會計電算化基礎(chǔ)設(shè)置及期初練習(xí)

1．賬套資料(1)賬套信息賬套號：學(xué)號后三位；賬套名稱：北京明達科技有限責(zé)任公司；賬套路徑：默認；啟用會計期：2014年01月；會計期間設(shè)置：1月1日至12月31日。(2)單位信息單位名稱：北京明達科技有限責(zé)任公司；單位簡稱：明達科技；單位地址：北京市海淀區(qū)中關(guān)村路666號；法人代表：張同；郵政編碼：100085；聯(lián)系電話及傳真：66886688；電子郵件：zht@；稅號：111112222233333。(3)核算類型記賬本位幣：人民幣（RMB）；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007新會準則科目；賬套主管：學(xué)生姓名；要求按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務(wù)處理時，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進行分類。(5)業(yè)務(wù)流程采購流程、銷售流程均采用標準流程(6)分類編碼方案科目編碼級次：42222其他編碼級次設(shè)置采用默認值。(7)數(shù)據(jù)精度采用系統(tǒng)默認值。(8)系統(tǒng)啟用“總賬”模塊啟用時間為“2014年1月1日”。2.操作員資料編號姓名口令所屬部門11學(xué)生自己1財務(wù)部22李芳2財務(wù)部33王強3財務(wù)部44周偉4供應(yīng)部3.權(quán)限分配(1)學(xué)生自己--賬套主管負責(zé)財務(wù)軟件運行環(huán)境的建立，以及各項初始設(shè)置工作；負責(zé)財務(wù)軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負責(zé)報表管理及其財務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)李芳--出納負責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬-出納簽字”權(quán)限，具有“現(xiàn)金管理”的全部操作權(quán)限。王強--會計負責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及工資和固定資產(chǎn)的管理工作。具有“公共目錄設(shè)置、總賬、工資、固定資產(chǎn)”模塊的全部操作權(quán)限。(4)周偉--業(yè)務(wù)員負責(zé)購銷存業(yè)務(wù)。具有“公共目錄設(shè)置、總賬、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、核算”模塊的全部操作權(quán)限。北京明達科技有限公司基礎(chǔ)檔案資料如下：4．部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理部管理部門203市場三部售配套用品101經(jīng)理辦公室綜合管理3供應(yīng)部采購供應(yīng)實收資本(4001)貸1000000利潤分配(4104)貸未分配利潤(410401)貸309800生產(chǎn)成本(5001)借45000直接材料(500101)項目核算借12000直接人工(500102)項目核算借25000制造費用(500103)項目核算借8000管理費用(6602)借工資(660201)部門核算借福利費(660202)部門核算借辦公費((660203)部門核算借差旅費(660204)部門核算借招待費(660205)部門核算借折舊費(660206)部門核算借其他(660207)部門核算借說明：①由于一級會計科目在建賬時由系統(tǒng)預(yù)置，表中只列出了需要增加、修改或有余額的會計科目。②科目建立完后，指定“現(xiàn)金科目”和“銀行科目”。(2)憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202(3)項目目錄項目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容項目大類生產(chǎn)成本核算科目生產(chǎn)成本(5001)直接材料(500101)直接人工(500102)制造費用(500103)項目分類1.學(xué)習(xí)類軟件2.游戲類軟件項目名稱A軟件B軟件15.期初余額(1)總賬期初余額表（見“會計科目及期初余額表”）(2)輔助賬期初余額表會計科目：1221其他應(yīng)收款余額：借6000元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額2007-12-25付-116經(jīng)理辦公室張同出差借款借40002007-12-28付-117市場一部趙紅出差借款借2000會計科目：1122應(yīng)收賬款余額：借120000元日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2007-12-26轉(zhuǎn)-118飛宇中學(xué)銷售商品借73200趙紅P2012007-12-262007-12-12轉(zhuǎn)-119智宏公司銷售商品借46800趙紅P2022007-12-12會計科目：2202應(yīng)付賬款余額：貸168000元日期憑證號供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2007-12-20轉(zhuǎn)-120北京萬科購買商品貸168000周偉P2032007-12-20會計科目：5001生產(chǎn)成本余額：借45000元科目名