AP應(yīng)付模塊培訓(xùn)課件

應(yīng)付模塊民生人壽Oracle財務(wù)管理系統(tǒng)操作培訓(xùn)主講：周虹伶輔導(dǎo)：張小平、郝汾平、段逸軒、歐陽高輝

應(yīng)付模塊民生人壽Oracle財務(wù)管理系統(tǒng)操應(yīng)付模塊培訓(xùn)簡介OracleAP是什么?=>應(yīng)付模塊概述OracleAP提供了哪些功能？=>應(yīng)付模塊功能介紹民生使用OracleAP管理哪些業(yè)務(wù)？=>民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍民生如何使用OracleAP管理相關(guān)業(yè)務(wù)？=>應(yīng)付業(yè)務(wù)流程操作應(yīng)付模塊培訓(xùn)簡介OracleAP是什么?應(yīng)付模塊培訓(xùn)安排日期序號內(nèi)容10/11上午1應(yīng)付模塊概述10/11上午2應(yīng)付模塊功能介紹10/11上午3民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍10/11上午4應(yīng)付業(yè)務(wù)流程操作（部分）10/11下午4應(yīng)付業(yè)務(wù)流程操作10/11下午5應(yīng)付查詢操作10/11下午6月結(jié)流程10/11下午7復(fù)習(xí)10/11晚上8練習(xí)及答疑應(yīng)付模塊培訓(xùn)安排日期序號內(nèi)容10/11上午1應(yīng)付模塊概述1一、應(yīng)付模塊概述AP：ACCOUNTPAYABLES的簡稱，即應(yīng)付帳款用于核算企業(yè)應(yīng)付帳款相關(guān)業(yè)務(wù)的管理平臺-發(fā)票管理平臺-付款管理平臺-…OracleEBS（電子商務(wù)套件）成員，重要的業(yè)務(wù)模塊相對總帳，AP是重要的財務(wù)子模塊一、應(yīng)付模塊概述AP：ACCOUNTPAYABLES的簡稱一、應(yīng)付模塊概述AP與其他模塊的關(guān)系總帳模塊采購模塊應(yīng)付模塊網(wǎng)上報銷模塊一、應(yīng)付模塊概述AP與其他模塊的關(guān)系總帳模塊采購模塊應(yīng)付模二、應(yīng)付模塊功能介紹1.發(fā)票管理平臺-確認(rèn)企業(yè)應(yīng)付帳款的依據(jù)

問題1：是否僅僅管理真實的發(fā)票？2.付款管理平臺-沒有企業(yè)愿意多支付款項付款兩大定律：

1）不允許無票支付2）發(fā)票可付金額=發(fā)票金額-已付金額（應(yīng)付恒等式）

問題2：支付行為是否唯一指向發(fā)票？二、應(yīng)付模塊功能介紹1.發(fā)票管理平臺二、應(yīng)付模塊功能介紹3.供應(yīng)商管理平臺-發(fā)票核算對象-付款支付對象-應(yīng)付模塊的基礎(chǔ)-實現(xiàn)債務(wù)及債權(quán)的清晰管理

問題3：是否所有的供應(yīng)商都要納入應(yīng)付管理范圍？二、應(yīng)付模塊功能介紹3.供應(yīng)商管理平臺二、應(yīng)付模塊功能介紹重要概念問題1：是否僅僅管理真實的發(fā)票？=〉什么是發(fā)票問題2：支付行為是否唯一指向發(fā)票？=〉什么是付款問題3：是否所有的供應(yīng)商都要納入應(yīng)付管理范圍？=〉如何管理供應(yīng)商二、應(yīng)付模塊功能介紹重要概念二、應(yīng)付模塊功能介紹發(fā)票管理付款定律2：不允許無票支付問題2：支付行為是否唯一指向發(fā)票？答案：否！員工借款和預(yù)付款屬于無發(fā)票的支付！問題1：是否僅僅管理真實的發(fā)票？答案：否！員工借款和供應(yīng)商付款需要通過‘虛擬’發(fā)票核算！如何清晰管理真實發(fā)票與虛擬發(fā)票？答案：發(fā)票類型

標(biāo)準(zhǔn)：真實發(fā)票、非電子報銷單預(yù)付款：借款單費用報表：電子報銷單

二、應(yīng)付模塊功能介紹發(fā)票管理付款定律2：不允許無票支付問題1二、應(yīng)付模塊功能介紹付款管理1.付款兩大定律：

1）不允許無票支付2）發(fā)票可付金額=發(fā)票金額-已付金額（應(yīng)付恒等式）2.銀行：付款的基礎(chǔ)

1）真實銀行：銀行支付（購買及費用支出戶）2）虛擬銀行：現(xiàn)金支付新增銀行賬戶需向某機構(gòu)提交新增申請，由某機構(gòu)統(tǒng)一維護！二、應(yīng)付模塊功能介紹付款管理1.付款兩大定律：2.銀行：付款二、應(yīng)付模塊功能介紹供應(yīng)商管理問題3：是否所有的供應(yīng)商都要納入應(yīng)付管理范圍？答案：否！重要供應(yīng)商具體化，次要供應(yīng)商雜項化！供應(yīng)商類型

1）外部供應(yīng)商：辦公用品及家具類、單證類、IT設(shè)備類、租賃類、裝修類2）內(nèi)部供應(yīng)商：員工上線期初，新增供應(yīng)商需向某機構(gòu)提交新增申請，由某機構(gòu)統(tǒng)一維護！二、應(yīng)付模塊功能介紹供應(yīng)商管理問題3：是否所有的供應(yīng)商都要納三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍1.民生所有應(yīng)付業(yè)務(wù)

1）外部供應(yīng)商支付：租賃費、裝修費、資產(chǎn)購買、低耗品購買、無形資產(chǎn)2）員工報銷、借款3）工資、四險一金、三費、手續(xù)費支付4）業(yè)務(wù)員押金、考試費5）傭金三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍1.民生所有應(yīng)付業(yè)務(wù)三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍2.在OracleAP管理的應(yīng)付業(yè)務(wù)

1）外部供應(yīng)商支付：租賃費、裝修費、資產(chǎn)購買（自購）、低耗品購買、無形資產(chǎn)

2）員工報銷、借款3）工資、四險一金、三費、手續(xù)費支付--GL4）業(yè)務(wù)員押金、考試費--GL5）傭金—業(yè)務(wù)系統(tǒng)，GL6）統(tǒng)購--GIS三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍2.在OracleAP管理的應(yīng)付業(yè)務(wù)三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍3.從系統(tǒng)的角度重新分類應(yīng)付業(yè)務(wù)（僅含應(yīng)付模塊處理業(yè)務(wù)）

1）非簽報類應(yīng)付支出：非重點控制，金額較小的支出

--先網(wǎng)上報銷審批，后應(yīng)付模塊核算2）簽報類應(yīng)付支付：重點控制的支出a.系統(tǒng)內(nèi)簽報的應(yīng)付支出b.系統(tǒng)外簽報的應(yīng)付支出--直接應(yīng)付模塊核算三、民生應(yīng)付業(yè)務(wù)范圍3.從系統(tǒng)的角度重新分類應(yīng)付業(yè)務(wù)（僅含應(yīng)四、民生業(yè)務(wù)流程操作填寫手工簽報提交系統(tǒng)簽報審批簽報會計入帳發(fā)生費用已打印的系統(tǒng)簽報/手工簽報匹配費用簽報費用發(fā)票出納付款借款/預(yù)付四、民生業(yè)務(wù)流程操作填寫手工簽報提交系統(tǒng)簽報審批簽報會計入帳1.借款/預(yù)付款四、民生業(yè)務(wù)流程操作1.借款/預(yù)付款四、民生業(yè)務(wù)流程操作2.報銷四、民生業(yè)務(wù)流程操作2.報銷四、民生業(yè)務(wù)流程操作系統(tǒng)外簽報的應(yīng)付支出1.借款/預(yù)付款2.報銷四、民生業(yè)務(wù)流程操作系統(tǒng)外簽報的應(yīng)付支出四、民生業(yè)務(wù)流程操作

操作演示1.借款/預(yù)付款（系統(tǒng)外簽報的應(yīng)付支出）例：河北分公司租賃費押金10000，租賃費30000租賃供應(yīng)商：白雙秋步驟1：錄入預(yù)付款頭信息步驟2：錄入預(yù)付款分配步驟3：驗證預(yù)付款步驟4：創(chuàng)建預(yù)付款會計分錄步驟5：創(chuàng)建付款步驟6：選擇支付的預(yù)付款步驟7：創(chuàng)建付款會計分錄

四、業(yè)務(wù)流程操作操作演示四、業(yè)務(wù)流程操作

操作演示2.報銷（系統(tǒng)外簽報的應(yīng)付支出）例：河北分公司租賃費押金10000，租賃費30000租賃供應(yīng)商：白雙秋步驟1：錄入發(fā)票頭信息步驟2：錄入發(fā)票分配步驟3：驗證發(fā)票/核銷預(yù)付，驗證發(fā)票步驟4：創(chuàng)建發(fā)票會計分錄步驟5：創(chuàng)建付款步驟6：選擇支付的發(fā)票步驟7：創(chuàng)建付款會計分錄四、業(yè)務(wù)流程操作操作演示四、業(yè)務(wù)流程操作

會計分錄1.預(yù)付款/員工借款a.錄入預(yù)付款類型發(fā)票Dr:其他應(yīng)收款-預(yù)付款/其他應(yīng)收款-員工借款Cr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他b.出納付款

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他Cr:現(xiàn)金/銀行存款

2.報銷（外部供應(yīng)商/員工）

a.錄入標(biāo)準(zhǔn)類型發(fā)票Dr:費用科目/資產(chǎn)預(yù)算科目Cr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他b.核銷預(yù)付/員工借款

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他Cr:其他應(yīng)收款-預(yù)付款/其他應(yīng)收款-員工借款c.報銷支付（外部供應(yīng)商/員工）

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他Cr:現(xiàn)金/銀行存款四、業(yè)務(wù)流程操作會計分錄四、業(yè)務(wù)流程操作課堂練習(xí)（系統(tǒng)外簽報的應(yīng)付支出）a.各機構(gòu)對各自某一租賃類供應(yīng)商，預(yù)付10000，租賃費30000，報銷后付剩余20000b.各機構(gòu)對各自某一裝修類供應(yīng)商，付預(yù)付裝修費5000，裝修費發(fā)票50000，付剩余款45000四、業(yè)務(wù)流程操作四、業(yè)務(wù)流程操作系統(tǒng)內(nèi)簽報的應(yīng)付支出1.借款/預(yù)付款2.報銷四、民生業(yè)務(wù)流程操作系統(tǒng)內(nèi)簽報的應(yīng)付支出四、民生業(yè)務(wù)流程操作操作演示1.借款/預(yù)付款（系統(tǒng)內(nèi)簽報的應(yīng)付支出）例：總公司購會議桌1臺，預(yù)付1000，供應(yīng)商開具發(fā)票2000家具類供應(yīng)商：北京北方豐業(yè)電子有限公司步驟1：錄入預(yù)付款頭信息步驟2：錄入預(yù)付款分配步驟3：驗證預(yù)付款步驟4：創(chuàng)建預(yù)付款會計分錄步驟5：創(chuàng)建付款步驟6：選擇支付的預(yù)付款步驟7：創(chuàng)建付款會計分錄四、民生業(yè)務(wù)流程操作操作演示四、民生業(yè)務(wù)流程操作操作演示2.報銷（系統(tǒng)內(nèi)簽報的應(yīng)付支出）例：總公司購傳真機1臺，預(yù)付1000，供應(yīng)商開具發(fā)票3200，付剩余款2200IT設(shè)備供應(yīng)商：北京北方豐業(yè)電子有限公司

步驟1：錄入發(fā)票頭信息步驟2：匹配系統(tǒng)內(nèi)簽報單PO步驟3：驗證發(fā)票/核銷預(yù)付，驗證發(fā)票步驟4：創(chuàng)建發(fā)票會計分錄步驟5：創(chuàng)建付款步驟6：選擇支付的發(fā)票步驟7：創(chuàng)建付款會計分錄四、民生業(yè)務(wù)流程操作操作演示四、民生業(yè)務(wù)流程操作

會計分錄1.預(yù)付款/員工借款a.錄入預(yù)付款類型發(fā)票Dr:其他應(yīng)收款-預(yù)付款/其他應(yīng)收款-員工借款Cr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他b.出納付款

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他Cr:現(xiàn)金/銀行存款

2.報銷（外部供應(yīng)商/員工）

a.錄入標(biāo)準(zhǔn)類型發(fā)票Dr:費用科目/資產(chǎn)預(yù)算科目Cr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他b.核銷預(yù)付/員工借款

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他Cr:其他應(yīng)收款-預(yù)付款/其他應(yīng)收款-員工借款c.報銷支付（外部供應(yīng)商/員工）

Dr:其他應(yīng)付款-應(yīng)付采購/其他應(yīng)付款-其他Cr:現(xiàn)金/銀行存款四、業(yè)務(wù)流程操作會計分錄四、業(yè)務(wù)流程操作課堂練習(xí)（系統(tǒng)內(nèi)簽報的應(yīng)付支出）a.向河北公司供應(yīng)商“石家莊市長安區(qū)物資總公司”，采購點鈔機數(shù)臺，預(yù)付1000，貨款2000，簽報2000b.向河北公司供應(yīng)商“石家莊市長安區(qū)物資總公司”，采購點鈔機數(shù)臺，預(yù)付3000，貨款2800，簽報3000c.向河北公司供應(yīng)商“石家莊市長安區(qū)物資總公司”，采購點鈔機數(shù)臺，預(yù)付1000，貨款2800，簽報3000d.向河北公司供應(yīng)商“石家莊市長安區(qū)物資總公司”，采購點鈔機數(shù)臺，預(yù)付1000，貨款3500，簽報3000四、民生業(yè)務(wù)流程操作課堂練習(xí)（系統(tǒng)內(nèi)簽報的應(yīng)付支出）四、民生業(yè)務(wù)流程操作五、應(yīng)付查詢操作1.發(fā)票查詢介紹

課堂練習(xí)a.查詢某機構(gòu)某供應(yīng)商所有發(fā)票b.查詢某機構(gòu)某供應(yīng)商”10月所有發(fā)票c.查詢某機構(gòu)某供應(yīng)商”金額在1000元以上的預(yù)付款d.查詢某機構(gòu)所有尚未付款的借款單及預(yù)付款e.查詢某機構(gòu)所有未驗證的發(fā)票f.查詢某機構(gòu)所有被暫掛的發(fā)票g.查詢某機構(gòu)所有部分支付的發(fā)票及報銷單，不包括借款單和預(yù)付h.查詢16-20號發(fā)票i.查詢某機構(gòu)所有被取消的發(fā)票j.查詢某機構(gòu)某供應(yīng)商的供應(yīng)商欠款額及具體發(fā)票k.查詢某機構(gòu)所有未歸還的員工借款五、應(yīng)付查詢操作1.發(fā)票查詢介紹五、應(yīng)付查詢操作2.付款查詢介紹

課堂練習(xí)a.查詢某機構(gòu)所有付款記錄b.查詢某機構(gòu)10月現(xiàn)金支付記錄c.查詢某機構(gòu)對某供應(yīng)商的所有付款記錄d.查詢某機構(gòu)所有未創(chuàng)建會計科目的電匯付款記錄e.查詢某機構(gòu)某銀行的支票付款記錄f.查詢某機構(gòu)憑證編號在30以上的單筆金額在3000以上的現(xiàn)金付款記錄

五、應(yīng)付查詢操作2.付款查詢介紹五、應(yīng)付查詢操作3.報表查詢介紹

課堂練習(xí)a.供應(yīng)商已付發(fā)票歷史記錄b.發(fā)票帳齡報表c.發(fā)票登記表d.打印付款登記表e.預(yù)付款狀態(tài)報表

五、應(yīng)付