金龍聯(lián)合汽車銷售公司財(cái)務(wù)管理制度

金龍聯(lián)合汽車銷售公司財(cái)務(wù)管理制度一、概述金龍聯(lián)合汽車銷售公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的財(cái)務(wù)管理制度是為了規(guī)范公司的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，保證公司財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)的順利進(jìn)行而制定的。本財(cái)務(wù)管理制度適用于公司內(nèi)所有與財(cái)務(wù)管理相關(guān)的工作人員及相關(guān)部門。二、財(cái)務(wù)管理的組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)分工1.財(cái)務(wù)管理的組織機(jī)構(gòu)公司的財(cái)務(wù)管理由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，并設(shè)有以下崗位：財(cái)務(wù)經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作，制定財(cái)務(wù)決策和計(jì)劃，協(xié)調(diào)各部門之間的財(cái)務(wù)關(guān)系。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)：負(fù)責(zé)日常的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，包括財(cái)務(wù)報(bào)表的編制、核算和整理。出納員：負(fù)責(zé)公司內(nèi)部的現(xiàn)金收付和管理，保障公司的資金安全。戰(zhàn)略規(guī)劃師：負(fù)責(zé)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和公司業(yè)務(wù)的投資分析工作。2.財(cái)務(wù)管理職責(zé)分工（1）財(cái)務(wù)經(jīng)理制定公司的財(cái)務(wù)決策，計(jì)劃和預(yù)算。管理公司財(cái)務(wù)狀況，確保公司的財(cái)務(wù)收支和財(cái)政工作的順利實(shí)施。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門之間的財(cái)務(wù)活動(dòng)，解決財(cái)務(wù)執(zhí)行中的問(wèn)題和矛盾。制定公司賬簿核算制度和財(cái)務(wù)手續(xù)，改進(jìn)工作方法，提高工作效率。審核公司財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)年報(bào)。參與公司戰(zhàn)略與業(yè)務(wù)規(guī)劃和投資決策，提出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和意見。（2）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，包括會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表的編制和監(jiān)督，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。按照國(guó)家、地方和企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，編制并上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，確保公司的財(cái)務(wù)狀況被正確反映。根據(jù)公司財(cái)務(wù)預(yù)算和結(jié)算規(guī)定，編制外事編制和備案的申請(qǐng)，確保公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作按規(guī)定正常實(shí)施。（3）出納員負(fù)責(zé)公司資金的收付及管理，確保資金的安全，及時(shí)、準(zhǔn)確地執(zhí)行出納日常工作。根據(jù)財(cái)務(wù)部門下達(dá)的資金計(jì)劃和預(yù)算，按時(shí)進(jìn)行資金的收付。對(duì)資金收付勾對(duì)賬單，并及時(shí)登記進(jìn)財(cái)務(wù)賬簿，查賬核對(duì)前后有差異的賬單。（4）戰(zhàn)略規(guī)劃師負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)的投資分析，制定和執(zhí)行公司的商業(yè)計(jì)劃和戰(zhàn)略規(guī)劃。收集和分析公司與市場(chǎng)信息，協(xié)調(diào)與公司業(yè)務(wù)的投資環(huán)節(jié)相關(guān)工作，保證投資的合理性和風(fēng)險(xiǎn)的可控性。對(duì)公司投資和發(fā)展的計(jì)劃進(jìn)行財(cái)務(wù)現(xiàn)金流、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和財(cái)務(wù)分析。三、公司財(cái)務(wù)管理制度1.財(cái)務(wù)預(yù)算制度公司按照年度預(yù)算和月度預(yù)算進(jìn)行財(cái)務(wù)控制，財(cái)務(wù)部門向各部門預(yù)算時(shí)要提取和控制各部門的實(shí)際、行政、資本費(fèi)用各項(xiàng)情況，確保預(yù)算合理性。2.會(huì)計(jì)核算制度公司采用現(xiàn)代企業(yè)會(huì)計(jì)核算制度進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，確保準(zhǔn)確反映出公司的財(cái)務(wù)狀況，給管理層提供正確的決策依據(jù)。3.出納管理制度公司的出納人員必須遵守以下規(guī)定：在公司允許的情況下，人民幣和外幣均應(yīng)存放在銀行內(nèi)，并及時(shí)存款入賬。領(lǐng)取現(xiàn)金預(yù)算、按照預(yù)算用途執(zhí)行出納管理程序。嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)規(guī)定和程序，確保銀行存款賬戶和公司備用金的安全。4.資金管理制度公司負(fù)責(zé)制定投資管理制度和資金運(yùn)作計(jì)劃，明確公司資金流動(dòng)和使用范圍、方法和原則。并負(fù)責(zé)制定公司的投資計(jì)劃和投資管理程序，確保投資計(jì)劃的合理性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。5.財(cái)務(wù)報(bào)表制度公司財(cái)務(wù)部門按照法律和政策規(guī)定，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)準(zhǔn)確反映公司的財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)過(guò)內(nèi)部審查、監(jiān)理，外部審查、監(jiān)理或?qū)彾ㄖ?，方可披露并使用?.財(cái)務(wù)審計(jì)制度公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)政程序開展財(cái)務(wù)審計(jì)，確保會(huì)計(jì)制度的準(zhǔn)確，反應(yīng)了公司的真實(shí)經(jīng)濟(jì)情況。并對(duì)報(bào)表中可能存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，提出改進(jìn)意見。四、違反規(guī)定的處理對(duì)于未按照公司財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的行為，財(cái)務(wù)部門會(huì)進(jìn)行內(nèi)部審查、監(jiān)督或公示，并按照相關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處理。如情節(jié)嚴(yán)重、嚴(yán)重?fù)p壞公司利益、涉嫌違法犯罪的，按照相關(guān)法律規(guī)定處理。五、結(jié)語(yǔ)公司的財(cái)務(wù)管理制度是公司內(nèi)部規(guī)范和規(guī)范財(cái)務(wù)管理的重要舉措