年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線擴建項目可行性研究報告書

年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線擴建項目可行性研究報告年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線擴建項目可行性研究報告PAGE2PAGE4年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線擴建項目可行性研究報告目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項目概況 11.2編制依據(jù)、研究范圍及編制原則 21.3研究結(jié)論與建議 3第二章項目建設(shè)背景及建設(shè)的必要性 72.1項目建設(shè)的背景 72.2項目建設(shè)的必要性 9第三章市場分析 13.1豆制品市場現(xiàn)狀分析 13.2產(chǎn)品市場分析 73.3市場營銷 83.4市場風(fēng)險分析 93.5價格分析 10第四章生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 １１4.1生產(chǎn)規(guī)模 １１4.2產(chǎn)品方案 １１第五章建設(shè)地址及建設(shè)條件 １３5.1建設(shè)地址 １３5.2工業(yè)園基礎(chǔ)狀況 １３5.3水文地質(zhì) １５5.4市政條件 １５第六章生產(chǎn)工藝和設(shè)備 １７6.1生產(chǎn)工藝 １７6.2工藝流程圖 １９6.3工藝流程設(shè)備配備 ２１6.4主要設(shè)備的配置 ２２第七章原輔材料及燃料動力 ２４7.1原輔材料 ２４7.2燃料動力 ２４第八章工程建設(shè)方案 ２６8.1建設(shè)地點區(qū)位條件 ２６8.2場址現(xiàn)狀及基礎(chǔ)設(shè)施條件分析 ２７8.3總圖運輸 ２７8.4土建工程 ２８8.5公用工程 ３１第九章環(huán)境保護 ３４9.1設(shè)計依據(jù) ３４9.2主要污染源及污染物 ３４9.3污染物控制措施 ３５第十章安全生產(chǎn)、勞動保護與消防 ３８10.1勞動安全與衛(wèi)生保護 ３８10.2消防 ３９第十一章節(jié)能 4111.1編制依據(jù) 4111.2能耗分析 4111.3節(jié)能措施 42第十二章企業(yè)組織和勞動定員 4412.1組織管理機構(gòu) 4412.2勞動定員與人員培訓(xùn) 44第十三章項目實施計劃與招標 46第十四章投資估算和資金籌措 4714.1總投資估算 4714.2資金籌措及投資計劃 48第十五章財務(wù)分析與評價 5015.1成本費用估算 5015.2損益估算 5215.3財務(wù)評價 5315.4不確定性分析 55第十六章項目風(fēng)險分析 5816.1項目主要風(fēng)險因素識別 5816.2項目風(fēng)險程度分析 5816.3項目風(fēng)險防范對策 60第十七章聲明 61第十八章財務(wù)報表 62第一章總論一、項目提要1、項目名稱：年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線擴建2、項目承辦單位：利川市多仁多實業(yè)有限公司法定代表人：鄒桂懷所有制形式：有限責(zé)任公司3、建設(shè)性質(zhì)：技術(shù)改造4、建設(shè)地點、規(guī)模、期限及建設(shè)內(nèi)容建設(shè)地點：利川市騰龍工業(yè)園區(qū)建設(shè)規(guī)模：年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線擴建建設(shè)期限：6個月建設(shè)內(nèi)容：租賃工業(yè)園區(qū)廠房、年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線擴建5、技術(shù)依托單位：湖北工業(yè)大學(xué)、湖北民族學(xué)院、恩施州農(nóng)業(yè)局、恩施州畜牧局、利川市農(nóng)業(yè)局、利川市畜牧局、利川市商務(wù)局6、投資規(guī)模：①租賃工業(yè)園區(qū)廠房；②機械設(shè)備635.00萬元；③安裝費100萬元；④流動資金1985萬元；⑤建設(shè)期利息34.55萬元；⑥預(yù)備費用65.45萬元，總投資3200萬元。7、資金籌措：申請銀行資金貸款2400萬元，自籌資金800萬元。8、主要技術(shù)經(jīng)濟指標：該項目建設(shè)實施后可實現(xiàn)年銷售收入15240萬元。加工300萬只雞鴨總成本費用13700萬元，年利潤908萬元，可創(chuàng)稅655萬元，其中：銷售稅金及附加352萬元，所得稅300萬元，內(nèi)部收益率29.85%，財務(wù)凈現(xiàn)值7073萬元，投資回收期1.96年。9、該項目實施后可以帶動全市1000戶農(nóng)民脫貧致富，同時輻射到周邊縣市，建成后項目主需增加長年性技術(shù)工人近500人，人均增加收入1000元。二、可行性研究報告編制依據(jù)1、根據(jù)國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃，發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營要充分發(fā)揮區(qū)域資源優(yōu)源和比較優(yōu)勢，培育支柱產(chǎn)業(yè)和主導(dǎo)產(chǎn)品，重點扶持產(chǎn)業(yè)化龍頭項目，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平。2、畜牧是利川的支柱產(chǎn)業(yè)，全市年可出欄生豬100萬頭，雞鴨400萬只，發(fā)展利川畜牧加工，是農(nóng)民增收，企業(yè)增效，政府增稅的有利途徑。3、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是國家農(nóng)業(yè)發(fā)展的方向，國家計委、農(nóng)業(yè)部等相關(guān)部門出臺了一系列的政策，扶持、引導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。我國加入WTO之后，農(nóng)業(yè)經(jīng)營形式在新的形勢下，必須提高農(nóng)業(yè)集約化經(jīng)營的程度，以確保農(nóng)業(yè)的國際和區(qū)域競爭力，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，是合理的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化模式。農(nóng)副產(chǎn)品加工是解決“三農(nóng)”問題的關(guān)鍵。農(nóng)副產(chǎn)品加工是解決領(lǐng)先的農(nóng)業(yè)發(fā)展方式。在產(chǎn)地實現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品的加工，使產(chǎn)地能夠更多地獲得高附加值農(nóng)業(yè)的利益，是加快產(chǎn)地農(nóng)業(yè)發(fā)展的必由之路，也是國家所倡導(dǎo)的加工和市場銷售是產(chǎn)業(yè)化的核心環(huán)節(jié)，是產(chǎn)業(yè)化的控制環(huán)節(jié)。我市在“十一五”畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃中，生豬出欄100萬頭，雞鴨出欄600萬只，產(chǎn)值5億元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化成為主要任務(wù)和政策扶持點。本報告的編制，嚴格貫徹執(zhí)行國家計委等關(guān)于《國家建設(shè)項目可行性研究報告編寫大綱》的要求編寫。本報告研究的范圍。本報告按《輕工業(yè)建設(shè)項目可行性研究報告編制內(nèi)容深度規(guī)定》，對本項目所涉及的產(chǎn)品市場、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)條件、工藝技術(shù)方案、環(huán)境保護措施、企業(yè)組織形式和勞動定員進行分析研究。對項目的投入產(chǎn)出，資金籌措方案、財務(wù)狀況及經(jīng)濟社會效益進行評價，對項目的實施提出科學(xué)合理的建議。本報告的部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，采用項目業(yè)主和利川市多年來畜牧加工業(yè)的經(jīng)驗數(shù)據(jù)。稅收和稅率根據(jù)國家規(guī)定執(zhí)行，暫不考慮地方政策優(yōu)惠。增值稅率13%；農(nóng)產(chǎn)品抵扣率6%；城建稅率7%；教育費附加2%。加工標準依據(jù)安全食品、有機食品的標準制訂并執(zhí)行國家GB/T19001-2000idtISO09001:2000標準，企業(yè)標準Q/LDS001-2008。嚴格執(zhí)行國家檢驗檢疫標準。三、綜合評價和論證結(jié)論1、綜合評價：（1）項目立項依據(jù)準確、充分。從項目區(qū)內(nèi)氣候、地理、水土資源等條件看，養(yǎng)殖區(qū)內(nèi)大山森林、山丘田野養(yǎng)殖的鮮活雞為主要原料，產(chǎn)品含有人體所需的鈣、鐵、硒、氨基酸等多種微量元素。項目區(qū)內(nèi)交通便利，具備基本的質(zhì)量評價依據(jù)，是客戶認可的發(fā)展方向。（2）項目區(qū)內(nèi)養(yǎng)殖戶的養(yǎng)殖水平和養(yǎng)殖習(xí)慣得天獨厚，是項目最扎實的群眾基礎(chǔ)。（3）根據(jù)國家對“三農(nóng)”的支持力度，市場價值越來越大，養(yǎng)殖生態(tài)優(yōu)勢必須轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢。（4）項目資金的落實符合企業(yè)的實際，符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實際。（5）能夠通過本項目的建設(shè)，提供就業(yè)機會，增加農(nóng)民收入，實現(xiàn)項目區(qū)內(nèi)的脫貧致富，帶動全市的扶貧工作。2、論證結(jié)論本項目在市場、管理、資源、政策、環(huán)境、投資等諸多方面具有完全的可行性；山區(qū)農(nóng)業(yè)培育龍頭產(chǎn)業(yè)和龍頭企業(yè)是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化在貧困地區(qū)實施的關(guān)鍵，項目的實施極大地帶動農(nóng)民致富，具有很好地社會、經(jīng)濟、政策意義，項目具備快速實施的必要條件。該項目既有地方特色，又有競爭優(yōu)勢，生產(chǎn)流程簡單，技術(shù)操作容易，工藝條件先進、成熟。屬勞動密集型和資金密集型產(chǎn)業(yè)，并且有穩(wěn)定的客戶包括交貨渠道，附加值和回報率很高，市場風(fēng)險小，發(fā)展前途廣闊，是貫徹農(nóng)民增收、地方增加財力的重要項目，項目可行。項目的實施能夠更好地維持生態(tài)環(huán)境，發(fā)展無公害產(chǎn)品、發(fā)展有機畜牧業(yè)，項目的實施對利川市經(jīng)濟騰飛、對貧困農(nóng)民增收，改善貧困經(jīng)濟狀況、生活條件，有著積極的作用，項目十分必要。因此，項目具有實施的充分必要條件，應(yīng)予盡早實施。四、存在的問題與建議為解決畜禽養(yǎng)殖，擴大規(guī)模，力爭達到每年600萬只要求，請市政府加大技術(shù)指導(dǎo)力度；項目業(yè)主現(xiàn)已形成年加工100萬只規(guī)模，為了加大企業(yè)規(guī)模經(jīng)營，企業(yè)要求政府及金融部門在資金上、技術(shù)上給予一定的傾斜和支持。第二章項目背景和發(fā)展概況一、項目提出的背景（一）國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，大力發(fā)展綠色食品加工業(yè)，穩(wěn)定發(fā)展綠色食品至有機食品，轉(zhuǎn)移農(nóng)村富余勞動力，增加農(nóng)民收入的又一扶貧開發(fā)新產(chǎn)品，符合中央和省、州、市有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策。（二）項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由畜牧是利川市委、市政府確立的農(nóng)村“六大”支柱產(chǎn)業(yè)之一，其產(chǎn)業(yè)在全市具有資源優(yōu)勢。該生產(chǎn)線的建成投產(chǎn)，是我州乃至周邊地區(qū)目前唯一一條現(xiàn)代化家禽肉制品深加工生產(chǎn)線，填補了我州乃至周邊地區(qū)同類加工企業(yè)的空白，也是未來我州我市及周邊地區(qū)建立放心家禽肉制品工程現(xiàn)代化和規(guī)?；募仪萑庵破菲髽I(yè)。該生產(chǎn)線的投產(chǎn)，突破了長期以來制約我市家禽業(yè)發(fā)展的“瓶頸”，有效解決了養(yǎng)殖難銷的問題，加快了養(yǎng)禽業(yè)規(guī)模化、標準化、安全化生產(chǎn)的步伐，大批農(nóng)村富余勞動力將被吸引到這個產(chǎn)業(yè)上來，有效地利用我市廣闊的荒山荒坡、田間地頭及豐富的飼料資源，從而帶動第一、二、三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。隨著“兩路”的開通，公司原有的恩施、宜昌、萬州市場將逐步穩(wěn)定并擴展到重慶、成都、武漢、長沙、北京、上海等地。隨著市場的擴大，將進一步帶動和刺激我市養(yǎng)禽業(yè)的發(fā)展，相信在不久的將來，我市養(yǎng)禽業(yè)將成為我市畜牧業(yè)第一大支柱產(chǎn)業(yè)，到那時公司將成為年產(chǎn)值過億元的大型民營企業(yè)。二、項目發(fā)展概況（一）利川市社會經(jīng)濟狀況利川市位于湖北省西南邊陲，屬云貴高原的東北延伸部分。山地、峽谷、丘陵、山間盆地和河谷平川相互交錯，中部有如桌狀隆起而平坦，清江自西向東橫貫境內(nèi)，為有利之川，故名“利川”。平均海拔在1200米以上。利川是湖北省恩施州所轄的一個縣級市，1986年經(jīng)國務(wù)院批準撤縣建市，是湖北省對外開放城市之一，屬于全國西部大開發(fā)范疇，國土面積目前居湖北省縣（市）第二位。是享譽全國的“壩漆之鄉(xiāng)”、“黃連之鄉(xiāng)”、“水杉之鄉(xiāng)”、“莼菜之鄉(xiāng)”、“歌舞之鄉(xiāng)”。是全國重要的烤煙、黃連生產(chǎn)基地，天然氣省內(nèi)獨有，煤炭資源儲量居全州首位，水能儲量居全省第三，生物礁舉世罕見，石膏礦為特大型礦床。利川屬于少數(shù)民族地區(qū)，土家族、苗族等少數(shù)民族占總?cè)丝诘?6.46%。全市國土面積461200公頃，耕地面積5.755萬公頃，其中：旱地3.434萬公頃，水田2.249萬公頃。2007年全市共有86萬人口，全市實現(xiàn)國民生產(chǎn)值25億元。農(nóng)民人均收入1800元。東距恩施市100公里，宜昌390公里，西抵萬州港口120公里，重慶市區(qū)430公里，“318”國道經(jīng)過全市7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和城區(qū)，漢渝路、利奉路把重慶市忠縣、石柱、奉節(jié)、黔江有機地連在一起。滬蓉西高速公路、宜萬鐵路、忠武輸氣管道，50萬伏輸電線路等國家重點工程都經(jīng)過利川并設(shè)有出口、接口。利川市是全市重點扶貧縣（市）之一，經(jīng)過近幾年的努力，全市已基本解決溫飽，進入脫貧致富奔小康的“第二次創(chuàng)業(yè)”時期，客觀要求在穩(wěn)定解決溫飽的基礎(chǔ)上，加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，由自給自足向商品經(jīng)濟轉(zhuǎn)化。畜牧已成為我市農(nóng)民的支柱產(chǎn)業(yè)，在“第二次創(chuàng)業(yè)”時期，如何適應(yīng)畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展和畜牧產(chǎn)品加工及市場的要求，大力發(fā)展畜牧業(yè)加工，培育壯大龍頭企業(yè)，提高產(chǎn)品附加值和科技含量，增強龍頭企業(yè)的輻射帶動能力，穩(wěn)定增加農(nóng)民收入。因此，新建高附加值的農(nóng)產(chǎn)品加工項目對農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，農(nóng)民增收致富，企業(yè)做大做強，國家增稅諸方面產(chǎn)業(yè)積極作用。改革開放以來，特別是“十五”期間，市委、市政府采取了一系列措施，集中力量進行經(jīng)濟建設(shè)和抓社會發(fā)展，使全市經(jīng)濟面貌、人民生活和各項事業(yè)取得了很大進步。展望新世紀，利川市正乘改革開放和西部大開發(fā)，東部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的東風(fēng)。搶抓機遇，爭取主動，打優(yōu)勢牌、唱特色戲，努力構(gòu)筑特產(chǎn)名市、畜牧大市、煙業(yè)強市、旅游熱市四大經(jīng)濟格局，奮力推進由溫飽型經(jīng)濟向小康經(jīng)濟，由農(nóng)業(yè)大市向經(jīng)濟強市的大轉(zhuǎn)變，努力建設(shè)經(jīng)濟繁榮、社會進步、民族團結(jié)、山川秀美的新利川。（二）項目區(qū)農(nóng)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀目前項目養(yǎng)殖區(qū)有齊岳山林場生態(tài)養(yǎng)殖基地、南坪生態(tài)養(yǎng)鴨基地、涼務(wù)小青埡生態(tài)養(yǎng)殖基地、汪營白羊塘村生態(tài)養(yǎng)鴨基地、文斗生態(tài)養(yǎng)雞基地、團堡生態(tài)養(yǎng)殖基地等20余家，共1000戶養(yǎng)殖，全市目前雞鴨出欄每月30萬只，全年可提供400萬只雞鴨，目前林創(chuàng)牧業(yè)基地已通過活雞綠色食品認證。項目承辦單位基本情況一、公司現(xiàn)狀利川市多仁多實業(yè)有限公司成立于2005年7月，該公司屬科、工、貿(mào)、農(nóng)、林、特、食品等全面發(fā)展的實業(yè)公司。主要開發(fā)生產(chǎn)加工雞、鴨肉制食品，魔芋、茄子、土豆無公害食品。公司+農(nóng)戶生態(tài)養(yǎng)殖遍布全市十五個鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、辦、開發(fā)區(qū)。本公司建成有生態(tài)林牧發(fā)展養(yǎng)殖基地2000余畝、食品原料基地3000余畝、家禽養(yǎng)殖基地60000平方米。建有雞、鴨肉制品自動化生產(chǎn)線，機構(gòu)設(shè)備齊全、技術(shù)力量雄厚，現(xiàn)有固定資570多萬元，擁有廠房2000平方米，各類加工機械設(shè)備30多臺（套），年加工雞、鴨肉制品100萬只，公司經(jīng)國家工商總局注冊“硒恩”牌商標，現(xiàn)已形成規(guī)模，走俏市場。公司現(xiàn)有管理人員8人，工人30人，其中專業(yè)技術(shù)人員5人（高級職稱1人，中級職稱2人），大專學(xué)歷8人，公司管理體系通過GB/T19001-2000idtISO9001：2000標準，各種證照齊全。二、公司發(fā)展情況公司自成立以來，緊緊抓住我市畜牧大市這一特色，抓住優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展而發(fā)展的擇業(yè)思路，按照“發(fā)展、創(chuàng)新、求實、奉獻”的企業(yè)精神，抓住“產(chǎn)品新、效益好、貢獻大、綠色健康”整體目標，始終堅持“以市場為導(dǎo)向，緊扣發(fā)展主題，充分開發(fā)特色資源，科學(xué)配置企業(yè)要素，創(chuàng)造最佳綜合效益”的經(jīng)營思想，特別得益于各級黨委、政府及農(nóng)行、開發(fā)行、信用社等有關(guān)部門的支持，加強企業(yè)管理，在競爭中求生存，開源節(jié)流，增收節(jié)支，企業(yè)經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r良好。三、公司管理模式公司自成立以來，始終堅持管理出效益的經(jīng)營理念，不斷創(chuàng)新管理方式，加大科技投入力度，引進生產(chǎn)高級管理人員，企業(yè)得到了長足的發(fā)展。公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負責(zé)制，下設(shè)了財務(wù)部、質(zhì)量技術(shù)部、信息部、銷售部、生產(chǎn)部、辦公室等部門，分工明確、責(zé)任到人，對員工實行績效考核制，健全各項規(guī)章制度。四、公司技術(shù)實力公司常年與湖北工業(yè)大學(xué)、湖北民族學(xué)院等大專校院合作開發(fā)新產(chǎn)品，鄒桂懷是湖北工業(yè)大學(xué)產(chǎn)業(yè)一體化的技術(shù)顧問，鄒鑫畢業(yè)于湖北工業(yè)大學(xué)食品系，從事食品開發(fā)與研究，公司內(nèi)部有質(zhì)量技術(shù)部，專門研究新產(chǎn)品。在工藝流程、設(shè)備管理、企業(yè)營銷方面公司都有強大的實力，在武漢、宜昌、恩施、烏魯木齊等地建有伙伴關(guān)系，由于產(chǎn)品質(zhì)量好，目前供不應(yīng)求，項目建成后，可滿足廣大客戶的需求。五、產(chǎn)品簡介雞、鴨肉制品利用恩施州境內(nèi)大山森林、山丘、田野等地養(yǎng)殖的鮮活雞、鴨為主要原料，利用土家少數(shù)民族千年的傳統(tǒng)美食配方，綜合現(xiàn)代科技制作方法精心配制而成。它富含有人體所需的鈣、鐵、硒、氨基酸等多種微量元素。產(chǎn)品色澤紅亮，香氣濃郁，肉質(zhì)綿軟，味道鮮美，是老少皆宜的休閑美食，食用方法非常簡單，開袋即食。目前產(chǎn)品俏銷國內(nèi)市場，主要供給各大城市超市、航空食品。六、銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)公司建立以來，一直把營銷作為頭等大事來抓，公司現(xiàn)在與中百倉儲超市、武商量販、宜昌、恩施以及東航、海航都有銷售網(wǎng)絡(luò)，目前產(chǎn)品供不應(yīng)求。第四章項目建設(shè)的必要性一、項目建設(shè)的指導(dǎo)思想以利川市多仁多實業(yè)公司為產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，以科技創(chuàng)新為依托，以市場需求為導(dǎo)向，以農(nóng)民增收、企業(yè)盈利、國家增稅為目的，建立區(qū)域化、專業(yè)化、有機化商品生產(chǎn)基地，實行生產(chǎn)、加工、銷售一條龍的產(chǎn)業(yè)經(jīng)營格局，拓展“公司+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營管理模式，把多仁多實業(yè)建成全州最大的農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民達小康水平。二、項目建設(shè)的必要性、意義1、該項目的實施將對扶貧開發(fā)、調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)起到積極作用。黨中央、國務(wù)院決定集中力量，加快貧困地區(qū)脫貧致富的進程，把我國扶貧開發(fā)事業(yè)推向一個新的階段。這是貫徹鄧小平同志共同富裕偉大構(gòu)想和江澤民同志“三個代表”重要思想的一項戰(zhàn)略決策，是全面建設(shè)小康社會、實現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化建設(shè)第三步戰(zhàn)略目標的一項重大舉措。扶貧開發(fā)是建設(shè)有中國特色社會主義事業(yè)的一項歷史任務(wù)。當(dāng)前尚未解決溫飽的貧困人口，雖然數(shù)量不多，但是解決的難度很大。初步解決溫飽的群眾，由于生活條件尚未得到根本改變，這一部分人的溫飽還不穩(wěn)定，鞏固溫飽成果的任務(wù)還很艱巨。基本解決溫飽的貧困人口，其標準還很低，在這個基礎(chǔ)上實現(xiàn)小康，進而過上比較富裕的生活，需要一個很長的奮斗過程。脫貧的農(nóng)戶又出現(xiàn)返貧。要使這些貧困戶真正走向富裕之路，唯一的條件是因地制宜，抓住畜牧大市做文章，少投入，大產(chǎn)出，因而，養(yǎng)殖雞、鴨就是一個快速致富之路，要使這一產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，建立一個年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線就很有必要，所以，迅速培育一個能夠提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)的，能夠提高產(chǎn)業(yè)層次，帶動千家萬戶農(nóng)戶增加收入的、能夠幫助農(nóng)民解決買難、賣難問題的龍頭企業(yè)，來真心實意的充當(dāng)大農(nóng)業(yè)與大市場的載體。項目業(yè)主年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線擴建項目，正是順意和滿足這一需要而產(chǎn)生的。2、只有提高加工能力和技術(shù)設(shè)備改造，才能提高企業(yè)能力，求得最大規(guī)模效益。作為項目業(yè)主的多仁多實業(yè)有限公司，通過幾年來艱苦奮斗，生產(chǎn)、銷售有了一個質(zhì)的飛躍。按公司目前市場發(fā)展前景和生產(chǎn)加工能力，已遠遠不能適應(yīng)銷售市場的需要。同時，就企業(yè)效益而言，一是在市場經(jīng)濟條件下的小規(guī)模經(jīng)營不可能有高額利潤率，要追求企業(yè)利潤絕對額最大化，只能在擴大經(jīng)營規(guī)模，達到擴量增利的效果。二是在固定費用核定不變的情況下，要降低費用總水平，而增加盈利，其途徑也只有擴大經(jīng)營規(guī)模。三是提高農(nóng)產(chǎn)品科技含量，加大農(nóng)產(chǎn)品附加值，提高規(guī)模經(jīng)營也是勢在必行。3、該項目的實施是發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟優(yōu)勢的需要。利川市地處內(nèi)陸地區(qū)，境內(nèi)沒有大型工業(yè)項目，但有優(yōu)越的生態(tài)環(huán)境，畜牧資源十分豐富。長期以來，由于資金、道路運輸?shù)膯栴}，其畜牧開發(fā)遠遠沒有達到應(yīng)有的資源優(yōu)勢開發(fā)。去年以來，國家實施西部大開發(fā)，東部沿海地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)勢在必行，本項目擴建正是大好時機。第五章市場需求預(yù)測一、市場調(diào)查目前，我國膳食結(jié)構(gòu)比重雞鴨類正在日益擴大，經(jīng)相關(guān)部門測定，雞鴨在膳食結(jié)構(gòu)的比重占到肉制品的27.5%，我市畜牧業(yè)產(chǎn)量從“十五”期末的400萬只，增加到“十一五”期末目標的400萬只。目前，我公司生產(chǎn)加工年加工能力已達100萬只，不能完全滿足客戶和養(yǎng)殖大戶規(guī)模的需要。公司從2005年成立以來，生產(chǎn)和銷售都取得了較好的業(yè)績，企業(yè)規(guī)模不斷擴大，組織結(jié)構(gòu)不斷完善，效益明顯提高。市場相對緊張，短期內(nèi)還是供不應(yīng)求，這給企業(yè)提供了更大的發(fā)展空間?？v觀2008年消費市場，國內(nèi)主要銷量增長較快，表明消費者更加喜愛本公司的產(chǎn)品，產(chǎn)品消費主要群體是城鎮(zhèn)居民及禮品市場。二、市場預(yù)測目前，本公司的產(chǎn)品銷售華中地區(qū)幾大超市，年銷售量80-100萬只，隨著營銷市場網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，產(chǎn)品需求量驟增，現(xiàn)在隨著國內(nèi)內(nèi)需拉動，大力發(fā)展畜牧加工市場前景較好。1、項目產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢（1）項目產(chǎn)品成本該項目基地是公司+農(nóng)戶自建及訂單收購，公司可根據(jù)市場需要和客戶要求，按照標準養(yǎng)殖和收購，質(zhì)量得到保證，也有利于降低產(chǎn)品成本。（2）價格本項目主要以生產(chǎn)雞鴨肉制品為主，產(chǎn)品價格低于同類企業(yè)產(chǎn)品價格，具有產(chǎn)品質(zhì)量好、價格低的優(yōu)勢。（3）行業(yè)標準執(zhí)行國家統(tǒng)一標準：GB/T19001-2000idtISO9001:2000，企業(yè)標準Q/LDS001-2008。（4）質(zhì)量要求根據(jù)《產(chǎn)品質(zhì)量法》的規(guī)定，對產(chǎn)品的各種理化指標、衛(wèi)生標準嚴格控制，達到國家規(guī)定的產(chǎn)品質(zhì)量標準。三、市場營銷戰(zhàn)略銷售策略：穩(wěn)定現(xiàn)有銷售渠道，積極開拓消費水平較高的大中城市市場。營銷模式：采取一級批發(fā)及大客戶銷售商總代理、總經(jīng)銷，積極主動爭取超市及交通樞紐專柜銷售。在鞏固現(xiàn)有銷售隊伍的同時，努力加強銷售隊伍的建設(shè)，重點放在新市場和大中城市的市場，搶占市場份額。第六章建設(shè)條件一、項目區(qū)概況地理位置及區(qū)域范圍：項目養(yǎng)殖基地為我市各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、辦、開發(fā)區(qū)，交通便利，養(yǎng)殖基地山清水秀，生態(tài)很好，公司+農(nóng)戶已形成規(guī)模，年可供雞鴨400萬只。加工項目地點選擇：年加工300萬只雞鴨自動化生產(chǎn)線擴建項目，擬定在工業(yè)園區(qū)租賃廠房，形成加工規(guī)模，現(xiàn)工業(yè)園區(qū)內(nèi)交通、生產(chǎn)、銷售條件都很好。二、項目實施的有利條件1、政策環(huán)境我市畜牧產(chǎn)業(yè)是農(nóng)村的支柱產(chǎn)業(yè)和主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，市委、市政府以產(chǎn)業(yè)建設(shè)為中心，以扶持龍頭企業(yè)為重心，以改善企業(yè)經(jīng)營外部環(huán)境為核心，從方方面面給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營營造寬松的環(huán)境。該項目符合國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，符合國家西部大開發(fā)的政策，符合“三農(nóng)”扶貧開發(fā)政策，也符合湖北省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)政策。2、資源優(yōu)勢項目建設(shè)具有資源優(yōu)勢，現(xiàn)我市規(guī)模養(yǎng)殖農(nóng)戶達1000余戶，公司+農(nóng)戶年可供應(yīng)400萬只雞鴨。雞鴨養(yǎng)殖屬于山林、丘陵、山野、養(yǎng)殖、綠色食品，資源優(yōu)勢明顯。3、市場優(yōu)勢項目建設(shè)年加工300萬只雞鴨肉制品，市場前景廣闊，產(chǎn)品目前供不應(yīng)求，企業(yè)擴建迫在眉睫，產(chǎn)品質(zhì)量很好，富含人體所需的鈣、鐵、硒、氨基酸等多種微量元素，是人們喜愛的餐中極品。第七章建設(shè)規(guī)模、標準、內(nèi)容、進度、生產(chǎn)技術(shù)方案一、建設(shè)任務(wù)和規(guī)模1、任務(wù)租賃工業(yè)園區(qū)廠房，按照食品衛(wèi)生要求，修建屠宰加工隔離區(qū)、凍庫，生制品加工區(qū)、熟制品加工區(qū)、質(zhì)量檢測包裝區(qū)、檢測室及辦公區(qū)，培訓(xùn)技術(shù)人員50人。2、規(guī)模年加工300萬只雞鴨肉制品。二、項目規(guī)模和布局以現(xiàn)有公司為依托，在市工業(yè)園區(qū)進行年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線擴建。其規(guī)模和布局如下：1、屠宰生產(chǎn)線；2、冷凍冷藏庫；3、熟食深加工生產(chǎn)線；4、雞香酥生產(chǎn)線；5、包裝車間和倉庫；6、綜合辦公樓；7、羽絨加工生產(chǎn)線?？偲矫娌贾迷瓌t：滿足生產(chǎn)工藝流程需要，合理布局；分區(qū)布置，滿足食品加工要求，便于管理；平面布局合理、緊奏。布置方案：養(yǎng)殖基地在各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、辦、開發(fā)區(qū)布局。加工項目按以下工藝流程合理布置。三、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程1、擴建的加工項目按高效節(jié)能、安全衛(wèi)生，自動化高，科學(xué)、先進、規(guī)范、合理的要求設(shè)計施工、安裝。2、充分吸取和總結(jié)外廠經(jīng)驗，對生產(chǎn)技術(shù)和工藝流程方案進行了認真設(shè)計，3、利川市多仁多實業(yè)有限公司肉制品加工工藝流程圖（見附件1）4、湖北利川市多仁多實業(yè)有限公司雞鴨屠宰熟食深加工總體規(guī)劃布置圖（見附件2）5、時產(chǎn)1000只烘烤制品、醬制品、鹵制品、鹽水制品、休閑食品生產(chǎn)工藝平面布置圖（見附件3）6、時產(chǎn)2500只肉雞屠宰，時產(chǎn)1500只肉鴨屠宰分割加工工藝布置圖（見附件4）四、項目建設(shè)標準和具體內(nèi)容1、建設(shè)標準按年加工300萬只雞鴨肉制品所需的生產(chǎn)條件進行建設(shè)，質(zhì)量達到國家規(guī)定的標準。2、具體建設(shè)內(nèi)容租用工業(yè)園區(qū)廠房，需要占地面積27000平方米（約40畝），建筑面積12000平方米，綠化面積4000平方米。（1）租賃廠房12000m2（2）齊躍山養(yǎng)殖基地：195萬元（3）廠房強化及附屬設(shè)備：105萬元（4）設(shè)備：企業(yè)主要生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施635萬元。其中：家禽屠宰生產(chǎn)線254萬元；鹵制熱風(fēng)循環(huán)干燥機生產(chǎn)線52萬元；殺菌、冷凍庫、噴碼機、包裝281萬元；檢測化驗設(shè)備28萬元，運輸工具（汽車）20萬元。（5）天然氣：天然氣安裝及入戶費100萬元（6）建設(shè)期利息：34.55萬元（7）流動資金：生產(chǎn)、銷售過程1985萬元五、項目實施進度安排如果工業(yè)園區(qū)廠房按要求建設(shè)后，該項目建設(shè)工期為6個月。第八章投資估算及資金籌措一、投資估算依據(jù)設(shè)備安裝土建按國家頒布的定額預(yù)算，銀行專項貸款利率按年息3%，流動資金貸款利息按年息6.85%的利率計算，設(shè)備按廠方提供的出廠價加運費計算。二、投資估算1、項目建設(shè)投資估算（1）廠房土建12000平方米（租賃）。（2）設(shè)備：年加工300萬只雞鴨自動生產(chǎn)線共計635萬元。（3）天然氣：天然氣入戶及安裝費100萬元。（4）附屬設(shè)施：105萬元。（5）齊岳山養(yǎng)殖基地：275萬元。（6）流動資金：生產(chǎn)銷售過程中流動資金1985萬元。（7）利息34.55萬元。（8）其他費用65.45萬元。以上各項共需投入資金3200萬元，其中固定資產(chǎn)投入1275萬元，占總投資的40%，流動資金投入1985萬元，占總投入60%。三、資金來源及籌措1、本項目總投資3200萬元，采取申請國家財政扶持資金和銀行貸款以及企業(yè)自籌相結(jié)合的辦法解決。2、申請國家財政扶持資金1800萬元。3、銀行貸款600萬元。4、本單位自籌資金800萬元，其資金來源：一是歷年積累的未分配利潤；二是折舊基金積累；三是其他籌資。四、資金使用和管理該項目嚴格按實施計劃和工程進度施工，投資回收期為1.96年。第九章財務(wù)評價一、財務(wù)評價依據(jù)1、增值稅進項稅按13%，銷項稅按13%，教育費附加按2%，城建稅7%，銀行貸款利率年息3%，流動資金利潤按年率息6.85%，貼現(xiàn)率10%，項目計算期10年。2、項目加工雞鴨按市場價浮動，故本項目原料成本測算按平均成本計算。二、效益測算（一）銷售收入和銷售稅金測算1、銷售收入按15240萬元（詳見單位生產(chǎn)成本及售價明細表）。2、銷售稅金及附加352.36萬元，其中：銷項稅1753.27萬元；進項稅1430.00萬元；應(yīng)納增值稅款：1753.27-1430=323.27萬元；教育附加：323.27×2%=6.47萬元；城市維護建設(shè)稅：323.27×7%=22.62萬元。(二)總成本及經(jīng)營成本測算1、項目總成本測算（1）項目原材料總成本11000萬元；（2）燃料及動力150萬元；（3）直接工資費450萬元；（4）包裝材料費1200萬元（5）修理費30萬元，折舊費計94.70；（6）利息支出73.80萬元（其中長期負債利息30萬元）；（7）營銷費用450萬元；（8）管理費用289.2萬元;（9）租賃費用30萬元以上各項構(gòu)成總成本費用1368.25萬元，其中：可變成本為13353.80萬元，固定成本328.70萬元。2、經(jīng)營成本估算（1）外購原料11000萬元；（2）外購燃料及動力150萬元；（3）工資及福利450萬元；（4）修理費30萬元；（5）銷售費用450萬元；（6）管理費用289.2萬元;（7）租賃費30萬元；（8）財務(wù)費用43.80萬元；（9）包裝費用1200萬元。以上各項合計13533.80萬元，構(gòu)成經(jīng)營成本。三、財務(wù)效益分析（1）該項目實現(xiàn)利潤總額：12111.35萬元，其中：總銷售收入15240.00萬元,總成本費用136825.00萬元，銷售稅金及附加3523.60萬元。（2）該項目實現(xiàn)稅后利潤總額：9083.47萬元，其中：企業(yè)所得稅總額3027.88萬元。（3）該項目生產(chǎn)期投資利潤率：37.85%,投資回收期1.96年，貸款償還期3.78年，財務(wù)內(nèi)部收益率29.85%，財務(wù)凈現(xiàn)值7073.17萬元。四、不確定性分析1、盈虧平衡分析根據(jù)財務(wù)效益測算資料可以得知，該項目生產(chǎn)經(jīng)營總量年加工300萬只雞鴨肉制品，產(chǎn)品銷售收入15240萬元，固定成本328.7萬元，單位變動成本13353.80萬元，銷售稅金及附加3523.60萬元，根據(jù)盈虧平衡計算公式：生產(chǎn)能力利用率：年固定總成本÷（年銷售收入－年變動成本－年銷售稅金及附加）=23%BEP（產(chǎn)量）：設(shè)計生產(chǎn)能力×生產(chǎn)能力利用率=110BEP（銷售價格）：（年固定總成本+年變動總成本+年銷售稅金及附加）÷年產(chǎn)量=45.70萬元以上計算說明，當(dāng)經(jīng)營總量達到財務(wù)預(yù)測量的23%，即110萬只，當(dāng)產(chǎn)品銷售價下降到每只45.70萬元時，企業(yè)即可實現(xiàn)保本經(jīng)營，該項目盈利系數(shù)較大。2、敏感性分析根據(jù)敏感性分析，該項目最敏感的是銷售單價與變動生產(chǎn)成本，其效益與銷售單價成正比，與變動生產(chǎn)成本成反比，當(dāng)銷售價格提高，則效益上升，反之，則下降；當(dāng)銷售單價與變動生產(chǎn)成本同步上升時，則效益上升；當(dāng)銷售單價與變動生產(chǎn)成本同步下降時，其效益保持中等水平。該項目對銷售價格的升降特別敏感，對原材料價格升降比較敏感，有較強的抗風(fēng)險能力。因此，應(yīng)考慮潛在的市場變化和競爭因素，挖掘內(nèi)部潛力，降低原材料成本，采取有效措施，穩(wěn)定銷售價格和原材料成本價格。五、財務(wù)評價結(jié)論從以上綜合指標分析可以看出，財務(wù)凈現(xiàn)值遠大于零，內(nèi)部收益率遠大于銀行貸款利率，投資回收期低于經(jīng)濟壽命期，項目財務(wù)經(jīng)濟效益明顯。六、社會效益評價1、創(chuàng)稅率高，可增加財政收入。該項目實施后，按現(xiàn)行稅法規(guī)定每年可提供各項稅收3826.40萬元，其中增值稅及附加3523.60萬元，所得稅302.80萬元，投資創(chuàng)稅率達37.85％。2、該項目實施后對我市經(jīng)濟發(fā)展將起到積極推動作用，促進支柱財源建設(shè)。由于該項目兼有農(nóng)民、企業(yè)、地方財政同步增收的特點。因此，能夠充分調(diào)動各方面的積極性，可為廣大養(yǎng)殖專業(yè)戶提供就業(yè)機會，可以解決4000人以上就業(yè)，年為農(nóng)民增加現(xiàn)金收入7200多萬元，企業(yè)年獲得稅后利潤908萬元。3、為下崗分流、農(nóng)村剩余勞動力實施再就業(yè)工程探索新路子，實施好該項目，可以為下崗職工、農(nóng)村剩余勞動力增加新的就業(yè)機會。七、生態(tài)效益評價利川屬于長江中上游長防工程的重點縣（市），大力發(fā)展生態(tài)養(yǎng)殖不僅對退耕還林還草，保持水土有巨大的促進作用，而且對于生態(tài)平衡，加強和帶頭搞好生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)起到典范作用。符合國務(wù)院、省、州、市發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)的精神，也是國家產(chǎn)業(yè)政策的需要。第十章環(huán)境保護與安全管理一、環(huán)境影響大力發(fā)展生態(tài)養(yǎng)殖及加工，能使農(nóng)民增收，財政增稅。通過項目建設(shè)的推進，實施品種選育工程，確保優(yōu)質(zhì)品種保護和優(yōu)化，確保資源開發(fā)的保護和利用，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。加工過程的生產(chǎn)工藝措施中全部采用物理方法，沒有化學(xué)合成環(huán)節(jié)，沒有使用非直接食用化學(xué)品。二、環(huán)境保護與治理措施嚴格貫徹工藝操作規(guī)程，加強工廠的規(guī)范化管理。項目在加工過程沒有污染，排煙系統(tǒng)處理不會對人們生活和周圍環(huán)境造成危害。三、勞動保護勞動保護與安全衛(wèi)生嚴格執(zhí)行《勞動法》、《安全生產(chǎn)法》等法律法規(guī)和地方政府對生產(chǎn)的監(jiān)管要求。制定嚴格的安全管理制度，嚴格操作規(guī)程，做好上崗前培訓(xùn)、持證上崗。按行業(yè)規(guī)定的勞保條件，配備必需的勞保用品。四、安全與消防項目在加工過程中沒有產(chǎn)生不能處理的廢棄物品，為確保雞鴨加工過程的安全：1、在廠房修建時配套建設(shè)消防管網(wǎng)和消防水池，在加工過程中，使用安全無毒、綠色環(huán)保、質(zhì)量合格的包裝物盛裝肉制品；2、購置足夠的干粉滅火器和消防設(shè)施；3、安全消防保護工作常抓不懈，落實責(zé)任保護人和保護措施，制定各項制度和實行輪流值班，24小時不離人，嚴格執(zhí)行《勞動、安全管理制度》；4、利川市有恩施州內(nèi)最優(yōu)秀的公安消防支隊。項目加工