行、登記及代理兌付服務(wù)協(xié)議》，在協(xié)議規(guī)定的時間內(nèi)向中央結(jié)算公司劃撥兌付或付息資金。中央結(jié)算公司收到上述款項后，不遲于公司債券兌付日或付息日日終，將上述公司債券本息款向公司債券持有人的預(yù)留資金賬戶劃出。第十二條符合以下條件的公司債券，可在全國銀行間債券市場交易流通：（一）依法公開發(fā)行；（二）債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢；（三）發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機制，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為；（四）實際發(fā)行額不少于人民幣5億元；（五）單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的30%。第十三條發(fā)行人要求安排其發(fā)行的公司債券進入銀行間債券市場交易流通的，應(yīng)及時向全國銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡稱“同業(yè)中心”）和中央結(jié)算公司提交以下材料，其中，第（三）、（五）、（六）、（七）項材料須提供PDF格式電子版文件，并包含公司簽章的JPG圖片：（一）公司債券交易流通材料目錄表；（二）主管部門批準公司債券發(fā)行的文件；（三）公司債券募集辦法或發(fā)行章程；（四）公司債券持有量排名前30位的持有人名冊（持有人不足30人的，為實際持有人名冊）；（五）發(fā)行人近兩年經(jīng)審計的財務(wù)報告和涉及發(fā)行人的重大訴訟事項說明；（六）公司債券信用評級報告及其跟蹤評級安排的說明、擔保人資信情況說明及擔保協(xié)議（如屬擔保發(fā)行）；（七）近兩年是否有違法和重大違規(guī)行為的說明。同業(yè)中心和中央結(jié)算公司根據(jù)上述材料對要求進入銀行間債券市場交易流通的公司債券進行甄選。第十四條對符合條件的公司債券，中央結(jié)算公司于收到材料的當日編制《債券交易流通要素公告》。同業(yè)中心和中央結(jié)算公司在三個工作日內(nèi)分別通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場公布該債券的《債券交易流通要素公告》，并安排其交易流通。對不符合條件的公司債券，中央結(jié)算公司在收到材料的當日，書面通知提交人。第十五條同業(yè)中心本幣交易系統(tǒng)為公司債券在銀行間市場的現(xiàn)券交易、質(zhì)押式回購、買斷式回購、債券借貸、遠期交易等提供交易服務(wù)。第十六條同業(yè)中心為銀行間債券市場做市商對公司債券的做市行為提供報價、成交等服務(wù)。第十七條同業(yè)中心通過中國貨幣網(wǎng)披露公司債的相關(guān)報價、成交信息。第十八條發(fā)行人應(yīng)不晚于債券付息或到期日前的第三個工作日在中國債券信息網(wǎng)、中國貨幣網(wǎng)等指定的信息披露媒體上以公告形式披露債券兌付或付息的具體事項。第十九條公司債券進入銀行間債券市場交易流通后三個工作日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)披露以下材料：（一）公司債券募集辦法或發(fā)行章程；（二）發(fā)行人近兩年經(jīng)審計的財務(wù)報告和涉及發(fā)行人的重大訴訟事項說明；（三）公司債券信用評級報告及其跟蹤評級安排的說明、擔保人資信情況說明及擔保協(xié)議（如屬擔保發(fā)行）；（四）近兩年是否有違法和重大違規(guī)行為的說明。第二十條公司債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)于每年的6月30日之前向同業(yè)中心和中央結(jié)算公司同時提交如下信息披露材料，材料應(yīng)為PDF格式的電子文件，并包含單位簽章的JPG圖片：（一）發(fā)行人上一年度的財務(wù)報告；（二）公司債券信用跟蹤評級報告。上述材料于次一工作日分別通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)進行披露。第二十一條發(fā)行人發(fā)生主體變更或經(jīng)營、財務(wù)狀況出現(xiàn)重大變化等重大事件時，應(yīng)在第一時間通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)或中國人民銀行指定的其他新聞媒體向市場投資者公告，并向中國人民銀行報告。第二十二條發(fā)行人如未按公告或本規(guī)則要求履行信息披露等相關(guān)義務(wù)的，同業(yè)中心和中央結(jié)算公司將通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場投資者公告。第二十三條對于不符合交易流通條件的公司債券轉(zhuǎn)讓，按照中央結(jié)算公司《非交易流通公司債券轉(zhuǎn)讓過戶業(yè)務(wù)規(guī)則》辦理。第二十四條本細則未盡事宜按照同業(yè)中心和中央結(jié)算公司有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定或細則的相關(guān)規(guī)定辦理。第二十五條本細則由中央結(jié)算公司和同業(yè)中心負責解釋和修訂。第二十六條本細則報中國人民銀行核準后實施。

附件一：發(fā)行人賬戶預(yù)留印鑒卡□新增□變更發(fā)行人賬戶（新開戶不填）：開戶單位基本資料開戶單位全稱企業(yè)組織機構(gòu)代碼通訊地址郵編注冊地址郵編資金清算資料欄（請選擇一種）支付系統(tǒng)成員開戶行支付系統(tǒng)行號開戶行名稱：資金清算賬號：戶名：非支付系統(tǒng)成員開戶行支付系統(tǒng)行號：開戶行名稱資金清算賬號：戶名：招標業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及聯(lián)系人招標業(yè)務(wù)聯(lián)系人經(jīng)辦部門固定電話手機傳真電話兌付業(yè)務(wù)聯(lián)系人預(yù)留印鑒章欄法人公章：（與開戶單位名稱一致）法人代表簽章/簽字：提交日期：年月日注：1、請用鋼筆、簽字筆或打印填寫。2、印模須清晰、周正；簽字應(yīng)清晰、易辯。3、變更時，所有內(nèi)容重新填寫，并及時遞交。4、一式四份，提交三份，一份自存。

附件二：國際證券識別碼系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料表發(fā)行人資料發(fā)行人中文全稱發(fā)行人英文全稱發(fā)行人中文簡稱發(fā)行人英文簡稱發(fā)行人中文注冊地址發(fā)行人英文注冊地址發(fā)行人中文郵寄地址發(fā)行人英文郵寄地址主承銷商資料主承銷商中文全稱主承銷商英文全稱主承銷商中文簡稱主承銷商英文簡稱債券資料在其他市場債券編碼

附件三：公司債券招標業(yè)務(wù)操作人員授權(quán)書中央國債登記結(jié)算有限責任公司：我公司擬通過貴公司債券發(fā)行系統(tǒng)發(fā)行公司債券，特授權(quán)以下人員代表我公司進行招標業(yè)務(wù)的相關(guān)操作，該操作所產(chǎn)生的結(jié)果由我公司承擔責任。對于被注銷授權(quán)的人員，請貴公司在收到本授權(quán)書后辦理注銷手續(xù)。被注銷授權(quán)的人員自注銷之日起不再代表我公司辦理有關(guān)業(yè)務(wù)操作，對其操作所引發(fā)的后果我公司不承擔責任。序號姓名身份證件號操作授權(quán)注銷授權(quán)

法人代表簽章:(單位公章)

授權(quán)日期：年月日

附件四：公司債券注冊要素表發(fā)行批文名稱：批文號：公告日：年月日債券名稱：債券簡稱：債券代碼：計劃發(fā)行額度：萬元實際發(fā)行額度：萬元債券期限：年計息方式：□貼現(xiàn)式□利隨本清利率：%□附息固定利率：%□附息浮動利率：%基礎(chǔ)利率：%，說明：付息頻率：□按實際天數(shù)付息□按年利率的平均值計算利息選擇權(quán)：□發(fā)行人選擇權(quán)說明：□投資人選擇權(quán)說明：發(fā)行開始日：年月日起息日：年月日發(fā)行結(jié)束日：年月日付息日：年月日分銷開始日：年月日兌付日：年月日分銷結(jié)束日：年月日繳款日：年月日計息期限：發(fā)行價格：元債券形式：擔保單位：主體評級：債項評級：評級機構(gòu)：承銷額度分配表是否由承銷商提供：發(fā)行范圍及主承銷商：其他要素：另：如本發(fā)行人委托主承銷商提供《債券承銷額度分配表》，則以主承銷商簽章后的為準。發(fā)行人（簽章）年月日

附件五：公司債券承銷額度分配表中央國債登記結(jié)算有限責任公司：就我單位發(fā)行的債券（債券代碼為：），現(xiàn)將本期債券承銷團承銷額度分配結(jié)果通知如下，請貴公司據(jù)此為相關(guān)承銷商進行承銷額度注冊：序號承銷商名稱債券賬號（中央結(jié)算公司）承銷總額（萬元）跨市場承銷額度分配（萬元）銀行間市場上交所深交所合計發(fā)行量總計發(fā)行人：（簽章）年月日

附件六：公司債券發(fā)行款到賬確認書