中國重汽財務(wù)有限公司開展商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法二次測試

中國重汽財務(wù)有限公司開展商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法二次測試基本信息：[矩陣文本題]*姓名：________________________部門：________________________員工編號:________________________一、單選題（共15題，每題2分，共30分）1.某集團財務(wù)公司總資產(chǎn)為600億元，其最高承兌余額不得超過（）。[單選題]*A.50億元B.60億元C.90億元(正確答案)D.100億元2.商業(yè)匯票包括但不限于紙質(zhì)或電子形式的（）等。[單選題]*A.銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票B.銀行承兌匯票、財務(wù)公司承兌匯票、商業(yè)承兌匯票(正確答案)C.銀行承兌匯票、農(nóng)村信用合作社承兌匯票、商業(yè)承兌匯票D.銀行承兌匯票、農(nóng)村信用合作社承兌匯票、財務(wù)公司承兌匯票、商業(yè)承兌匯票3.《辦法》為銀行承兌匯票和財務(wù)公司承兌匯票的比例限額要求設(shè)置（）過渡期。[單選題]*A.三個月B.半年C.一年(正確答案)D.兩年4.銀行主要包括（）。[單選題]*A.商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和企業(yè)集團財務(wù)公司B.政策性開發(fā)性銀行、商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行(正確答案)C.政策性開發(fā)性銀行、商業(yè)銀行和企業(yè)集團財務(wù)公司D.政策性開發(fā)性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和企業(yè)集團財務(wù)公司5.關(guān)于貼現(xiàn)，下列說法錯誤的是（）。[單選題]*A.商業(yè)匯票的貼現(xiàn)人應(yīng)為在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的、具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)的法人及其分支機構(gòu)。B.申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人應(yīng)為自然人、在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的法人及其分支機構(gòu)和非法人組織。C.申請貼現(xiàn)的持票人取得貼現(xiàn)票據(jù)應(yīng)依法合規(guī)，與出票人或前手之間具有真實交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，因稅收、繼承、贈與依法無償取得票據(jù)的除外。D.持票人申請貼現(xiàn)，必須提交與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件。(正確答案)6.某企業(yè)總資產(chǎn)為6000萬元，其最高承兌余額不得超過（）。[單選題]*A.600萬元B.720萬元C.900萬元D.無限制(正確答案)7.關(guān)于承兌，下列說法正確的是（）。[單選題]*A.銀行承兌匯票僅指銀行承兌的商業(yè)匯票。B.財務(wù)公司承兌匯票屬于銀行承兌匯票。C.商業(yè)承兌匯票是由銀行、農(nóng)村信用合作社、財務(wù)公司以外的法人或非法人組織承兌的商業(yè)匯票。(正確答案)D.財務(wù)公司承兌匯票屬于商業(yè)承兌匯票。8.銀行承兌匯票和財務(wù)公司承兌匯票保證金余額不得超過該承兌人吸收存款規(guī)模的（）。[單選題]*A.10%(正確答案)B.15%C.20%D.25%9.下列不屬于票據(jù)基本當(dāng)事人是（）。[單選題]*A.出票人B.付款人C.保證人(正確答案)D.收款人10.（）對再貼現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督管理。[單選題]*A.銀保監(jiān)會B.人民銀行(正確答案)C.人民銀行、銀保監(jiān)會D.證監(jiān)會11.商業(yè)匯票信息披露按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。[單選題]*A.及時、真實、準(zhǔn)確B.及時、真實、完整C.真實、準(zhǔn)確、完整D.及時、真實、準(zhǔn)確、完整(正確答案)12.商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托（）在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。[單選題]*A.銀行B.背書人C.付款人(正確答案)D.被背書人13.承兌的金額應(yīng)當(dāng)與（）相匹配。[單選題]*A.承兌人的凈資產(chǎn)、承兌人的償付能力B.承兌人的凈資產(chǎn)、承兌申請人的償付能力C.真實交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系、承兌申請人的償付能力(正確答案)D.真實交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系、承兌人的償付能力14.商業(yè)承兌匯票承兌人和財務(wù)公司承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定披露（）。銀行承兌匯票承兌人應(yīng)當(dāng)披露（）。[單選題]*A.承兌人信用信息;承兌人信用信息B.票據(jù)主要要素及信用信息;票據(jù)主要要素及信用信息C.承兌人信用信息;票據(jù)主要要素及信用信息D.票據(jù)主要要素及信用信息;承兌人信用信息(正確答案)15.關(guān)于商業(yè)匯票的承兌人和貼現(xiàn)人的說法，下列正確的是（）。[單選題]*A.應(yīng)當(dāng)具備良好的經(jīng)營和財務(wù)狀況B.最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為C.商業(yè)匯票承兌人對承兌的票據(jù)應(yīng)當(dāng)具備到期付款的能力D.以上說法都正確(正確答案)二、多選題（共10題，每題3分，共30分;少選、錯選均不得分）1.關(guān)于《辦法》修訂內(nèi)容，下列說法正確的是（）。*A.明確供應(yīng)鏈票據(jù)屬于電子商業(yè)匯票(正確答案)B.在前期商業(yè)承兌匯票信息披露相關(guān)公告基礎(chǔ)上，將信息披露范圍擴大至銀行承兌匯票(正確答案)C.強調(diào)真實交易關(guān)系(正確答案)D.對銀行承兌匯票、財務(wù)公司承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的最高承兌余額和保證金余額設(shè)置比例上限2.申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人應(yīng)為（）*A.自然人(正確答案)B.在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的法人及其分支機構(gòu)(正確答案)C.在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的法人分支機構(gòu)(正確答案)D.在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的非法人組織(正確答案)3.關(guān)于金融機構(gòu)風(fēng)險控制，下列說法正確的是（）。*A.具備健全的內(nèi)部控制制度即可，不需專門的票據(jù)業(yè)務(wù)管理制度B.審慎開展商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)(正確答案)C.采取有效措施防范市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險(正確答案)D.按規(guī)定披露信息(正確答案)4.商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。*A.依法合規(guī)(正確答案)B.公平自愿(正確答案)C.誠信自律(正確答案)D.風(fēng)險自擔(dān)(正確答案)5.下列說法正確的是（）。*A.持票人可以通過票據(jù)經(jīng)紀(jì)機構(gòu)進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)詢價和成交，貼現(xiàn)撮合交易應(yīng)當(dāng)通過人民銀行認(rèn)可的票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施開展。(正確答案)B.辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，可以申請辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理的條件、利率、期限和方式，按照人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(正確答案)C.貼現(xiàn)人辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定核對票據(jù)披露信息，信息不存在或者記載事項與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現(xiàn)。(正確答案)D.未經(jīng)依法許可，可以從事票據(jù)貼現(xiàn)。6.持票人申請貼現(xiàn)，須提交（）。*A.貼現(xiàn)申請(正確答案)B.持票人背書的未到期商業(yè)匯票(正確答案)C.與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件D.能夠反映真實交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的材料(正確答案)7.下列說法正確的是（）。*A.商業(yè)匯票承兌人最近二年發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的，金融機構(gòu)不得為其辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保證、質(zhì)押等業(yè)務(wù)。(正確答案)B.未經(jīng)依法許可或者違反國家金融管理規(guī)定，擅自從事票據(jù)貼現(xiàn)的，依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處置。(正確答案)C.人民銀行、銀保監(jiān)會依法監(jiān)測商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)的運行情況，依法對票據(jù)市場進(jìn)行管理。D.票據(jù)市場基礎(chǔ)設(shè)施和辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的主體，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定和監(jiān)管需要向人民銀行和銀保監(jiān)會報送有關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。(正確答案)8.下列行為中，（）會受到監(jiān)管處罰。*A.金融機構(gòu)承兌限額或付款期限超出規(guī)定(正確答案)B.金融機構(gòu)辦理無真實貿(mào)易背景和債權(quán)債務(wù)關(guān)系承兌(正確答案)C.金融機構(gòu)辦理無真實貿(mào)易背景和債權(quán)債務(wù)關(guān)系貼現(xiàn)(正確答案)D.違規(guī)擅自從事票據(jù)貼現(xiàn)(正確答案)9.關(guān)于財務(wù)公司承兌人所屬的集團法人要求，下列說法正確的是（）。*A.應(yīng)當(dāng)具備良好的經(jīng)營和財務(wù)狀況(正確答案)B.最近一年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為C.最近二年不得發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的行為(正確答案)D.最近二年不得發(fā)生重大違法行為，以及其他嚴(yán)重?fù)p害市場主體合法權(quán)益或社會公共利益的行為(正確答案)10.關(guān)于票據(jù)經(jīng)紀(jì)機構(gòu)，下列說法正確的是（）。*A.應(yīng)當(dāng)具有獨立的票據(jù)經(jīng)紀(jì)部門和完善的內(nèi)控管理機制(正確答案)B.具有專門的經(jīng)紀(jì)渠道(正確答案)C.票據(jù)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與自營業(yè)務(wù)嚴(yán)格隔離(正確答案)D.應(yīng)當(dāng)具有專業(yè)的從業(yè)人員(正確答案)三、判斷題（共20題，每題2分，共40分）1.為規(guī)范商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展，2022年11月11日，人民銀行、銀保監(jiān)會聯(lián)合修訂發(fā)布了《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》，自2023年1月1日起施行。[判斷題]*對(正確答案)錯2.商業(yè)匯票的付款期限應(yīng)當(dāng)與真實交易的履行期限相匹配，自出票日起至到期日止，最長不得超過一年。[判斷題]*對錯(正確答案)3.因稅收取得票據(jù)的，應(yīng)具有真實交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。[判斷題]*對錯(正確答案)4.人民銀行、銀保監(jiān)會按照法定職責(zé)對商業(yè)匯票的承兌、貼現(xiàn)、風(fēng)險控制和信息披露進(jìn)行監(jiān)督管理。[判斷題]*對(正確答案)錯5.銀行承兌匯票承兌人在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立，具有銀保監(jiān)會或其派出機構(gòu)頒發(fā)的金融許可證即可。[判斷題]*對錯(正確答案)6.銀行、農(nóng)村信用合作社、財務(wù)公司承兌的擔(dān)保品應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格管理。擔(dān)保品為保證金的，保證金賬戶應(yīng)當(dāng)獨立設(shè)置，不得挪用或隨意提前支取保證金。[判斷題]*對(正確答案)錯7.申請貼現(xiàn)的持票人取得貼現(xiàn)票據(jù)應(yīng)依法合規(guī)，與出票人或前手之間具有真實交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，因稅收、繼承、贈與依法無償取得票據(jù)的除外。[判斷題]*對(正確答案)錯8.申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人可以為自然人。[判斷題]*對(正確答案)錯9.商業(yè)匯票的貼現(xiàn)人可以不具有貸款業(yè)務(wù)資質(zhì)。[判斷題]*對錯(正確答案)10.票據(jù)經(jīng)紀(jì)機構(gòu)必須為金融機構(gòu)。[判斷題]*對(正確答案)錯11.銀保監(jiān)會依法監(jiān)測商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)的運行情況，依法對票據(jù)市場進(jìn)行管理。[判斷題]*對錯(正確答案)12.人民銀行和銀保監(jiān)會不可以根據(jù)金融機構(gòu)內(nèi)控情況設(shè)置承兌余額與貸款余額比例上限等其他監(jiān)管指標(biāo)。[判斷題]*對錯(正確答案)13.銀行承兌匯票和財務(wù)公司承兌匯票的最高承兌余額不得超過該承兌人總資產(chǎn)的15%。[判斷題]*對(正確答案)錯14.貼現(xiàn)人辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)按照人民銀行規(guī)定核對票據(jù)披露信息，信息不存在或者記載事項與披露信息不一致的，不得為持票人辦理貼現(xiàn)。[判斷題]*對(正確答案)錯15.承兌是指付款人承諾在商業(yè)匯票到期日有條件支付匯票金額的票據(jù)行為。[判斷題]*對錯(正確答案)16.銀行、農(nóng)村信用合作社、財務(wù)公司承兌業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)納入存款類金融機構(gòu)統(tǒng)一授信管理和風(fēng)險管理框架。[判斷題]*對(正確答案)錯17.供應(yīng)鏈票據(jù)不屬于電子商業(yè)匯票。[判斷題]*對錯(正確答案)18.申請貼現(xiàn)的持票