會(huì)計(jì)電算化基礎(chǔ)設(shè)置及期初練習(xí)

1．賬套資料(1)賬套信息賬套號(hào)：學(xué)號(hào)后三位；賬套名稱：北京明達(dá)科技有限責(zé)任公司；賬套路徑：默認(rèn)；啟用會(huì)計(jì)期：2014年01月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日至12月31日。(2)單位信息單位名稱：北京明達(dá)科技有限責(zé)任公司；單位簡(jiǎn)稱：明達(dá)科技；單位地址：北京市海淀區(qū)中關(guān)村路666號(hào)；法人代表：張同；郵政編碼：100085；聯(lián)系電話及傳真：66886688；電子郵件：zht@；稅號(hào)：111112222233333。(3)核算類型記賬本位幣：人民幣（RMB）；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007新會(huì)準(zhǔn)則科目；賬套主管：學(xué)生姓名；要求按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。(5)業(yè)務(wù)流程采購(gòu)流程、銷售流程均采用標(biāo)準(zhǔn)流程(6)分類編碼方案科目編碼級(jí)次：42222其他編碼級(jí)次設(shè)置采用默認(rèn)值。(7)數(shù)據(jù)精度采用系統(tǒng)默認(rèn)值。(8)系統(tǒng)啟用“總賬”模塊啟用時(shí)間為“2014年1月1日”。2.操作員資料編號(hào)姓名口令所屬部門11學(xué)生自己1財(cái)務(wù)部22李芳2財(cái)務(wù)部33王強(qiáng)3財(cái)務(wù)部44周偉4供應(yīng)部3.權(quán)限分配(1)學(xué)生自己--賬套主管負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)李芳--出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬-出納簽字”權(quán)限，具有“現(xiàn)金管理”的全部操作權(quán)限。王強(qiáng)--會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及工資和固定資產(chǎn)的管理工作。具有“公共目錄設(shè)置、總賬、工資、固定資產(chǎn)”模塊的全部操作權(quán)限。(4)周偉--業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)購(gòu)銷存業(yè)務(wù)。具有“公共目錄設(shè)置、總賬、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、采購(gòu)管理、銷售管理、庫(kù)存管理、核算”模塊的全部操作權(quán)限。北京明達(dá)科技有限公司基礎(chǔ)檔案資料如下：4．部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理部管理部門203市場(chǎng)三部售配套用品101經(jīng)理辦公室綜合管理3供應(yīng)部采購(gòu)供應(yīng)實(shí)收資本(4001)貸1000000利潤(rùn)分配(4104)貸未分配利潤(rùn)(410401)貸309800生產(chǎn)成本(5001)借45000直接材料(500101)項(xiàng)目核算借12000直接人工(500102)項(xiàng)目核算借25000制造費(fèi)用(500103)項(xiàng)目核算借8000管理費(fèi)用(6602)借工資(660201)部門核算借福利費(fèi)(660202)部門核算借辦公費(fèi)((660203)部門核算借差旅費(fèi)(660204)部門核算借招待費(fèi)(660205)部門核算借折舊費(fèi)(660206)部門核算借其他(660207)部門核算借說(shuō)明：①由于一級(jí)會(huì)計(jì)科目在建賬時(shí)由系統(tǒng)預(yù)置，表中只列出了需要增加、修改或有余額的會(huì)計(jì)科目。②科目建立完后，指定“現(xiàn)金科目”和“銀行科目”。(2)憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202(3)項(xiàng)目目錄項(xiàng)目設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本核算科目生產(chǎn)成本(5001)直接材料(500101)直接人工(500102)制造費(fèi)用(500103)項(xiàng)目分類1.學(xué)習(xí)類軟件2.游戲類軟件項(xiàng)目名稱A軟件B軟件15.期初余額(1)總賬期初余額表（見(jiàn)“會(huì)計(jì)科目及期初余額表”）(2)輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目：1221其他應(yīng)收款余額：借6000元日期憑證號(hào)部門個(gè)人摘要方向期初余額2007-12-25付-116經(jīng)理辦公室張同出差借款借40002007-12-28付-117市場(chǎng)一部趙紅出差借款借2000會(huì)計(jì)科目：1122應(yīng)收賬款余額：借120000元日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2007-12-26轉(zhuǎn)-118飛宇中學(xué)銷售商品借73200趙紅P2012007-12-262007-12-12轉(zhuǎn)-119智宏公司銷售商品借46800趙紅P2022007-12-12會(huì)計(jì)科目：2202應(yīng)付賬款余額：貸168000元日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2007-12-20轉(zhuǎn)-120北京萬(wàn)科購(gòu)買商品貸168000周偉P2032007-12-20會(huì)計(jì)科目：5001生產(chǎn)成本余額：借45000元科目名