財務(wù)會計培訓(xùn)課件

保密實施

資產(chǎn)管理培訓(xùn)

R/3FI財務(wù)會計CO管理會計AM資產(chǎn)管理PS項目系統(tǒng)WF工作流IS行業(yè)方案MM物料管理HR人力資源SD銷售分銷PP生產(chǎn)QM質(zhì)量管理PM工廠維護(hù)TR司庫資產(chǎn)管理XXX概要目標(biāo)固定資產(chǎn)會計的概念和功能資產(chǎn)管理的基本程序與固定資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)AM模塊與其它模塊的關(guān)聯(lián)(如：帶采購訂單的外部購置、總帳會計等）內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)(購置,轉(zhuǎn)移,報廢等)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算

固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)分類AL；辦公設(shè)備建筑物運輸設(shè)備機器設(shè)備總帳會計科目資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系折舊表科目分配號碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會計科目折舊范圍資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系資產(chǎn)科目是總帳科目的次級科目原本需要手工完成的的資產(chǎn)會計和總帳會計之間的協(xié)調(diào)通過自動計算完成資產(chǎn)分類科目分配總分類帳科目資產(chǎn)主數(shù)據(jù)將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算

資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類將資產(chǎn)分類成合理的組別資產(chǎn)報表的選擇標(biāo)準(zhǔn)通過資產(chǎn)分類的分類和匯總通過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)來控制屏幕格式和折舊范圍提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值定義資產(chǎn)的號碼范圍定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會計

資產(chǎn)1110大樓-停車場2046飛機2019叉車3002傳真機3020貨車

CA455953209多媒體

PC3216打印機資產(chǎn)債務(wù)總帳資產(chǎn)分類帳資產(chǎn)會計組織結(jié)構(gòu)集團(tuán)折舊表折舊表YYYXXXXX工業(yè)銀行金融服務(wù)業(yè)制造業(yè)工廠/工程公司工程/金融公司國家的定義管理各種折舊和資產(chǎn)評估的需要從標(biāo)準(zhǔn)的XXX折舊表中復(fù)制需要的折舊表折舊表的概念

公司代碼3000公司代碼1000公司代碼5000XX折舊表YYY折舊表ZZ折舊表折舊表

資產(chǎn)折舊范圍10年20192019叉車叉車帳面折舊帳面折舊購置67,000有效期折舊方法年16,70026,700........資產(chǎn)科目的遞減余額10年

稅法準(zhǔn)許的折舊方法稅法準(zhǔn)許的折舊方法6,7006,700........直線40%7年成本會計折舊成本會計折舊20,10014,070....直線5年集團(tuán)折舊集團(tuán)折舊13,40013,400直線折舊范圍...資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個參考資產(chǎn)采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值復(fù)制一個已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息通常的描述原始數(shù)據(jù)技術(shù)數(shù)據(jù)日期數(shù)據(jù)（例如：資本化日期)維護(hù)資產(chǎn)信息評估信息科目分配折舊參數(shù)資產(chǎn)子編號資產(chǎn)子編號:AS01-01EastWing1993WestWing1994后資本化資產(chǎn)子編號:AS01-02資產(chǎn)子編號:AS08-01資產(chǎn):AS01建筑物資產(chǎn):AS08運輸設(shè)備資產(chǎn)業(yè)務(wù):購置,報廢,轉(zhuǎn)移等等.行項目(憑證)資產(chǎn)編號復(fù)雜資產(chǎn)機器設(shè)備資產(chǎn):AS06練習(xí)一創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)目標(biāo)：創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)要求：創(chuàng)建以下類型的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)1、機器設(shè)備一臺（無需安裝，立即使用〕，創(chuàng)建兩個。2、在建建筑物一棟（在建工程〕。將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算業(yè)務(wù)記帳的科目確定資產(chǎn)CoCdAssetClassCO01-01..................CO0120000公司代碼ChartofAccounts..................CO01GKR資產(chǎn)分類AccountAllocn..................2000011000資產(chǎn)COAGKR01AccountAllocnDeprecn.Area02B/SAcctP/LExpenseAccum.Depn...........GKR11000Acc1Acc1......................Acc..Acc..Acc..Acc..Acc2Acc3Acc4Acc5Acc..Acc..固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的獲得報廢轉(zhuǎn)移銷售報廢公司內(nèi)部的購置購置建筑物其它公司

在XXX中,資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過業(yè)務(wù)類型來定義

外部購置的系統(tǒng)處理方式：1、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款分步式，通過中間科目2、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步，無定單3、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步，有采購定單產(chǎn)生應(yīng)付帳款的不帶PO的外部購置輸入PK會計科目金額業(yè)務(wù)類型有效日期70資產(chǎn)5,00010015/9/CY31供應(yīng)商5,000-會計科目次級科目總帳科目資產(chǎn)供應(yīng)商資產(chǎn)原值負(fù)債5,0005,0005,0005,0001.定義資產(chǎn)分類2。創(chuàng)建資產(chǎn)6.記帳到資產(chǎn)4。貨物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本化更新總帳科目帶采購訂單的外部購置3。創(chuàng)建采購訂單練習(xí)二資產(chǎn)購置－外部購置目的：掌握外部資產(chǎn)購置的財務(wù)處理方法要求：在系統(tǒng)中用兩種方式進(jìn)行資產(chǎn)購置的記帳1、有供應(yīng)商的2、通過自動沖銷科目用練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)，帳務(wù)的記帳日期使用1999年的日期。練習(xí)三后資本化目的：掌握后資本化的概念和財務(wù)處理方法要求：1、在系統(tǒng)中創(chuàng)建后資本化的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，用資產(chǎn)類型2100，資產(chǎn)化日期用為1997年。2、對以上資產(chǎn)進(jìn)行后資本化，記帳日期為1999年。資產(chǎn)的報廢Example:部分報廢t-購買日期1/9/CYfor$12,000-報廢40%ofAPCon30/11/CY-不帶稅的收益：5,000

記帳憑證日期 1/9/CY記帳日期 1/9/CYPK01 會計科目:客戶金額t 5000PK50 會計科目：報廢資產(chǎn)的會計科目Amount5000稅碼A0 資產(chǎn)報廢X資產(chǎn) ASSET#資產(chǎn)子編號業(yè)務(wù)類型 260資產(chǎn)價值日 30/11/CY金額數(shù)量百分比 40練習(xí)四資產(chǎn)的報廢目標(biāo)：資產(chǎn)報廢的財務(wù)操作要求：報廢練習(xí)一中創(chuàng)建的一個資產(chǎn)。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移記帳日期 MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務(wù)類型 300or320轉(zhuǎn)移到資產(chǎn) yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價值日 MMDDYY完全轉(zhuǎn)移 X記帳金額百分比系統(tǒng)自動計算并記帳累計折舊比例練習(xí)五資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移目標(biāo)：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的概念和操作要求：將練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)進(jìn)行兩種方式的轉(zhuǎn)移操作：1、部門之間轉(zhuǎn)移。2、從一種資產(chǎn)轉(zhuǎn)為另一種資產(chǎn)。在建工程(AUC)資產(chǎn)分類確定記帳科目折舊碼0000(不計算折舊)行項目管理在建工程資本化SalesOrderProcessing銷售處理外部購置1內(nèi)部制造2自庫存領(lǐng)用1….100%資產(chǎn)1資產(chǎn)270%資產(chǎn)330%資產(chǎn)4100%AUC行項目練習(xí)六在建工程資本化目標(biāo)：在建工程資本化操作要求：將練習(xí)一種創(chuàng)建的在建工程進(jìn)行資本化操作將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)報表例子:

資產(chǎn)清單

資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表

折舊表

模擬折舊

業(yè)務(wù)清單練習(xí)七熟悉各種報表的查詢將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算折舊的結(jié)構(gòu)折舊表折舊范圍折舊期間資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)折舊范圍折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù)折舊碼折舊年限折舊開始日期轉(zhuǎn)換年份索引殘值率e采用哪一種折舊方法?資產(chǎn)的折舊期有多長？資產(chǎn)什么時候開始折舊？從一種折舊方法轉(zhuǎn)換到另一種折舊方法的時間？您想改變每年增加的折舊額嗎？折舊完畢剩余價值率是多少？折舊碼例如:CO01CO011001LINRSFG4ZY01LINA公司代碼資產(chǎn)編號帳面折舊.稅收折舊.成本會計折舊折舊表.CO01折舊表ZY01Ordinary11601160直線折舊.折舊表折舊碼記帳規(guī)則總帳會計折舊憑證類型編號范圍折舊記帳運行產(chǎn)生批處理會話:RABUCH資產(chǎn)更新處理會話折舊記帳總帳會計更新數(shù)據(jù)的連貫性練習(xí)八通過練習(xí)掌握資產(chǎn)折舊的測試、正式運行，處理批輸入會話。將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算會計年度改變菜單路途:定期處理->會計年度改變資產(chǎn)價值 開始年度 Year1業(yè)務(wù)值 0 100000購置值 0 100000正常折舊 0 30000-例子資產(chǎn)價值 開始 Year2業(yè)務(wù) 100000 0購置值 100000 100000正常折舊 30000- 21000-年終結(jié)算 推薦步驟 OK NotOK1.檢查折舊清單和資產(chǎn)歷史 記帳折舊 輸入經(jīng)調(diào)整的記帳折舊條件數(shù)據(jù)表 模擬折舊值2.檢查資產(chǎn)負(fù)倆債表和損益表運行年終結(jié)算程序 返回第一步1 (注意:如果某些折舊值被改變，另一些折舊記帳被運行不得不執(zhí)行） 3.檢查年終結(jié)算報表 (會計年度改變被記帳） 數(shù)據(jù)歸檔練習(xí)九通過練習(xí)掌握會計年度的改變和年終結(jié)算程序謝謝！踏實，奮斗，堅持，專業(yè)，努力成就未來。7月-237月-23Thursday,July20,2023弄虛作假要不得，踏實肯干第一名。12:26:5512:26:5512:267/20/202312:26:55PM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦繃。7月-2312:26:5512:26Jul-2320-Jul-23重于泰山，輕于鴻毛。12:26:5512:26:5512:26Thursday,July20,2023不可麻痹大意，要防微杜漸。7月-237月-2312:26:5512:26:55July20,2023加強自身建設(shè)，增強個人的休養(yǎng)。2023年7月20日12:26下午7月-237月-23追求卓越，讓自己更好，向上而生。20七月202312:26:55下午12:26:557月-23嚴(yán)格把控質(zhì)量關(guān)，讓生產(chǎn)更加有保障。七月2312:26下午7月-2312:26July20,2023重規(guī)矩，嚴(yán)要求，少危險。2023/7/2012:26:5512:26:5520July2023好的事情馬上就會到來，一切都是最好的安排。12:26:55下午12:26下午12:26:557月-23每天都是美好的一天，新的一天開啟。7月-237月-2312:2612:26:5512:26:55Jul-23務(wù)實，奮斗，成就，成功。2023/7/2012:26:55Thursday,July20,2023抓住每一次機會不能輕易流失，這樣我們才能真正強大。7月-232023/7/2012:26:557月-23謝謝大家！生活中的辛苦阻撓不了我對生活的熱愛。7月-237月-23Thursday,July20,2023人生得意須盡歡，莫使金樽空對月。12:26:5512:2