單據(jù)審批流程及規(guī)定

公司運(yùn)作流程采購(gòu)根據(jù)物料需求，制作采購(gòu)訂單，交副總簽字，給一份給財(cái)務(wù)。檢查原材料是否合格，合格貼合格標(biāo)簽，不合格退回供應(yīng)商。倉(cāng)管將合格產(chǎn)品入庫(kù)，開(kāi)入庫(kù)單。物控根據(jù)訂單，給采購(gòu)下發(fā)物料需求。。銷(xiāo)售跟單收到訂單副總簽字，給一份給財(cái)務(wù)，一份給物控。訂單 物控采購(gòu)品質(zhì)原材入庫(kù)采購(gòu)根據(jù)物料需求，制作采購(gòu)訂單，交副總簽字，給一份給財(cái)務(wù)。檢查原材料是否合格，合格貼合格標(biāo)簽，不合格退回供應(yīng)商。倉(cāng)管將合格產(chǎn)品入庫(kù)，開(kāi)入庫(kù)單。物控根據(jù)訂單，給采購(gòu)下發(fā)物料需求。。銷(xiāo)售跟單收到訂單副總簽字，給一份給財(cái)務(wù)，一份給物控。生產(chǎn)部根據(jù)品質(zhì)檢驗(yàn)結(jié)果，做良品入庫(kù)和不良品入庫(kù)。產(chǎn)品送品質(zhì)檢驗(yàn)。根據(jù)工程部提供BOM單領(lǐng)料，進(jìn)行生產(chǎn)，材料不足開(kāi)超領(lǐng)單。產(chǎn)品入庫(kù)品質(zhì)生產(chǎn)制造制造部領(lǐng)料生產(chǎn)部根據(jù)品質(zhì)檢驗(yàn)結(jié)果，做良品入庫(kù)和不良品入庫(kù)。產(chǎn)品送品質(zhì)檢驗(yàn)。根據(jù)工程部提供BOM單領(lǐng)料，進(jìn)行生產(chǎn)，材料不足開(kāi)超領(lǐng)單。倉(cāng)管根據(jù)出貨計(jì)劃，開(kāi)出貨單，交倉(cāng)管根據(jù)出貨計(jì)劃，開(kāi)出貨單，交財(cái)務(wù)蓋出貨章出貨。 產(chǎn)品出庫(kù)公司采購(gòu)審流程申請(qǐng)人填寫(xiě)采購(gòu)申購(gòu)單 主管/副總簽字/總經(jīng)理簽字采購(gòu)員制作采購(gòu)訂單和付款審批單公司付款審批流程采購(gòu)員審批單副總簽審核 財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理審核董事長(zhǎng)審核出納付款采購(gòu)流程的一般規(guī)定月結(jié)客戶：1）采購(gòu)員做好付款審批單交副總簽字后交財(cái)務(wù)申請(qǐng)貨款2）貨款申請(qǐng)到財(cái)務(wù)會(huì)通知采購(gòu)員，采購(gòu)員再通知供應(yīng)商來(lái)領(lǐng)款3）月結(jié)日前10天交制作的好的付款單據(jù)交財(cái)務(wù)部.現(xiàn)金客戶：如需現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)，提前2天知會(huì)財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)申請(qǐng)現(xiàn)金，采購(gòu)做好單據(jù)走完所有流程，客戶送貨時(shí)付款.急需物料/維修零件，可向財(cái)務(wù)申請(qǐng)借款，如財(cái)務(wù)沒(méi)有現(xiàn)金，申請(qǐng)人/采購(gòu)員可預(yù)先墊付，物料買(mǎi)回，補(bǔ)齊流程單據(jù)交財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。購(gòu)買(mǎi)中單據(jù)有采購(gòu)制作。單據(jù)制作規(guī)范（采購(gòu)粘貼/填寫(xiě)）付款審批單中如少下列單據(jù)，財(cái)務(wù)將退回單據(jù)給采購(gòu)。付款審批單（原材料）采購(gòu)訂單送貨單驗(yàn)收單對(duì)賬單（月結(jié)供應(yīng)商提供）退貨單（有不良退貨）付款審批單（輔料/機(jī)修配件/辦公用品）部門(mén)請(qǐng)購(gòu)單采購(gòu)訂單送貨單驗(yàn)收單對(duì)賬單（月結(jié)供應(yīng)商提供）退貨單（不良退貨）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般規(guī)定（一）報(bào)銷(xiāo)人依據(jù)：必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見(jiàn)發(fā)票管理制度)，填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單；如果有發(fā)票的，發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。（二）填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)注意：1、根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)；2、嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫(xiě)，注明附件張數(shù)；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）；3、必須簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。（四）報(bào)銷(xiāo)1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程報(bào)銷(xiāo)人粘貼報(bào)銷(xiāo)單據(jù)會(huì)計(jì)審核簽字副總審批總經(jīng)理審批董事長(zhǎng)審批出納付款單據(jù)制作規(guī)范（報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批單提供出差單報(bào)銷(xiāo)車(chē)票（提供乘車(chē)發(fā)票）報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)（提供就餐發(fā)票）油費(fèi)/過(guò)路費(fèi)報(bào)銷(xiāo)（提供加油發(fā)票/過(guò)路費(fèi)發(fā)票）借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回7個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。（二）工作臨時(shí)借款：業(yè)務(wù)費(fèi)、購(gòu)買(mǎi)零星設(shè)備等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，在工作事項(xiàng)完成后的7日內(nèi)必須辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)工人借用生活費(fèi)用：當(dāng)月借款，當(dāng)月領(lǐng)取工資時(shí)歸還。（四）各項(xiàng)借款金額超過(guò)1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。（五）借款銷(xiāo)賬規(guī)定：1.借款銷(xiāo)帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷(xiāo)帳；2.借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)辦理銷(xiāo)帳手續(xù)。借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從當(dāng)月工資中扣回。審批流程（誰(shuí)簽批，誰(shuí)承擔(dān)連帶責(zé)任）主管部門(mén)審核簽字財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核副總審批公司總經(jīng)理審批 董事長(zhǎng)審批出納付款單據(jù)制作規(guī)范借款審批單填寫(xiě)借款審批單工資核算工薪福利等支出范圍

包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類(lèi)費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工薪福利支付流程(一)職工工薪收入支付流程：1、每月10日前，由生產(chǎn)技術(shù)部統(tǒng)計(jì)完成員工的生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況、計(jì)件（完成生產(chǎn)任務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量）情況匯總表→物資主管審核→財(cái)務(wù)部。2、每月10日前，由人力資源部將本月職工《出勤考核情況統(tǒng)計(jì)表》→財(cái)務(wù)部。3、每月10日前，由人力資源部將本月職工工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）→財(cái)務(wù)部4、每月10日前，各部門(mén)進(jìn)行考核獎(jiǎng)懲，經(jīng)副總審批后編制《獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)統(tǒng)計(jì)表》→財(cái)務(wù)部。5、每月10日前，財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門(mén)交來(lái)的統(tǒng)計(jì)表及支付標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行復(fù)核審計(jì)，抽查原始單據(jù)，編制標(biāo)準(zhǔn)格式的本月《職工工資表》。6、每月10-12日，審批復(fù)核：財(cái)務(wù)部編制的《職工收入發(fā)放花名表》→副總審核簽字→公司總經(jīng)理審批董事長(zhǎng)簽字7、每月25日左右由財(cái)務(wù)部發(fā)放現(xiàn)金或通過(guò)銀行代發(fā)形式支付工資；8、每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。（二）臨時(shí)工資支付流程：1、試用期工資或臨時(shí)工資支付流程：由生產(chǎn)技術(shù)部將其工作情況統(tǒng)計(jì)表→副總審核→財(cái)務(wù)部。2、由人力資源部將其《出勤考核情況統(tǒng)計(jì)表》、工資定額標(biāo)準(zhǔn)→財(cái)務(wù)部。3、財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門(mén)交來(lái)的統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行復(fù)核審計(jì)，抽查原始單據(jù)，編制其臨時(shí)工資表→總經(jīng)理審批→到出納處發(fā)放.倉(cāng)庫(kù)管理倉(cāng)庫(kù)管理有關(guān)規(guī)定一、物資入庫(kù)、出庫(kù)管理1、凡購(gòu)買(mǎi)的物資必須驗(yàn)收合格后方可入庫(kù)，2、采購(gòu)的物資入庫(kù)后方能領(lǐng)用。3、物資出庫(kù)必須有經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)用部門(mén)開(kāi)據(jù)的領(lǐng)料單或物資出庫(kù)單，倉(cāng)庫(kù)照單發(fā)貨。4、執(zhí)行先入先出原則。5、對(duì)不按入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù)的事件要追查處理。二、物資保管1、倉(cāng)儲(chǔ)物必須保證無(wú)霉變、無(wú)損壞。2、倉(cāng)儲(chǔ)物資應(yīng)按規(guī)格型號(hào)，按品種分類(lèi)保管，不準(zhǔn)