公司業(yè)務(wù)決策管理流程

公司業(yè)務(wù)決策管理流程一、股權(quán)投資類業(yè)務(wù)決策管理流程本流程主要包括股權(quán)投資項(xiàng)目機(jī)會(huì)研究、立項(xiàng)審批、可行性研究、項(xiàng)目評(píng)審、項(xiàng)目決策、合同簽署、項(xiàng)目實(shí)施方案制定、過程控制和項(xiàng)目投后管理等。（一）業(yè)務(wù)流程圖股權(quán)投資類業(yè)務(wù)投資管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示機(jī)構(gòu)部經(jīng)辦人機(jī)構(gòu)部部門經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理部門分管領(lǐng)導(dǎo)投委會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)股權(quán)投資類業(yè)務(wù)投資流程股權(quán)投資類業(yè)務(wù)管理流程以轉(zhuǎn)讓股權(quán)方式退出時(shí)，會(huì)同相關(guān)部門核實(shí)被投資公司的凈資產(chǎn)狀況，由資產(chǎn)管理部提出股權(quán)轉(zhuǎn)讓方案以轉(zhuǎn)讓股權(quán)方式退出時(shí)，會(huì)同相關(guān)部門核實(shí)被投資公司的凈資產(chǎn)狀況，由資產(chǎn)管理部提出股權(quán)轉(zhuǎn)讓方案開始開始項(xiàng)目盡職調(diào)查、投資分析項(xiàng)目盡職調(diào)查、投資分析提出股權(quán)投資項(xiàng)目議題提出股權(quán)投資項(xiàng)目議題按按審批意見實(shí)施，辦理合同簽署、資金支付手續(xù)（詳見合同管理流程、資金收付流程）辦理權(quán)益管理手續(xù)，及時(shí)獲取出資證明，并將相關(guān)文件提交給財(cái)務(wù)部門作為會(huì)計(jì)記錄的依據(jù)辦理權(quán)益管理手續(xù)，及時(shí)獲取出資證明，并將相關(guān)文件提交給財(cái)務(wù)部門作為會(huì)計(jì)記錄的依據(jù)提請(qǐng)相關(guān)部門按規(guī)定決策委派股東代表、董事代表及監(jiān)事代表等事宜提請(qǐng)相關(guān)部門按規(guī)定決策委派股東代表、董事代表及監(jiān)事代表等事宜建立股權(quán)投資管理臺(tái)帳，妥善保管投資協(xié)議、合同、出資證明書等股權(quán)證明，定期與綜合管理部進(jìn)行核對(duì)建立股權(quán)投資管理臺(tái)帳，妥善保管投資協(xié)議、合同、出資證明書等股權(quán)證明，定期與綜合管理部進(jìn)行核對(duì)對(duì)被投資企業(yè)三會(huì)擬審議事項(xiàng)進(jìn)行研究，提出相應(yīng)意見對(duì)被投資企業(yè)三會(huì)擬審議事項(xiàng)進(jìn)行研究，提出相應(yīng)意見定期收集被投資企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，會(huì)同相關(guān)部門不定期對(duì)被投資公司進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研分析定期收集被投資企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表等資料，會(huì)同相關(guān)部門不定期對(duì)被投資公司進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研分析會(huì)同相關(guān)部門對(duì)長期股權(quán)投資進(jìn)行后續(xù)評(píng)價(jià)，對(duì)被投資公司經(jīng)營發(fā)生較大幅度下滑的情況，及時(shí)跟蹤調(diào)查，在調(diào)查核實(shí)后，提出處理意見，專題呈報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同相關(guān)部門對(duì)長期股權(quán)投資進(jìn)行后續(xù)評(píng)價(jià)，對(duì)被投資公司經(jīng)營發(fā)生較大幅度下滑的情況，及時(shí)跟蹤調(diào)查，在調(diào)查核實(shí)后，提出處理意見，專題呈報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)與控參股機(jī)構(gòu)信息溝通不暢，可能導(dǎo)致對(duì)被投資企業(yè)監(jiān)管不到位。4與控參股機(jī)構(gòu)信息溝通不暢，可能導(dǎo)致對(duì)被投資企業(yè)監(jiān)管不到位。444根據(jù)股權(quán)變動(dòng)及投資收益等事項(xiàng)，將股權(quán)交易協(xié)議及涉及會(huì)計(jì)核算的股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、工商登記手續(xù)等相關(guān)資料，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)部門協(xié)助資產(chǎn)管理部辦理后續(xù)清算退出或股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，履行必要的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓評(píng)估、招拍掛程序。資料存檔結(jié)束5股權(quán)投資退出未經(jīng)過充分研究和必要的審議，可能導(dǎo)致退出方案缺乏操作性。5財(cái)務(wù)部門規(guī)定核算股權(quán)投資權(quán)益，發(fā)生減值的，按規(guī)定計(jì)提減值準(zhǔn)備財(cái)務(wù)部門調(diào)整和更新股權(quán)投資的增減變動(dòng)記錄被投資公司清算形式退出時(shí)，會(huì)同相關(guān)部門核實(shí)被投資公司凈資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部提出清算退出方案報(bào)公司股東會(huì)審議上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批審議根據(jù)股權(quán)變動(dòng)及投資收益等事項(xiàng)，將股權(quán)交易協(xié)議及涉及會(huì)計(jì)核算的股東會(huì)決議、董事會(huì)決議、工商登記手續(xù)等相關(guān)資料，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)部門協(xié)助資產(chǎn)管理部辦理后續(xù)清算退出或股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，履行必要的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓評(píng)估、招拍掛程序。資料存檔結(jié)束5股權(quán)投資退出未經(jīng)過充分研究和必要的審議，可能導(dǎo)致退出方案缺乏操作性。5財(cái)務(wù)部門規(guī)定核算股權(quán)投資權(quán)益，發(fā)生減值的，按規(guī)定計(jì)提減值準(zhǔn)備財(cái)務(wù)部門調(diào)整和更新股權(quán)投資的增減變動(dòng)記錄被投資公司清算形式退出時(shí)，會(huì)同相關(guān)部門核實(shí)被投資公司凈資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部提出清算退出方案報(bào)公司股東會(huì)審議上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批審議11審批審批3322出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見（詳見項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查流程）出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見（詳見項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查流程）按《公司章程》的規(guī)定報(bào)經(jīng)公司股東會(huì)審議（未規(guī)定報(bào)經(jīng)股東會(huì)審議的除外）按《公司章程》的規(guī)定報(bào)經(jīng)公司股東會(huì)審議（未規(guī)定報(bào)經(jīng)股東會(huì)審議的除外）審批審批按議案的重要程度，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理或總辦會(huì)審議后，由公司委派的股東代表、董事或監(jiān)事執(zhí)行表決程序，發(fā)表相應(yīng)意見按議案的重要程度，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理或總辦會(huì)審議后，由公司委派的股東代表、董事或監(jiān)事執(zhí)行表決程序，發(fā)表相應(yīng)意見審議審議審議審議上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批對(duì)相關(guān)法律法規(guī)變化跟蹤掌握不及時(shí)，對(duì)被投資企業(yè)重大事項(xiàng)分析不全面、不深入，影響股東意見有效性和準(zhǔn)確性。對(duì)相關(guān)法律法規(guī)變化跟蹤掌握不及時(shí)，對(duì)被投資企業(yè)重大事項(xiàng)分析不全面、不深入，影響股東意見有效性和準(zhǔn)確性。對(duì)相關(guān)法律政策把握不準(zhǔn)確、企業(yè)競爭力和投資回報(bào)等論證不充分，可能導(dǎo)致對(duì)相關(guān)法律政策把握不準(zhǔn)確、企業(yè)競爭力和投資回報(bào)等論證不充分，可能導(dǎo)致項(xiàng)目投資價(jià)值判斷不準(zhǔn)確，或與公司發(fā)展戰(zhàn)略不符，影響投資決策。12項(xiàng)目未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)審查，可能因項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分、防范措施不到位，影響投資決策的準(zhǔn)確性。312項(xiàng)目未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)審查，可能因項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分、防范措施不到位，影響投資決策的準(zhǔn)確性。3相關(guān)制度：《股權(quán)投資管理辦法》（二）主要內(nèi)控節(jié)點(diǎn)股權(quán)投資項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審股權(quán)投資項(xiàng)目審批決策股權(quán)投資項(xiàng)目合同協(xié)議法律審查對(duì)被投資企業(yè)三會(huì)議案等重大事項(xiàng)的審議對(duì)被投資企業(yè)的日常監(jiān)管股權(quán)投資項(xiàng)目退出方案審議與實(shí)施（三）內(nèi)控罰則

二、固定收益類業(yè)務(wù)決策管理流程固定收益類投資業(yè)務(wù)包括：國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、銀行理財(cái)、貨幣型基金、貨幣型券商理財(cái)以及委托貸款和信托產(chǎn)品等其他具有固定收益預(yù)期的金融類投資產(chǎn)品業(yè)務(wù)。（一）業(yè)務(wù)流程圖固定收益類業(yè)務(wù)簡易投資流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人業(yè)務(wù)部門經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理總經(jīng)理辦公會(huì)固定收益類業(yè)務(wù)簡易投資流程（國債、央行票據(jù)、金融債、銀行理財(cái)、貨幣型基金、貨幣型券商理財(cái)?shù)鹊惋L(fēng)險(xiǎn)投資品種，以及集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)部發(fā)行的各類債券和短期融資券等。）開始開始提交《項(xiàng)目投資研究提交《項(xiàng)目投資研究分析報(bào)告》，及簽報(bào)手續(xù)按審批意見實(shí)施投資，辦理資金支付手續(xù)（詳見資金收付流程）按審批意見實(shí)施投資，辦理資金支付手續(xù)（詳見資金收付流程）提交贖回簽報(bào)手續(xù)提交贖回簽報(bào)手續(xù)按審批意見實(shí)施贖回，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）按審批意見實(shí)施贖回，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔資料存檔結(jié)束結(jié)束審批審批審批審批11審批審批審批審批審批審批審批審批固定收益簡易類投資未經(jīng)過審批，可能造成資金使用不符合投資計(jì)劃或經(jīng)濟(jì)效益低下。固定收益簡易類投資未經(jīng)過審批，可能造成資金使用不符合投資計(jì)劃或經(jīng)濟(jì)效益低下。11相關(guān)制度：《固定收益類投資業(yè)務(wù)管理辦法》固定收益類業(yè)務(wù)一般投資與管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人業(yè)務(wù)部門經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理部門分管領(lǐng)導(dǎo)投委會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)固定收益類業(yè)務(wù)一般投資與管理流程（具備固定收益預(yù)期的信托、委托貸款等投資產(chǎn)品，以及集團(tuán)系統(tǒng)外企業(yè)發(fā)行的企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)和短期融資券等固定收益類金融產(chǎn)品，以及表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)中與投資部相關(guān)的投資類業(yè)務(wù)）開始開始項(xiàng)目盡職調(diào)查、投資分析項(xiàng)目盡職調(diào)查、投資分析填寫《固定收益類投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》填寫《固定收益類投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》提交《項(xiàng)目投資研究分析報(bào)告》提交《項(xiàng)目投資研究分析報(bào)告》、《投委會(huì)項(xiàng)目審查審批表》、《風(fēng)險(xiǎn)審查意見表》按按總辦會(huì)意見實(shí)施，辦理合同簽署、資金支付手續(xù)（詳見合同管理流程、資金收付流程）依據(jù)依據(jù)“誰發(fā)起，誰負(fù)責(zé)”原則進(jìn)行投后管理，每季度出具《固定收益類投資項(xiàng)目檢查報(bào)告》跟蹤項(xiàng)目本息收取，并在收取日前提前通知財(cái)務(wù)主管，進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)跟蹤項(xiàng)目本息收取，并在收取日前提前通知財(cái)務(wù)主管，進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)項(xiàng)目到期收回投資，辦理資金入賬手續(xù)（詳見項(xiàng)目到期收回投資，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔資料存檔結(jié)束結(jié)束11同意立項(xiàng)，并指定項(xiàng)目經(jīng)理同意立項(xiàng)，并指定項(xiàng)目經(jīng)理審批審批已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目出現(xiàn)變化時(shí)，業(yè)務(wù)部門需進(jìn)行補(bǔ)充說明，并在聽取相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)和法律意見后，以簽報(bào)報(bào)總經(jīng)理同意后執(zhí)行；對(duì)于出現(xiàn)重大變更的項(xiàng)目，則需重新執(zhí)行項(xiàng)目投資決策流程。已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目出現(xiàn)變化時(shí)，業(yè)務(wù)部門需進(jìn)行補(bǔ)充說明，并在聽取相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)和法律意見后，以簽報(bào)報(bào)總經(jīng)理同意后執(zhí)行；對(duì)于出現(xiàn)重大變更的項(xiàng)目，則需重新執(zhí)行項(xiàng)目投資決策流程。對(duì)已由總辦會(huì)決策通過的可轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，實(shí)施轉(zhuǎn)讓前以簽報(bào)報(bào)總經(jīng)理同意后執(zhí)行。對(duì)已由總辦會(huì)決策通過的可轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，實(shí)施轉(zhuǎn)讓前以簽報(bào)報(bào)總經(jīng)理同意后執(zhí)行。22出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見（詳見項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查管理流程）出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見（詳見項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查管理流程）對(duì)適用**集團(tuán)《金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)管理辦法》的項(xiàng)目，在通過公司內(nèi)部審批流程后，還需上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批同意后，才可實(shí)施。對(duì)適用**集團(tuán)《金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)管理辦法》的項(xiàng)目，在通過公司內(nèi)部審批流程后，還需上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批同意后，才可實(shí)施。審批審批審議審議對(duì)交易對(duì)手信用狀況、經(jīng)營狀況、償債能力、還款來源、增信措施等分析不充分，可能導(dǎo)致項(xiàng)目投資價(jià)值判斷不準(zhǔn)確，影響投資決策。對(duì)交易對(duì)手信用狀況、經(jīng)營狀況、償債能力、還款來源、增信措施等分析不充分，可能導(dǎo)致項(xiàng)目投資價(jià)值判斷不準(zhǔn)確，影響投資決策。審議審議項(xiàng)目未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)審查，可能因項(xiàng)目潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)等揭示不充分、防范措施不到位，影響投資決策的準(zhǔn)確性。項(xiàng)目未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)審查，可能因項(xiàng)目潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)等揭示不充分、防范措施不到位，影響投資決策的準(zhǔn)確性。33已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致原有交易結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)控措施不能有效覆蓋重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)重新上會(huì)審議。已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致原有交易結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)控措施不能有效覆蓋重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)重新上會(huì)審議。113232相關(guān)制度：《固定收益類投資業(yè)務(wù)管理辦法》（二）主要內(nèi)控節(jié)點(diǎn)項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查項(xiàng)目審議決策項(xiàng)目合同審查項(xiàng)目資金劃付項(xiàng)目投后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與管理（三）內(nèi)控罰則

三、權(quán)益類投資業(yè)務(wù)決策管理流程權(quán)益類投資包括：新股和可轉(zhuǎn)換債券申購和買賣；股票型基金和專戶理財(cái)投資；股票增發(fā)和配股；非上市公司股權(quán)投資；私募股權(quán)基金投資及集團(tuán)公司批準(zhǔn)的其他權(quán)益類投資業(yè)務(wù)。（一）業(yè)務(wù)流程圖權(quán)益類業(yè)務(wù)簡易投資流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人業(yè)務(wù)部門經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理權(quán)益類業(yè)務(wù)簡易投資流程=1\*GB3①金額不超過1000萬元（含）的新股和可轉(zhuǎn)債申購、可轉(zhuǎn)債買入、新股和可轉(zhuǎn)債賣出=2\*GB3②金額超過1000萬元的新股和可轉(zhuǎn)債申購、可轉(zhuǎn)債買入、新股和可轉(zhuǎn)債賣出開始開始提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》，填寫項(xiàng)目操作審批表提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》，填寫項(xiàng)目操作審批表按按審批意見買入，辦理資金支付手續(xù)（詳見資金收付流程）根據(jù)止盈止損規(guī)則，提交賣出簽報(bào)手續(xù)根據(jù)止盈止損規(guī)則，提交賣出簽報(bào)手續(xù)按按審批意見賣出，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔資料存檔結(jié)束結(jié)束開始開始提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》，填寫項(xiàng)目操作審批表提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》，填寫項(xiàng)目操作審批表按審批意見買入，辦理資金支付手續(xù)（詳見資金收付流程）按審批意見買入，辦理資金支付手續(xù)（詳見資金收付流程）根據(jù)止盈止損規(guī)則，提交賣出簽報(bào)手續(xù)根據(jù)止盈止損規(guī)則，提交賣出簽報(bào)手續(xù)按按審批意見賣出，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔資料存檔結(jié)束結(jié)束11審批審批22審批審批11審批審批22審批審批審批審批審批審批審批審批審批審批簡易類權(quán)益投資未經(jīng)過審批，可能造成資金使用不符合投資計(jì)劃或經(jīng)濟(jì)效益低下。簡易類權(quán)益投資未經(jīng)過審批，可能造成資金使用不符合投資計(jì)劃或經(jīng)濟(jì)效益低下。11投資標(biāo)的受市場價(jià)格波動(dòng)、負(fù)面消息等影響，可能產(chǎn)生浮動(dòng)虧損。投資標(biāo)的受市場價(jià)格波動(dòng)、負(fù)面消息等影響，可能產(chǎn)生浮動(dòng)虧損。22相關(guān)制度：《權(quán)益類投資業(yè)務(wù)管理辦法》權(quán)益類業(yè)務(wù)一般投資流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人業(yè)務(wù)部門經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理部門分管領(lǐng)導(dǎo)投委會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)權(quán)益類業(yè)務(wù)一般投資與管理流程（除新股和可轉(zhuǎn)債申購之外的權(quán)益類投資）非公開市場退出的項(xiàng)目，以簽報(bào)報(bào)分管投資副總經(jīng)理審核同意后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施。非公開市場退出的項(xiàng)目，以簽報(bào)報(bào)分管投資副總經(jīng)理審核同意后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施。開始開始項(xiàng)目經(jīng)過前期盡調(diào)和投資分析，篩選入儲(chǔ)備庫。填寫《立項(xiàng)申請(qǐng)表》項(xiàng)目經(jīng)過前期盡調(diào)和投資分析，篩選入儲(chǔ)備庫。填寫《立項(xiàng)申請(qǐng)表》提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》初稿提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》初稿提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》，填寫《投委會(huì)項(xiàng)目審查審批表》、《風(fēng)險(xiǎn)審查意見表》提交《投資價(jià)值分析報(bào)告》，填寫《投委會(huì)項(xiàng)目審查審批表》、《風(fēng)險(xiǎn)審查意見表》按按總辦會(huì)意見實(shí)施投資，辦理合同簽署、資金支付手續(xù)（詳見合同管理流程、資金支付流程）依據(jù)“依據(jù)“誰投資，誰負(fù)責(zé)”原則進(jìn)行投后管理，1000萬元以上的投資項(xiàng)目每季度出具《投資項(xiàng)目跟蹤報(bào)告》交易類項(xiàng)目公開市場解禁前一周內(nèi)，根據(jù)止盈止損規(guī)則提出操作建議和簽報(bào)手續(xù)交易類項(xiàng)目公開市場解禁前一周內(nèi)，根據(jù)止盈止損規(guī)則提出操作建議和簽報(bào)手續(xù)按按審批意見賣出，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔資料存檔結(jié)束結(jié)束同意立項(xiàng)，并指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人同意立項(xiàng)，并指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人經(jīng)部門分析會(huì)討論，確定正式分析報(bào)告經(jīng)部門分析會(huì)討論，確定正式分析報(bào)告審批審批已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目出現(xiàn)變化時(shí)，業(yè)務(wù)部門需進(jìn)行補(bǔ)充說明，并在聽取相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)和法律意見后，以簽報(bào)報(bào)總經(jīng)理同意后執(zhí)行；對(duì)于出現(xiàn)重大變更的項(xiàng)目，則需重新執(zhí)行項(xiàng)目投資決策流程。已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目出現(xiàn)變化時(shí)，業(yè)務(wù)部門需進(jìn)行補(bǔ)充說明，并在聽取相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)和法律意見后，以簽報(bào)報(bào)總經(jīng)理同意后執(zhí)行；對(duì)于出現(xiàn)重大變更的項(xiàng)目，則需重新執(zhí)行項(xiàng)目投資決策流程。4對(duì)持股比例5%以上或投資金額2億以上的重大投資項(xiàng)目，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)參與和指導(dǎo)企業(yè)經(jīng)營管理，提升項(xiàng)目價(jià)值。審批4對(duì)持股比例5%以上或投資金額2億以上的重大投資項(xiàng)目，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)參與和指導(dǎo)企業(yè)經(jīng)營管理，提升項(xiàng)目價(jià)值。審批1122出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見（詳見項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查管理流程）出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見（詳見項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查管理流程）對(duì)適用**集團(tuán)《金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)管理辦法》的項(xiàng)目，在通過公司內(nèi)部審批流程后，還需上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批同意后，才可實(shí)施。對(duì)適用**集團(tuán)《金融機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)管理辦法》的項(xiàng)目，在通過公司內(nèi)部審批流程后，還需上報(bào)集團(tuán)進(jìn)行審批同意后，才可實(shí)施。審批審批必要時(shí)提交投委會(huì)和總經(jīng)理辦公會(huì)決策。審批必要時(shí)提交投委會(huì)和總經(jīng)理辦公會(huì)決策。審批3審議3審議由于操作失誤導(dǎo)致決策執(zhí)行出現(xiàn)偏差，由于無法及時(shí)出清持倉導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，造成投資損失。已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目因市場或項(xiàng)目本身出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致原有投資價(jià)值或風(fēng)險(xiǎn)水平變化，應(yīng)重新上會(huì)審議。審議總經(jīng)理審批由于操作失誤導(dǎo)致決策執(zhí)行出現(xiàn)偏差，由于無法及時(shí)出清持倉導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，造成投資損失。已決策還未實(shí)施的項(xiàng)目因市場或項(xiàng)目本身出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致原有投資價(jià)值或風(fēng)險(xiǎn)水平變化，應(yīng)重新上會(huì)審議。審議總經(jīng)理審批對(duì)項(xiàng)目主體合規(guī)性、行業(yè)和競爭對(duì)手情況、客戶和供應(yīng)商、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等分析不充分，可能導(dǎo)致項(xiàng)目投資價(jià)值判斷不準(zhǔn)確，影響投資決策。對(duì)項(xiàng)目主體合規(guī)性、行業(yè)和競爭對(duì)手情況、客戶和供應(yīng)商、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等分析不充分，可能導(dǎo)致項(xiàng)目投資價(jià)值判斷不準(zhǔn)確，影響投資決策。11項(xiàng)目未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)審查，可能因潛在的市場風(fēng)險(xiǎn)等揭示不充分、防范措施不到位，影響投資決策的準(zhǔn)確性。項(xiàng)目未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)審查，可能因潛在的市場風(fēng)險(xiǎn)等揭示不充分、防范措施不到位，影響投資決策的準(zhǔn)確性。223344相關(guān)制度：《權(quán)益類投資業(yè)務(wù)管理辦法》（二）主要內(nèi)控節(jié)點(diǎn)項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)目審議決策項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審查項(xiàng)目合同審查項(xiàng)目交易實(shí)施項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與投后管理（三）內(nèi)控罰則

四、保理、代理票據(jù)、發(fā)票融資業(yè)務(wù)決策與操作流程（一）業(yè)務(wù)流程圖保理業(yè)務(wù)決策與操作流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示企業(yè)融資部經(jīng)辦人融資部經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理部門主管領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)控會(huì)總經(jīng)理業(yè)務(wù)決策流程業(yè)務(wù)操作流程開始開始對(duì)銷貨方展開資信調(diào)查，擬定保理額度核定報(bào)告，復(fù)核人員復(fù)核對(duì)銷貨方展開資信調(diào)查，擬定保理額度核定報(bào)告，復(fù)核人員復(fù)核提交《保理額度核定報(bào)告》提交《保理額度核定報(bào)告》、《風(fēng)控會(huì)項(xiàng)目審查審批表》、《風(fēng)險(xiǎn)審查意見表》保理額度以總經(jīng)理最終審批意見為準(zhǔn)。接到銷貨方業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，核查保理額度是否有效，并確定本次保理融資金額保理額度以總經(jīng)理最終審批意見為準(zhǔn)。接到銷貨方業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，核查保理額度是否有效，并確定本次保理融資金額辦理相關(guān)委托代理協(xié)議簽署手續(xù)辦理相關(guān)委托代理協(xié)議簽署手續(xù)資料存檔，相關(guān)協(xié)議和資料移交銀行，督促銀行放款資料存檔，相關(guān)協(xié)議和資料移交銀行，督促銀行放款收到保理業(yè)務(wù)款后，出具資金劃撥單，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)收到保理業(yè)務(wù)款后，出具資金劃撥單，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)保理業(yè)務(wù)款發(fā)放后，銀行出具發(fā)放憑證，融資部將客戶聯(lián)返還給銷貨方留存保理業(yè)務(wù)款發(fā)放后，銀行出具發(fā)放憑證，融資部將客戶聯(lián)返還給銷貨方留存后續(xù)跟蹤管理、收息、保理本金收回等工作后續(xù)跟蹤管理、收息、保理本金收回等工作結(jié)束結(jié)束審核保理額度核定報(bào)告審核保理額度核定報(bào)告11審批審批出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見審批審批22審議審議審批審批宏觀經(jīng)濟(jì)政策、銀行業(yè)政策的變化，可能導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)無法正常開展。宏觀經(jīng)濟(jì)政策、銀行業(yè)政策的變化，可能導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)無法正常開展。12相關(guān)合同協(xié)議中若有非具體明確條款，可能造成理解歧義，帶來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。12相關(guān)合同協(xié)議中若有非具體明確條款，可能造成理解歧義，帶來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。相關(guān)制度：《保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程》代理票據(jù)業(yè)務(wù)決策與操作流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示企業(yè)融資部經(jīng)辦人融資部經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理部門主管領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)控會(huì)總經(jīng)理業(yè)務(wù)決策流程業(yè)務(wù)操作流程開始開始對(duì)申請(qǐng)人資格、票據(jù)額度、償債能力等進(jìn)行調(diào)查，擬定代理票據(jù)額度對(duì)申請(qǐng)人資格、票據(jù)額度、償債能力等進(jìn)行調(diào)查，擬定代理票據(jù)額度以集團(tuán)名義以集團(tuán)名義保理額度以總經(jīng)理最終審批意見為準(zhǔn)。接到銷貨方業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，核查保理額度是否有效，并確定本次保理融資金額保理額度以總經(jīng)理最終審批意見為準(zhǔn)。接到銷貨方業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，核查保理額度是否有效，并確定本次保理融資金額辦理相關(guān)委托代理協(xié)議簽署手續(xù)辦理相關(guān)委托代理協(xié)議簽署手續(xù)資料存檔，相關(guān)協(xié)議和資料移交銀行，督促銀行放款資料存檔，相關(guān)協(xié)議和資料移交銀行，督促銀行放款收到保理業(yè)務(wù)款后，出具資金劃撥單，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)收到保理業(yè)務(wù)款后，出具資金劃撥單，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)保理業(yè)務(wù)款發(fā)放后，銀行出具發(fā)放憑證，融資部將客戶聯(lián)返還給銷貨方留存保理業(yè)務(wù)款發(fā)放后，銀行出具發(fā)放憑證，融資部將客戶聯(lián)返還給銷貨方留存后續(xù)跟蹤管理、收息、保理本金收回等工作后續(xù)跟蹤管理、收息、保理本金收回等工作結(jié)束結(jié)束審核保理額度核定報(bào)告審核保理額度核定報(bào)告11審批審批出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見審批審批22審議審議審批審批宏觀經(jīng)濟(jì)政策、銀行業(yè)政策的變化，可能導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)無法正常開展。宏觀經(jīng)濟(jì)政策、銀行業(yè)政策的變化，可能導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)無法正常開展。12相關(guān)合同協(xié)議中若有非具體明確條款，可能造成理解歧義，帶來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。12相關(guān)合同協(xié)議中若有非具體明確條款，可能造成理解歧義，帶來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。相關(guān)制度：《代理票據(jù)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》保理業(yè)務(wù)決策與操作流程與風(fēng)險(xiǎn)控制具體內(nèi)容不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示企業(yè)融資部經(jīng)辦人融資部經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)管理部門主管領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)控會(huì)總經(jīng)理保理業(yè)務(wù)決策流程保理業(yè)務(wù)操作流程開始開始對(duì)銷貨方展開資信調(diào)查，擬定保理額度核定報(bào)告，復(fù)核人員復(fù)核對(duì)銷貨方展開資信調(diào)查，擬定保理額度核定報(bào)告，復(fù)核人員復(fù)核提交《保理額度核定報(bào)告》提交《保理額度核定報(bào)告》、《風(fēng)控會(huì)項(xiàng)目審查審批表》、《風(fēng)險(xiǎn)審查意見表》保理額度以總經(jīng)理最終審批意見為準(zhǔn)。接到銷貨方業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，核查保理額度是否有效，并確定本次保理融資金額保理額度以總經(jīng)理最終審批意見為準(zhǔn)。接到銷貨方業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，核查保理額度是否有效，并確定本次保理融資金額辦理相關(guān)委托代理協(xié)議簽署手續(xù)辦理相關(guān)委托代理協(xié)議簽署手續(xù)資料存檔，相關(guān)協(xié)議和資料移交銀行，督促銀行放款資料存檔，相關(guān)協(xié)議和資料移交銀行，督促銀行放款收到保理業(yè)務(wù)款后，出具資金劃撥單，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)收到保理業(yè)務(wù)款后，出具資金劃撥單，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)保理業(yè)務(wù)款發(fā)放后，銀行出具發(fā)放憑證，融資部將客戶聯(lián)返還給銷貨方留存保理業(yè)務(wù)款發(fā)放后，銀行出具發(fā)放憑證，融資部將客戶聯(lián)返還給銷貨方留存后續(xù)跟蹤管理、收息、保理本金收回等工作后續(xù)跟蹤管理、收息、保理本金收回等工作結(jié)束結(jié)束審核保理額度核定報(bào)告審核保理額度核定報(bào)告11審批審批出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見審批審批22審議審議審批審批宏觀經(jīng)濟(jì)政策、銀行業(yè)政策的變化，可能導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)無法正常開展。宏觀經(jīng)濟(jì)政策、銀行業(yè)政策的變化，可能導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)無法正常開展。12相關(guān)合同協(xié)議中若有非具體明確條款，可能造成理解歧義，帶來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。12相關(guān)合同協(xié)議中若有非具體明確條款，可能造成理解歧義，帶來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。相關(guān)制度：《保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程》