公司對(duì)外擔(dān)保管理制度

—公司對(duì)外擔(dān)保管理制度公司對(duì)外擔(dān)保管理制度1

第一章總則

第一條為標(biāo)準(zhǔn)XXX股份有限公司（簡(jiǎn)稱“公司”）對(duì)外擔(dān)保行為，有效掌握公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資產(chǎn)安全，依據(jù)《公司法》、《公司章程》及其它有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)性文件的規(guī)定，制定本制度。

第二條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保，是指公司依據(jù)《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》及其他法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)性文件的規(guī)定，為他人提供擔(dān)保，不包括公司為公司自身債務(wù)提供的擔(dān)保，也不包括因其他方為公司提供擔(dān)保而由公司為對(duì)方提供擔(dān)保。

第三條公司為直接或間接控股子公司（以下統(tǒng)稱“子公司”）提供擔(dān)保，適用本制度。子公司為公司提供擔(dān)保，或子公司之間提供擔(dān)保，參照本制度的規(guī)定執(zhí)行。

第四條

未經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)，公司不得提供對(duì)外擔(dān)保。

第二章對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)限

第五條下述擔(dān)保事項(xiàng)須經(jīng)股東會(huì)審議批準(zhǔn)：

（一）公司及子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，到達(dá)或超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；

（二）公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，到達(dá)或超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以后提供的任何擔(dān)保；

（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

（四）單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

（五）對(duì)股東、實(shí)際掌握人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；

（六）法律、法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件或公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)審議批準(zhǔn)的其他擔(dān)保事項(xiàng)。

對(duì)前款第（二）項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)的審議，須由股東會(huì)以特別決議通過(guò)。其他事項(xiàng)，除法律、法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件或公司章程另有規(guī)定外，由股東會(huì)以一般決議通過(guò)。

第一款所述擔(dān)保事項(xiàng)如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，除按本制度執(zhí)行外，還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。

第六條

前款所述擔(dān)保事項(xiàng)如構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，除按本制度執(zhí)行外，還應(yīng)當(dāng)符合《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定。

除本制度第五條所述以外的其他擔(dān)保事項(xiàng)，由董事會(huì)審議批

第三章對(duì)外擔(dān)保的審批

第七條董事會(huì)應(yīng)指定公司財(cái)務(wù)部門或其他部門為對(duì)外擔(dān)保詳細(xì)事項(xiàng)的經(jīng)辦部門（簡(jiǎn)稱“經(jīng)辦部門”）。

第八條公司應(yīng)認(rèn)真調(diào)查擔(dān)保申請(qǐng)人和/或被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，把握其的資信情況。經(jīng)辦部門應(yīng)對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人及擔(dān)保人提供的根本資料進(jìn)行審核驗(yàn)證，分別對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人及擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況及擔(dān)保事項(xiàng)的合法性、擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充足分析，經(jīng)總經(jīng)理同意后向董事會(huì)提出可否提供擔(dān)保的書面報(bào)告。

第九條董事會(huì)和股東會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀況、信譽(yù)情況，審慎作出確定。

第十條經(jīng)辦部門和董事會(huì)必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，以作為董事會(huì)或股東會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。

第十一條除子公司外，對(duì)于有以下情形之一的申請(qǐng)擔(dān)保單位，公司不得為其提供擔(dān)保：

（一）產(chǎn)權(quán)不明、改制尚未完成或成立不符合國(guó)家法律或國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的；

（二）提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表和其他資料；

（三）公司前次為其擔(dān)保，發(fā)生債務(wù)逾期、拖欠利息等情況的；

（四）連續(xù)二年虧損的；

（五）經(jīng)營(yíng)狀況已經(jīng)惡化，信譽(yù)不良的；

（六）公司認(rèn)為該擔(dān)保可能存在其他損害公司或股東利益的。

第十二條應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保事項(xiàng)，必需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東會(huì)審議。

第十三條董事會(huì)審議通過(guò)擔(dān)保事項(xiàng)，或?qū)徸h通過(guò)擔(dān)保事項(xiàng)并提交股東會(huì)審議，均應(yīng)經(jīng)全體董事的三分之二以上且全體立董事三分之二以上同意。

第十四條符合本制度第五條第（五）項(xiàng)情形的擔(dān)保事項(xiàng)，無(wú)論金額小，均應(yīng)在董事會(huì)審議后提交股東會(huì)審議。關(guān)聯(lián)董事和關(guān)聯(lián)股東均應(yīng)當(dāng)回避表決。

第十五條公司對(duì)外擔(dān)保，原則上應(yīng)要求取得擔(dān)保，并謹(jǐn)慎推斷擔(dān)保提供方的實(shí)際擔(dān)保力量和擔(dān)保的可執(zhí)行性。公司對(duì)外擔(dān)保未獲得擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)和股東會(huì)審議時(shí)作特別風(fēng)險(xiǎn)提示。

第四章對(duì)外擔(dān)保合同的管理

第十六條經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議批準(zhǔn)的擔(dān)保工程，應(yīng)訂立書面合同。擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，明確商定主債權(quán)范圍或限額、擔(dān)保責(zé)任范圍、擔(dān)保方式和擔(dān)保期限。

第十七條公司經(jīng)辦部門應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，調(diào)查了解貸款企業(yè)的'貸款資金運(yùn)用情況、銀行賬戶資金出入情況、工程實(shí)施發(fā)展情況等，搜集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債力量，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人改變等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。

第十八條對(duì)外擔(dān)保的主債務(wù)到期后，公司應(yīng)催促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)按時(shí)實(shí)行必要的補(bǔ)救措施。

第十九條公司擔(dān)保的主債務(wù)到期后需展期并需連續(xù)由公司提供擔(dān)保的，應(yīng)視為新的對(duì)外擔(dān)保，重新履行本制度規(guī)定的對(duì)外擔(dān)保審批程序。

第五章對(duì)外擔(dān)保的`信息披露

第二十條公司掛牌上市后，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格根據(jù)法律、法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件及《公司章程》的規(guī)定，認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保的信息披露義務(wù)。股東會(huì)或董事會(huì)做出對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的決議應(yīng)按時(shí)公告。

第二十一條被擔(dān)保人主債務(wù)到期后二十個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保人顯現(xiàn)破產(chǎn)、清算、及其他嚴(yán)峻影響還款力量情形的，公司應(yīng)按時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)歸還情況，并在知悉后按時(shí)披露相關(guān)信息。

第六章責(zé)任追究

第二十二條公司董事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、經(jīng)辦部門人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，給公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移交相關(guān)部門追究刑事責(zé)任。

第七章附則

第二十三條本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。本制度的規(guī)定如與國(guó)家日后公布或修訂的法律、法規(guī)、部門規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)性文件或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》的規(guī)定不全都時(shí)，按后者的規(guī)定執(zhí)行，并應(yīng)當(dāng)按時(shí)修改本制度。

第二十四條本制度由董事會(huì)制訂，經(jīng)股東會(huì)通過(guò)后生效，修改時(shí)亦同。但本制度中在公司境內(nèi)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市前方可適用的規(guī)定，自公司上市之日起開(kāi)頭執(zhí)行。

第二十五條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

公司對(duì)外擔(dān)保管理制度2

第一章總則

第一條為了標(biāo)準(zhǔn)公司的對(duì)外擔(dān)保行為，有效掌握公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)廣闊股東的合法權(quán)益，依據(jù)《公司法》、《證券法》、《擔(dān)保法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)章》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。

第三條本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司（簡(jiǎn)稱“子公司”）。公司子公司發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保，根據(jù)本制度執(zhí)行。

第四條公司對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)施行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得互相提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。

第五條公司全資子公司和控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，視同公司行為，其對(duì)外擔(dān)保應(yīng)執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東會(huì)做出決議后按時(shí)通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。

第六條公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格掌握擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

第七條公司為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)實(shí)行反擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實(shí)際擔(dān)當(dāng)力量。

第二章對(duì)外擔(dān)保的對(duì)象、決策權(quán)限及審議程序

第八條公司可以為具有法人資格的法人提供擔(dān)保，不得為任何非法人單位或個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。由公司提供擔(dān)保的法人必需同時(shí)具備以下條件：

（一）因公司業(yè)務(wù)需要與公司有互相擔(dān)保關(guān)系法人或與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在的重要業(yè)務(wù)關(guān)系的法人；

（二）具有較強(qiáng)的償債力量和良好的資信狀況。

第九條雖不符合前條所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來(lái)和合作關(guān)系的被擔(dān)保人，但保風(fēng)險(xiǎn)較小的，經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)同意，可以提供擔(dān)保。

第十條公司對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)限：

（一）擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下的對(duì)外擔(dān)保，由公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)，由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必需經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議通過(guò)并做出決議。

（二）擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的對(duì)外擔(dān)保，由公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)；

（三）公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不管數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議。

第十一條應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。

須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于以下情形：

（一）上市公司及其子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；

（二）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；

（三）單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

（四）對(duì)股東、實(shí)際掌握人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；

（五）根據(jù)擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%的擔(dān)保。

股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際掌握人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際掌握人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。

上述第（五）項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。

第三章對(duì)外擔(dān)保的檢查

第十二條公司接到被擔(dān)保方提出的擔(dān)保申請(qǐng)后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門對(duì)被擔(dān)保方的資信情況進(jìn)行嚴(yán)格檢查和評(píng)估，并將有關(guān)材料上報(bào)公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會(huì)審議。董事會(huì)依據(jù)有關(guān)資料，認(rèn)真檢查申請(qǐng)擔(dān)保人的情況，對(duì)不符合公司對(duì)外擔(dān)保條件的，不得為其提供擔(dān)保。

第十三條申請(qǐng)擔(dān)保人提供的反擔(dān)保或其他有效防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，必需與公司擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不行轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，不得為其擔(dān)保。

第四章?lián)：贤暮炗?/p>

第十四條擔(dān)保合同必需符合有關(guān)法律標(biāo)準(zhǔn)，合同事項(xiàng)明確。擔(dān)保合同需由公司法律參謀檢查，必要時(shí)交由公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所批閱或出具法律看法書。

第十五條公司在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同公司法律參謀（或公司聘請(qǐng)的律師），完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括按時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。

第十六條擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同由公司董事長(zhǎng)或授權(quán)代表簽訂。

第十七條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保事項(xiàng)的登記與注銷。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門應(yīng)將合同副本交至公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行登記管理，將合同復(fù)印件送給公司董事會(huì)秘書處。

第五章對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理

第十八條公司有關(guān)部門應(yīng)在擔(dān)保期內(nèi)，對(duì)被擔(dān)保方的經(jīng)營(yíng)情況及債務(wù)清償情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督，詳細(xì)做好以下工作：

（一）任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書面合同。擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥當(dāng)保管，若發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異樣合同，要按時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書和財(cái)務(wù)部門。

（二）公司財(cái)務(wù)部門為公司擔(dān)保的日常管理部門。財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人對(duì)公司提供擔(dān)保的借款企業(yè)建立分戶臺(tái)帳，按時(shí)跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，并定期向公司經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施情況。

（三）公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，搜集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債力量，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人改變等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。

如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)峻惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)按時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)實(shí)行有效措施，將損失降低到最小程度。

（四）顯現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主見(jiàn)擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)按時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)歸還情況，并告知公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書，由公司在知悉后按時(shí)披露相關(guān)信息。

（五）公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)在得知情況后的第一個(gè)工作日內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理報(bào)告情況，必要時(shí)總經(jīng)理可指派有關(guān)部門（人員）幫助處理。

（六）公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)實(shí)行有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況按時(shí)披露。

第十九條被擔(dān)保方不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主見(jiàn)債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)立刻啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序。

第二十條公司作為一般保證人時(shí)，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)審訊或仲裁，及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)經(jīng)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)從前，公司不得對(duì)債務(wù)人先行擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。

第二十一條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參與破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

第二十二條保證合同中保證人為二人以上的'且與債權(quán)人商定按份額擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)當(dāng)超出公司份額外的保證責(zé)任。

第六章對(duì)外擔(dān)保的信息披露

第二十三條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作出決議后，按《上海證券交易所股票上市規(guī)章》的要求，將有關(guān)文件按時(shí)報(bào)送上海交易所并在指定信息披露報(bào)刊上進(jìn)行信息披露。

第二十四條對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng)，有關(guān)責(zé)任部門和人員在顯現(xiàn)以下情形時(shí)應(yīng)按時(shí)告知董事會(huì)秘書處，以便公司按時(shí)履行信息披露義務(wù)：

（一）被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；

（二）被擔(dān)保人顯現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴(yán)峻影響還款力量情形的。

第二十五條公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立看法。

第七章責(zé)任人責(zé)任

第二十六條公司董事會(huì)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、情節(jié)的輕重確定賜予予責(zé)任人相應(yīng)的處分。

第二十七條公司相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。

第二十八條責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)擅自對(duì)外擔(dān)保造成損失的，應(yīng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。

第二十九條責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重賜予經(jīng)濟(jì)懲罰或行政處分。

第三十條法律規(guī)定保證人無(wú)須擔(dān)當(dāng)責(zé)任的，責(zé)任人未經(jīng)公司董事會(huì)同意擅自擔(dān)當(dāng)?shù)?，?yīng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任并賜予相應(yīng)的行政懲罰。

第三十一條擔(dān)保過(guò)程中，責(zé)任人違反刑法規(guī)定的，由有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第八章附則

第三十二條本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)證券法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)章》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條本制度所稱“以上”、“超過(guò)”均含本數(shù)。

第三十四條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十五條本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后生效。

公司對(duì)外擔(dān)保管理制度3

第一章總則

第一條為依法標(biāo)準(zhǔn)XX有限公司（簡(jiǎn)稱公司）對(duì)外擔(dān)保行為，維護(hù)企業(yè)資產(chǎn)安全，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，依據(jù)《公司法》《擔(dān)保法》《物權(quán)法》《合同法》等法律法規(guī)以及《公司章程》《公司“三重一大”決策制度實(shí)施方法》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。

第二條本制度所稱的對(duì)外擔(dān)保，是指公司以第三人的身份為債務(wù)人（即被擔(dān)保人，以下稱被擔(dān)保人）對(duì)于債權(quán)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不履行債務(wù)時(shí)，由公司根據(jù)商定履行債務(wù)或者擔(dān)當(dāng)責(zé)任的行為，不包括因訴訟保全等需要而依據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的行為。

公司對(duì)外提供擔(dān)保的形式包括保證、抵押及質(zhì)押。

第三條公司應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、安全的原則嚴(yán)格掌握對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第四條公司本部及所屬全資子公司、控股子公司對(duì)外提供擔(dān)保余額與融資合計(jì)不得超過(guò)其最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的50%。

第五條本制度適用于公司本部、子公司（包括全資子公司、控股子公司以及雖不控股但實(shí)際掌握的企業(yè)）以及公司參股公司的擔(dān)保行為。

子公司對(duì)外提供擔(dān)保，必需經(jīng)公司董事會(huì)或股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批。

第二章組織管理體系與職責(zé)分工

第六條公司建立董事會(huì)為決策機(jī)構(gòu)、總經(jīng)理辦公會(huì)為審議機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)部詳細(xì)歸口管理、法律事務(wù)部與審計(jì)部參與審核監(jiān)督的擔(dān)保組織管理體系。

第七條公司財(cái)務(wù)部是對(duì)外擔(dān)保的歸口管理部門，履行以下管理職責(zé)：

（一）擬訂公司對(duì)外擔(dān)保管理制度；

（二）擬訂公司年度擔(dān)保計(jì)劃；

（三）審核擔(dān)保資金的用途，以及被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、償債力量、信譽(yù)等級(jí)等；

（四）對(duì)詳細(xì)擔(dān)保事項(xiàng)的擔(dān)保合同及相關(guān)資料進(jìn)行審核；

（五）依據(jù)公司董事會(huì)的批準(zhǔn)，詳細(xì)辦理?yè)?dān)保事項(xiàng)，并對(duì)擔(dān)保工程的履行情況進(jìn)行跟蹤管理；

（六）收取年化率1%左右的擔(dān)保費(fèi)；

（七）對(duì)于超出出資（持股）比例提供擔(dān)保的，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，辦理向股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）的報(bào)批手續(xù)；

（八）其他相關(guān)工作。

第八條公司法律事務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)外擔(dān)保合同等相關(guān)文件的法律審核，公司審計(jì)部對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行定期審計(jì)。

第三章?lián)l件

第九條公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）被擔(dān)保人為公司有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)，包括全資子公司、控股子公司、參股公司；

（二）根據(jù)同股同權(quán)、同股同責(zé)的原則，以出資（持股）比例為限提供擔(dān)保；確需超過(guò)出資（持股）比例提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供防范自身利益受損的措施，經(jīng)公司董事會(huì)審議，報(bào)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批；

（三）未超過(guò)公司確定的融資與擔(dān)保的限額。

第十條公司不得有以下對(duì)外擔(dān)保行為：

（一）為無(wú)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)和自然人提供擔(dān)保；

（二）超過(guò)出資（持股）比例向沒(méi)有實(shí)際掌握權(quán)的投資企業(yè)提供擔(dān)保；

（三）向假借經(jīng)營(yíng)活動(dòng)名義的企業(yè)與自然人提供擔(dān)保；

（四）通過(guò)合作貿(mào)易、代理業(yè)務(wù)等形式為其他企業(yè)、自然人提供擔(dān)保；

（五）在年度擔(dān)保計(jì)劃外提供擔(dān)保，或未經(jīng)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）批準(zhǔn)的年度擔(dān)保計(jì)劃外的事項(xiàng)；

（六）對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況不正常的被擔(dān)保人提供擔(dān)保，包括：

1.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)虧損（政策性虧損除外）或資不抵債的；

2.資產(chǎn)負(fù)債率在70%以上的；

3.觸及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件對(duì)其償債力量具有本質(zhì)不利影響的；

4.已進(jìn)入重組、托管、兼并或破產(chǎn)清算程序的。

第四章反擔(dān)保

第十一條公司在提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保。

第十二條反擔(dān)保的.形式主要包括保證、抵押、質(zhì)押，公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度和被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、履約力量確定反擔(dān)保方式。

第十三條公司應(yīng)當(dāng)在被擔(dān)保人提供反擔(dān)保后，方可與債權(quán)人簽署擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同和擔(dān)保合同的簽訂、履行等工作應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定。

第五章年度對(duì)外提供擔(dān)保計(jì)劃

第十四條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擬訂包括公司本部及子公司、參股公司在內(nèi)的年度對(duì)外提供擔(dān)保計(jì)劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)，報(bào)董事會(huì)（執(zhí)行董事）履行決策程序后，由總經(jīng)理睬簽、董事長(zhǎng)審批后執(zhí)行。

第十五條年度對(duì)外提供擔(dān)保計(jì)劃應(yīng)當(dāng)明確提供擔(dān)保的對(duì)象、額度等詳細(xì)內(nèi)容，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審議，合理限定計(jì)劃總額、單筆擔(dān)保事項(xiàng)的最高額度。其中屬于超過(guò)出資（持股）比例提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)單列計(jì)劃，經(jīng)董事會(huì)審議后，報(bào)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）履行審批程序后執(zhí)行。

第十六條情況特別、的確需要在年度計(jì)劃外提供擔(dān)保的，根據(jù)上述規(guī)定報(bào)批。

第六章?lián)５臎Q策與審批管理

第十七條公司為未超出年度對(duì)外擔(dān)保計(jì)劃的詳細(xì)工程提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)以下程序履行決策與審批程序：

（一）擔(dān)保申請(qǐng)人向公司提出申請(qǐng)（附擔(dān)保合同及相關(guān)資料）；

（二）財(cái)務(wù)部對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)、擔(dān)保協(xié)議及相關(guān)資料進(jìn)行審核；

（三）法律事務(wù)部與總法律參謀、外聘律師進(jìn)行雙重法律審核；

（四）公司分管領(lǐng)導(dǎo)檢查；

（五）公司總經(jīng)理辦公會(huì)研討確定。

公司為超出年度對(duì)外擔(dān)保計(jì)劃的詳細(xì)工程提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)以下程序履行決策與審批程序：

（一）擔(dān)保申請(qǐng)人向公司提出申請(qǐng)（附擔(dān)保合同及相關(guān)資料）；

（二）財(cái)務(wù)部對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)、擔(dān)保協(xié)議及相關(guān)資料進(jìn)行審核；

（三）法律事務(wù)部與總法律參謀、外聘律師進(jìn)行雙重法律審核；

（四）公司分管領(lǐng)導(dǎo)檢查；

（五）公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議；

（六）公司董事會(huì)決策；

（七）超過(guò)出資（持股）比例提供擔(dān)保的，與單列的提供擔(dān)保計(jì)劃一道，報(bào)股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批。

公司董事會(huì)決策或股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）審批同意的，由總經(jīng)理睬簽、董事長(zhǎng)審批后，由執(zhí)行擔(dān)保事宜的公司本部或子公司的法定代表人董或其托付代理人簽訂擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同并加蓋公章。

子公司作為擔(dān)保申請(qǐng)人申請(qǐng)為其所投資企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)，還應(yīng)當(dāng)提交其董事會(huì)同意提供擔(dān)保的書面決議。

公司因訴訟保全等需要而依據(jù)法律的規(guī)定向法院提供擔(dān)保的，由法律事務(wù)部提出申請(qǐng)，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)檢查后，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議決策。

第十八條根據(jù)本制度應(yīng)當(dāng)向股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）報(bào)批的擔(dān)保工程（及單列計(jì)劃），公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決策后5個(gè)工作日內(nèi)向股東（股東會(huì)、股東大會(huì)）報(bào)批。上報(bào)材料應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）提供擔(dān)保的議案，詳細(xì)說(shuō)明公司擔(dān)保事項(xiàng)的原因、擔(dān)保的主要債務(wù)情況說(shuō)明、擔(dān)保類型及擔(dān)保期限、擔(dān)保協(xié)議的主要條款、時(shí)間、金額等相關(guān)情況；

（二）公司董事會(huì)審議同意擔(dān)保的書面決議；

（三）擔(dān)保申請(qǐng)人的根本資料，主要包括：

1.擔(dān)保申請(qǐng)人的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件，以及證明公司在申請(qǐng)人單位出資等情況的工商登記證明材料；

2.擔(dān)保申請(qǐng)人經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)報(bào)告；

3.擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)于擔(dān)保債務(wù)還款計(jì)劃及資