保險學(xué)原理課件

第一章保險的基本概念一、風(fēng)險與保險（無風(fēng)險，無保險）（一）風(fēng)險的概念（二）與風(fēng)險有關(guān)的三個概念（三）風(fēng)險的分類（四）對付風(fēng)險的方法（五）風(fēng)險管理二、保險的概念（一）保險的定義（二）保險的特點（三）保險的基本要素（四）商業(yè)保險與社會保險的比較一、風(fēng)險與保險（一）風(fēng)險的概念：指某種隨機事件（偶然事故）發(fā)生后給人們的利益造成損失的不確定性。（二）與風(fēng)險有關(guān)的三個概念：1．風(fēng)險因素：引起或促使風(fēng)險事故發(fā)生的條件以及在風(fēng)險事故發(fā)生時增加或者擴大損失程度的條件。包括：①實質(zhì)風(fēng)險因素；②道德風(fēng)險因素；③心理風(fēng)險因素。2．風(fēng)險事故：風(fēng)險的可能性最終成為現(xiàn)實，進而引起損失的結(jié)果。一、風(fēng)險與保險3．損失：指非故意、非計劃、非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少。①直接損失——風(fēng)險造成財產(chǎn)本身的損失；②間接損失——直接損失引起的其他損失。4．三者之間的關(guān)系：風(fēng)險因素引起風(fēng)險事故的發(fā)生，風(fēng)險事故導(dǎo)致?lián)p失。一、風(fēng)險與保險（三）風(fēng)險的分類1．按風(fēng)險發(fā)生的后果分：①純粹風(fēng)險：只有損失而絕無獲利可能性的風(fēng)險。②投機風(fēng)險：具有獲利、損失和無損失三種可能性的風(fēng)險。

一、風(fēng)險與保險2．按風(fēng)險危及的對象分：①人身風(fēng)險：人的生命、身體可能發(fā)生傷殘、疾病、死亡等的風(fēng)險。②財產(chǎn)風(fēng)險：財產(chǎn)及其有關(guān)利益可能遭受毀損和滅失的風(fēng)險。③責(zé)任風(fēng)險：因為疏忽或過失造成他人財產(chǎn)損失或人身傷亡，根據(jù)合同或法律應(yīng)承擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任的風(fēng)險。④信用風(fēng)險：權(quán)利人因為義務(wù)人違約而遭受經(jīng)濟損失的風(fēng)險。

一、風(fēng)險與保險3．按風(fēng)險發(fā)生的原因來分：①自然風(fēng)險：與人類社會活動無關(guān)，由自然界本身因素造成的風(fēng)險。②社會風(fēng)險：由于個人或團體主觀上異常行為造成的風(fēng)險。③經(jīng)濟風(fēng)險：在經(jīng)濟活動中由于各種因素的影響而產(chǎn)生的風(fēng)險。④政治風(fēng)險：政治原因產(chǎn)生的風(fēng)險。⑤技術(shù)風(fēng)險：由于新技術(shù)的發(fā)明和應(yīng)用而產(chǎn)生的風(fēng)險。一、風(fēng)險與保險4．按風(fēng)險是否可被保險公司承保分：①不可保風(fēng)險：保險公司不愿意承保的風(fēng)險；②可保風(fēng)險：保險人愿意承保的風(fēng)險。a.承保風(fēng)險必須是大量的、同類的。b.風(fēng)險發(fā)生是偶然意外的，事先不能確定的。c.風(fēng)險發(fā)生是由客觀原因造成的。d.風(fēng)險造成的損失必須是確定或可以測定的。e.保險對象的大多數(shù)不能在同時遭受損失。f.保費合理，被保險人在經(jīng)濟上承擔(dān)得起。g.承保風(fēng)險必須有利于維護社會公德。一、風(fēng)險與保險（四）對付風(fēng)險的方法1、避免風(fēng)險；損失頻率高,損失程度大的風(fēng)險2、保留風(fēng)險；損失頻率低,損失程度小的風(fēng)險3、減少風(fēng)險；損失頻率高,損失程度小的風(fēng)險4、轉(zhuǎn)移風(fēng)險。損失頻率低,損失程度大的風(fēng)險一、風(fēng)險與保險（五）風(fēng)險管理1、風(fēng)險管理的概念—主要對付純粹風(fēng)險2、風(fēng)險管理的目標(biāo)3、風(fēng)險管理的基本程序(1)認識和鑒別所有風(fēng)險(2)估測各類風(fēng)險的大小(3)選擇風(fēng)險管理技術(shù)(4)評價風(fēng)險管理的效益

二、保險的概念（一）保險的定義：《保險法》第2條：本法所稱保險，是指投保人據(jù)合同約定，向保險人支付保費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金的責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。二、保險的概念1．法律角度：保險是以合同形式建立的一種民事法律關(guān)系。2．經(jīng)濟角度：保險是一種分攤災(zāi)害事故損失的財務(wù)安排，具互助合作的性質(zhì)。見圖解：二、保險的概念

二、保險的概念（二）、保險的特點1.互助性2.經(jīng)濟性3.科學(xué)性4.法律性二、保險的概念（三）保險的基本要素：1．保險人、被保險人、投保人。2．保險標(biāo)的：即投保人要求保險人提供保險保障的對象。3．保險價值：即保險標(biāo)的的價值。4．保險金額（保額）：即投保人以其對保險標(biāo)的經(jīng)濟利益為基礎(chǔ)為保險標(biāo)的實際投保的金額，即保障的額度。二、保險的概念

5．保險費：投保人為取得保險人所承擔(dān)的賠付責(zé)任而付出的代價。保險費＝保險金額×保險費率①純保費：用于賠償或給付的那部分。②附加保費：用于營業(yè)費用支出、利潤實現(xiàn)、安全系數(shù)等。

6．保險金：保險賠償或給付的金額。

二、保險的概念

7．保險責(zé)任：即保險人承擔(dān)賠償或給付責(zé)任的范圍。①基本責(zé)任；②附加責(zé)任。8．除外責(zé)任：保險人不負責(zé)、不承擔(dān)賠償或給付責(zé)任的范圍。9．保險期限：保險人和投保人雙方權(quán)利和義務(wù)的起訖時間。①按日歷年度確定；②按事件始末確定。二、保險的概念（四）商業(yè)保險與社會保險的比較雙方當(dāng)事人之間的關(guān)系性質(zhì)舉辦主體繳費方式保額確定保障程度保險對象商業(yè)保險合同關(guān)系自愿保險保險公司投保人投保人確定充分人、物社會保險法定關(guān)系強制保險國家國家、企業(yè)、個人三方國家按一定標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定基本保障人第二章保險發(fā)展簡史一、保險產(chǎn)生和發(fā)展的條件二、保險的起源和發(fā)展三、我國保險發(fā)展概況四、衡量一國保險業(yè)水平發(fā)達與否的四個標(biāo)準(zhǔn)一、保險產(chǎn)生和發(fā)展的條件1．自然災(zāi)害、意外事故的客觀存在是保險產(chǎn)生的先決條件。2．剩余產(chǎn)品的產(chǎn)生和增多是保險產(chǎn)生的物質(zhì)條件。3．商品經(jīng)濟形式是保險產(chǎn)生和發(fā)展的經(jīng)濟基礎(chǔ)。4．互助共濟意識的普及是確定保險關(guān)系的社會條件。5．科學(xué)計算技術(shù)是保險運行的數(shù)理基礎(chǔ)。二、保險的起源和發(fā)展（一）海上保險是起源最早、歷史最悠久的險種（起源于意大利）1．共同海損起源說2．船舶（貨物）抵押借款起源說（二）其他險種的起源火災(zāi)保險、人身保險責(zé)任保險、信用保險二、保險的起源和發(fā)展（三）勞合社的性質(zhì)和特點1．性質(zhì)：不是保險公司，而是一個保險市場。2．特點：①本身不經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，只向成員提供交易場所和有關(guān)服務(wù)。②經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的是勞合社的成員，是自然人，可以自由組合，組成承保組合。③投保人不能與保險人直接接觸，必須由保險經(jīng)紀人分業(yè)務(wù)出單。④勞合社個人保險人負無限責(zé)任，但成員之間不負連帶責(zé)任。三、我國保險發(fā)展概況（一）我國第一家保險公司產(chǎn)生于1805年廣州諫當(dāng)保安行（廣州保險會社）（二）我國第一家民族保險公司的產(chǎn)生1875年上海保險招商局1876年仁和水險公司1885年仁濟和水火險公司1878年濟和水火險公司三、我國保險發(fā)展概況（三）建國以后我國保險業(yè)的發(fā)展概況1．1952年，全部外商保險資本離開中國。2．1949年10月20日，中國人民保險公司（PICC）成立。但在1979年之前業(yè)務(wù)發(fā)展基本處于停滯狀態(tài)，經(jīng)歷了“四起三落”的過程。1979年底，中央決定恢復(fù)保險業(yè)務(wù)，80年始開辦保險業(yè)務(wù)。三、我國保險發(fā)展概況3．1988年，交行成立保險部，人保一統(tǒng)天下的局面被打破。1991年4月26日，太平洋保險公司成立。4．1988年3月21日，深圳平安保險公司成立。1992年9月，升為中國平安保險公司。5．1992年9月，友邦保險進入中國（外資）。6．1996年11月，中宏人壽保險有限公司成立（合資）。三、我國保險發(fā)展概況（四）全國保險公司數(shù)量概況1．全國性中資保險公司（10家）①中國人民保險股份有限公司②中國人壽保險股份有限公司③中國再保險股份有限公司④中國太平洋保險有限公司⑤中國平安保險有限公司⑥新華人壽保險有限公司⑦泰康人壽保險有限公司⑧華泰財產(chǎn)保險有限公司⑨太平人壽⑩太平保險三、我國保險發(fā)展概況2．地區(qū)性中資公司（5家）①大眾保險股份有限公司②天安保險股份有限公司③永安保險股份有限公司④華安保險股份有限公司⑤新疆建設(shè)兵團保險公司三、我國保險發(fā)展概況3．外資保險（10家）①友邦：深圳分公司、上海分公司、廣州分公司②美亞：上海分公司、廣州分公司③日本東京海上保險公司④瑞士豐泰保險公司⑤英國皇家太陽聯(lián)合保險公司⑥香港民安：深圳分公司、?？诜止救?、我國保險發(fā)展概況4．中外合資（7家）①中宏人壽②安聯(lián)大眾③金盛人壽④太平洋安泰⑤中保—康聯(lián)⑥恒康—天安⑦信誠人壽5．籌建中（若干）①韓國三星②美國丘博③加拿大永明人壽④荷蘭保險⑤意大利忠利保險⑥民生人壽⑦生命人壽⑧東方人壽⑨恒安人壽……四、衡量一國保險業(yè)水平發(fā)達與否的四個標(biāo)準(zhǔn)

（一）一國保費收入及其在世界保費總額中所占比重。98年日美英中(16位)3611.02億3493.90億1240.10億82.46億（二）保險密度——人均保費收入98年瑞士日本英中(78位)4654.33584.32585.911.4四、衡量一國保險業(yè)水平發(fā)達與否的四個標(biāo)準(zhǔn)

（三）保險深度——一國保費收入總額占該國GDP的比重98年南非南韓瑞士20.63％13.87％12.61％（四）壽險保費收入與非壽險保費收入的對比第三章保險基金社會后備基金的概念社會后備基金的主要形式保險基金的特點保險準(zhǔn)備金一、社會后備基金的概念社會總產(chǎn)品＝C＋V＋M補償基金——補償消耗掉的生產(chǎn)資料國民收入積累基金－用于擴大再生產(chǎn)和非再生產(chǎn)性的建設(shè)或物資儲備后備基金－對付災(zāi)害事故損失消費基金－用于滿足社會成員個人物質(zhì)生活需要和共同需要

即在社會總產(chǎn)品的國民收入中通過分配和再分配而形成的用來對付災(zāi)害事故損失的那部分資金。二、社會后備基金的主要形式1.集中形式的社會后備基金（財政后備）；2.分散形式的社會后備基金（自保基金）；3.社會保障基金社會救濟社會福利社會保險4.保險形式的后備基金（保險基金）。三、保險基金的特點是一種合理的分擔(dān)（攤）金。是一種責(zé)任準(zhǔn)備金。

——是負債，而非資產(chǎn)是一種返還型的基金。

——從整體收支來看四、保險準(zhǔn)備金（一）保險資金的運動過程（三環(huán)節(jié)）1.收取保費；2.準(zhǔn)備金的積累、運用（增值、保值）；

——投資多樣化3.支付賠款（提供補償或給付）。

——防災(zāi)防損四、保險準(zhǔn)備金（二）保險準(zhǔn)備金的定義指保險人根據(jù)國家有關(guān)法律規(guī)定和自身的特定需要而從保費收入（即保險基金）中按期提取一定的資金。包括：法定準(zhǔn)備金任意準(zhǔn)備金四、保險準(zhǔn)備金（三）幾種主要的法定責(zé)任準(zhǔn)備金1.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金即為了履行下一年度或以后年度的保險責(zé)任而提存的用于賠款的準(zhǔn)備金。2.未決賠款準(zhǔn)備金是用于賠付已經(jīng)發(fā)生但尚未賠付的損失的準(zhǔn)備金。3.保險總準(zhǔn)備金保險人為了應(yīng)付以后可能發(fā)生的巨災(zāi)賠款和穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營而從自身的經(jīng)濟節(jié)余中所提存的準(zhǔn)備金。4.保險保障基金為了維護被保險人的利益、穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營，各家保險公司按金融監(jiān)管部門的規(guī)定而提存的資金，集中管理、統(tǒng)籌使用。第四章保險的職能和作用一、保險的基本職能二、保險的派生職能三、保險的作用一、保險的基本職能1.分攤損失：即保險人通過向保險購買者收取保費來分攤其中少數(shù)不幸者所遭受的災(zāi)害事故損失。2.補償損失：即保險人根據(jù)保險合同對承保范圍內(nèi)的災(zāi)害事故損失的被保險人提供經(jīng)濟補償。二、保險的派生職能（一）投資：保險人把積聚起來的保險基金中暫時閑置的部分用于融資或投資，使資金保值增值。1.資金來源：資本金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金、保險總準(zhǔn)備金、公積金等。2.投資原則：安全性、流動性、收益性、合法性、社會性。3.投資方式：國際：股票、債券、抵押貸款、不動產(chǎn)、銀行存款；國內(nèi)：銀行存款、政府債券、金融債券、保監(jiān)會指定的中央企業(yè)債券、銀行同業(yè)拆借、投資基金。二、保險的派生職能（二）防災(zāi)防損：保險人與被保險人一起采取措施來防止損失發(fā)生或減輕損失程度來降低賠付率，提高經(jīng)濟效益，保障社會財富安全。1.損前預(yù)防2.損后搶救三、保險的作用補償災(zāi)害事故損失，保障社會再生產(chǎn)的正常進行；維護社會穩(wěn)定和人民生活安定；促進企業(yè)風(fēng)險管理，有利于防災(zāi)防損；積累建設(shè)資金，促進市場經(jīng)濟發(fā)展；為新技術(shù)開發(fā)提供保障，促進科技發(fā)展；有利于國際貿(mào)易和對外經(jīng)濟交往的發(fā)展。第五章保險的分類一、按保險的實施方式分（一）自愿保險：保險雙方在自愿的基礎(chǔ)上通過簽訂合同建立保險關(guān)系的保險。（二）強制保險：保險雙方根據(jù)政府有關(guān)法律規(guī)定建立保險關(guān)系的保險。二、按保險標(biāo)的不同分（一）財產(chǎn)保險：以有形的物質(zhì)財產(chǎn)和無形的相關(guān)利益為標(biāo)的的保險。1．火災(zāi)保險（企業(yè)財產(chǎn)險、家庭財產(chǎn)險等）2．貨物運輸保險（海上、陸地、航空等）3．運輸工具保險（汽車、船舶、飛機等）4．工程保險（建筑工程、安裝工程等）5．海上保險（海上運輸?shù)呢浳?、船舶?．農(nóng)業(yè)保險（種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)）7．科技工程保險（核電站、衛(wèi)星發(fā)射等）二、按保險標(biāo)的不同分（二）人身保險：以人的生命、身體、健康、勞動能力等為標(biāo)的的保險。

1．人壽保險：以人的生命為標(biāo)的的保險。包括死亡保險、生存保險、生死兩全保險。2．人身意外傷害險：以被保險人遭受意外傷害導(dǎo)致的死亡或殘廢為給付保險金的條件。3．健康保險：包括醫(yī)療費用保險、重大疾病保險、生育保險、喪失工作能力的收入保險、護理保險。二、按保險標(biāo)的不同分（三）責(zé)任保險：以被保險人的民事?lián)p害賠償責(zé)任和經(jīng)過特別約定的合同賠償責(zé)任為標(biāo)的的保險。

1．作為財產(chǎn)險的基本責(zé)任來投保。2．作為財產(chǎn)險的附件責(zé)任來投保，不可單獨投保。3．作為與財產(chǎn)保險中的特定標(biāo)的有關(guān)的責(zé)任投保，可單獨投保。4．獨立投保的責(zé)任險：有公眾責(zé)任險、雇主責(zé)任險、職業(yè)責(zé)任險、產(chǎn)品責(zé)任險。二、按保險標(biāo)的不同分（四）信用保證保險：以義務(wù)人的信用為標(biāo)的的保險。1．信用保險：權(quán)利人向保險公司投保，擔(dān)保義務(wù)人信用的保險。①出口信用保險；②國內(nèi)商業(yè)信用保險。2．保證保險：義務(wù)人向保險公司投保，擔(dān)保自己信用的保險。①履約保證保險；②產(chǎn)品保證保險；③雇員忠誠保證保險。三、按保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式分（一）原保險：投保人和保險人直接簽訂保險合同。（二）再保險（分保）：保險人將自己承保的風(fēng)險責(zé)任部分或全部地通過簽訂合同方式轉(zhuǎn)移給其他保險人。（三）共同保險：1．兩個或兩個以上的保險人就同一筆保險業(yè)務(wù)各自承保一定的比例。2．被保險人按保險合同的規(guī)定與保險人分擔(dān)保險標(biāo)的的損失。（四）重復(fù)保險：投保人以同一標(biāo)的、同一保險利益，同一種風(fēng)險事故同時向幾家保險公司投保的保險。四、按保險期限長短分（一）長期保險（二）短期保險五、按保險經(jīng)營范圍分（一）涉外保險（二）國內(nèi)保險六、按保險經(jīng)營項目分（一）壽險：人壽保險和長期健康險。（二）非壽險：財產(chǎn)險、人身意外傷害險和短期健康險等。七、按保險經(jīng)營動機分（一）盈利性保險（二）非盈利性保險八、按保險價值的確定方式分（一）定值保險保險價值在投保時由保險雙方當(dāng)事人約定，保險金額按保險價值確定。（二）不定值保險保險金額在投保時由投保人確定，保險價值由保險人按出險時的實際價值確定。第六章保險合同的基本原則一、最大誠信原則二、保險利益原則三、損失補償原則四、代位求償(權(quán)益轉(zhuǎn)讓)原則五、近因原則一、最大誠信原則1．概念：保險雙方在簽訂和履行保險合同時，必須保持最大限度的誠意，雙方都應(yīng)守信用互不欺騙和隱瞞，互向?qū)Ψ饺鐚嵣陥髮嵸|(zhì)性重要事實。2．內(nèi)容：a.告知（無限告知、詢問回答告知；明確列明、明確說明）；

b.保證（明示保證、默示保證；確認保證、承諾保證）；

c.棄權(quán)和禁止反言。3．違反的后果：投保人違反，保險人違反二、保險利益原則1．保險利益的概念：投保方對保險標(biāo)的所具有的法律上承認的經(jīng)濟關(guān)系。2．構(gòu)成保險利益必須具備的條件：①經(jīng)濟上的利益②合法的利益③確定的利益。3．保險利益原則的概念：在簽訂和履行保險合同的過程中，投保人或被保險人必須對標(biāo)的具有保險利益，否則合同是非法或無效的。4．保險利益原則的具體內(nèi)容：①投保時，必須有保險利益，才有資格投保。②出險時，必須有保險利益，才有資格索賠。二、保險利益原則③保單不能隨標(biāo)的所有權(quán)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移，未經(jīng)保險公司同意而轉(zhuǎn)讓的保單無效。④海上貨運險中，投保人投保時可不具備保險利益，但在出險時要具備保險利益。且保單可以背書轉(zhuǎn)讓，無須征得保險人的同意。⑤人身保險中，只要求在投保時具有保險利益，出險時即使保險利益已喪失，保單仍有效。5．確立保險利益原則的意義：二、保險利益原則①限制賠款限度；②防止賭博保險行為；③防止道德風(fēng)險的發(fā)生。6．各險種的保險利益：①財產(chǎn)險：投保人對其所有的、經(jīng)營的、保管的、租賃的、受押的等財產(chǎn)，具有保險利益。②人身險：投保人對a.本人；b.配偶、子女、父母；c.與其有贍養(yǎng)、扶養(yǎng)、撫養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員和近親屬具有保險利益；d.其他人經(jīng)被保險人本人同意，也可視作有保險利益。三、損失補償原則1．概念：保險人對被保險人的經(jīng)濟補償只能達到相當(dāng)于保險事故發(fā)生之前的狀態(tài)，防止被保險人得到不當(dāng)?shù)美?．補償原則的具體體現(xiàn)：①以實際損失為限；②以保險金額為限；③以保險利益為限。3．補償方式：①貨幣賠償②修復(fù)③置換。三、損失補償原則4．防止被保險人獲得不當(dāng)?shù)美拇胧孩儇敭a(chǎn)發(fā)生部分損失，仍有殘值，則在賠款中應(yīng)作扣除。②重復(fù)保險下，幾份保單的保額總和超過標(biāo)的的實際價值時，被保險人所獲賠款不能超過實際價值。③財產(chǎn)損失若是由第三者責(zé)任方引起的，被保險人在獲得保險人的賠款之后，就必須把他對第三者的索賠權(quán)轉(zhuǎn)讓給保險人。三、損失補償原則5.補償原則的例外（1）人身保險（2）定值保險（3）重置價值保險（4）通融賠付四、代位求償(權(quán)益轉(zhuǎn)讓)原則

1．概念：當(dāng)財產(chǎn)損失是由第三者責(zé)任造成時，保險人賠償了被保險人的損失后，即有權(quán)取代被保險人向第三者責(zé)任方追償。2．成立的條件：①保險標(biāo)的的損失屬于承保范圍，且是由第三者責(zé)任引起的。②代位求償權(quán)產(chǎn)生于保險人履行賠償義務(wù)后。四、代位求償(權(quán)益轉(zhuǎn)讓)原則③被保險人不得損害保險人的索賠權(quán)益。④保險人在代位求償中享有的權(quán)益，不能超過對被保險人的賠償金額。若超過，則多余部分應(yīng)歸被保險人所有。⑤海上保險中發(fā)生推定全損的情況下，被保險人可以向保險人辦理委付手續(xù)，保險人若接受了委付，在今后追償中獲得款項超過對被保險人的賠款，則多余部分仍歸保險人所有。(四)代位求償(權(quán)益轉(zhuǎn)讓)原則3.代位求償原則的例外（1）人身保險（2）被保險人的家庭成員及其組成人員的過失行為第七章保險合同一、保險合同的概念和特點二、保險合同的三要素三、保險合同的形式四、保險合同的訂立、生效、變更、中止和終止五、保險合同的索賠時效六、保險合同爭議的處理一、保險合同的概念和特點（一）概念：保險合同是保險關(guān)系雙方當(dāng)事人為實現(xiàn)經(jīng)濟保障目的，明確相互之間權(quán)利義務(wù)的一種具有法律約束力的書面協(xié)議。1．補償性合同（財產(chǎn)保險合同）；2．給付性合同（人身保險合同）。（二）特點：a.單務(wù)合同；b.對價有償合同；c.要式合同；d.射幸合同；e.最大誠信合同；f.附合性合同。二、保險合同的三要素（一）保險合同的主體：1．當(dāng)事人：①投保人；②保險人。2．關(guān)系人：①被保險人；②受益人。輔助人（中介人）：①保險代理人；②保險經(jīng)紀人；③保險公證人（保險公估人）。（二）保險合同的客體：保險利益。（三）保險合同的內(nèi)容：各種保險條款。人身保險合同的特定條款不可爭條款：又稱不可抗辯條款，是指自人身保險合同訂立時起，超過法定時限后，保險人將不得以投保人在投保時違反如實告知義務(wù)，誤告、漏告、隱瞞某些事實為理由，而主張合同無效或拒絕給付保險金。年齡誤告條款：主要是針對投保人申報的被保險人的年齡不真實，而真實年齡又符合合同約定限制的情況下而設(shè)立的，法律與保險合同中一般均規(guī)定年齡誤告條款，要求保險人按被保險人真實年齡調(diào)整。人身保險合同的特定條款3.寬限期條款：是指如果保險合同約定分期支付保險費，但投保人支付首期保險費后未按時交付分期保險費的，法律和合同規(guī)定給予投保人一定的寬限時間，在此期間，即使未交納保險費仍能保持保險合同效力。4.保險合同效力中止和復(fù)效條款：是指保險合同在有效期間內(nèi)，由于缺乏某些必要條件而使合同暫時失去效力，稱為合同中止；一旦在法定或約定的時間內(nèi)所需條件得到滿足，合同可以恢復(fù)原來的效力，稱為合同復(fù)效。人身保險合同的特定條款5.自殺條款：按照《保險法》規(guī)定，“以死亡為給付保險金條件的合同，自成立之日起滿2年后，如果被保險人自殺的，保險人可以按照合同給付保險金?！背丝钜?guī)定外，“保險人不承擔(dān)給付保險金的責(zé)任，但對投保人已支付的保險費，保險人應(yīng)按照保險單退還其現(xiàn)金價值。”6.不喪失現(xiàn)金價值條款：我國《保險法》規(guī)定，現(xiàn)金價值不因保險合同效力的變化而喪失。投保人解除合同時，保險人應(yīng)當(dāng)退還保險單現(xiàn)金價值。人身保險合同的特定條款7.保單質(zhì)押貸款：通常是投保人以保險單作質(zhì)押向保險人貸款；貸款數(shù)額一般不超過保單現(xiàn)金價值的一定比例。三、保險合同的形式（一）投保單：必須經(jīng)過保險人簽章承保，才能成為合同。（二）暫保單：保險單沒有簽發(fā)之前出立給投保方的一種臨時憑證。一般30天有效期，或在正式保單出具時失效。（三）保險單：保險合同的正式書面證明。三、保險合同的形式（四）保險憑證（小保單）：無保險條款，較為簡化。貨運中普遍使用的“聯(lián)合憑證”，附印在外貿(mào)公司的發(fā)票上，注明承保險別、保險金額、檢驗和理賠代理人名稱、地址等。（五）預(yù)約保險合同：保險人和被保險人事先約定保險范圍的不定期的保險合同，主要用于貨運險和再保險。（六）批單：對保險合同進行修改、補充或增刪而由保險人出立的一種憑證。四、保險合同的訂立、生效、變更、中止和終止

（一）保險合同的訂立程序（二）保險合同生效的條件（三）保險合同的變更（四）保險合同的中止（合同效力暫時消滅）（五）保險合同的終止（合同效力永久消滅）（一）保險合同的訂立程序1．要約：一方提出訂立保險合同的建議和要求。要約人——投保人，要約行為——填寫投保單并交給保險人。2．承諾：一方對另一方的要約作出完全接受的意思表示。承諾人——保險人，承諾行為——①在投保單上簽章；②出具保費收據(jù)；③出具簽發(fā)正式保單；④出具保險憑證。（二）保險合同生效的條件零時起保制1．財產(chǎn)險合同以雙方約定交付保費的時間和方式作為生效條件。2．人身險合同以交付保費為生效條件。（三）保險合同的變更1．主體變更：保險人、投保人、被保險人、受益人。2．客體變更：保險利益的變動。3．內(nèi)容變更：保險金額等的變更。4．變更手續(xù)：①投保人提出變更申請；②保險人進行審核；③據(jù)變更情況決定保費增減；④批改（批注或出具批單）。（四）保險合同的中止1．中止原因：過了寬限期仍未繳費。2．復(fù)效：在滿足一定條件的情況下，失效的保單仍可恢復(fù)效力。①在失效后兩年內(nèi)提出書面復(fù)效申請；②被保險人符合可保條件；③沒有退保；④一次交清所欠的保費、利息和貸款及利息。（五）保險合同的終止1．自然終止：①合同期滿終止；②保險標(biāo)的因非承保風(fēng)險的發(fā)生而滅失，合同終止。2．履約終止：保險人按保險合同完成保險金額的賠償責(zé)任而終止。3．協(xié)議終止：在自然終止或履約終止發(fā)生之前，保險人據(jù)合同中事先的協(xié)議規(guī)定終止合同。4．違約終止：由于被保險人違反合同的基本條件而終止。5．解約終止：由合同的一方當(dāng)事人提出解除合同而終止。投保人提出解約，即退保。6．自始無效：由于某種原因，保險合同從一開始就不具備法律效力。五、保險合同的索賠時效1．壽險：5年2．非壽險：2年————從被保險人或受益人知道保險事故發(fā)生之日起算。六、保險合同爭議的處理（一）保險合同的解釋原則1、文義解釋2、意圖解釋3、有利于非合同起草人六、保險合同爭議的處理（二）爭議處理的方式協(xié)商：爭議發(fā)生后，保險人和被保險人直接磋商。仲裁：由保險人和被保險人在爭議發(fā)生之前或之后達成書面協(xié)議，把爭議交給雙方都同意的第三者進行裁決。訴訟：由一方當(dāng)事人向有管轄權(quán)的法院起訴，通過司法訴訟來解決爭議。第八章保險賠償計算一、人身保險的給付二、責(zé)任保險的賠償三、財產(chǎn)保險的賠償四、幾種特殊賠償方式一、人身保險的給付保險金額的確定：由雙方約定，據(jù)被保險人的需要和投保人的繳費能力并與保險人協(xié)商確定。（定額保險）按約定的保險金額給付：①壽險和年金保險在期滿或發(fā)生保險事故時，按約定的保額全付。②人身意外傷害險：死亡——全付；傷殘——按傷殘程度付。（3）醫(yī)療費用保險二、責(zé)任保險的賠償沒有保險金額，只規(guī)定一個賠償限額。按賠償限額賠償，在賠償限額內(nèi)，全部賠，超過部分由被保險人自負。每次事故的賠償限額；保險期內(nèi)累計的賠償限額。三、財產(chǎn)保險的賠償1.不定值保險的賠償保額的確定：由投保人按投保時標(biāo)的的實際價值確定保額。①足額保險：保額與出險時實際價值相等。全損：賠償保險金額，即實際價值；分損：按實際損失賠償。②超額保險：保額高于出險時的實際價值。全損：按實際價值賠償；分損：按實際損失賠償。三、財產(chǎn)保險的賠償③不足額保險：保額低于出險時的實際價值。全損：按保險金額賠償；分損：按比例賠償。賠款＝損失額×保額÷出險時實際價值定值保險：由投保人和保險人雙方對保險標(biāo)的約定價值作為保額投保。全損：賠保額；分損：按損失程度賠。

賠款＝保額×損失額÷受損時當(dāng)?shù)赝旰檬袃r三、財產(chǎn)保險的賠償

3.重置價值保險的賠償方式

保險金額按估計的重置價值確定。（1）保險金額大于或等于出險時的重置價值時：全損，按出險時的重置價值賠償；部分損失按實際損失賠。（2）保險金額小于出險時的重置價值時：全損，按保險金額賠償；部分損失按保險金額與出險時的重置價值的比例賠償。三、財產(chǎn)保險的賠償4.第一危險賠償：即對保額限度以內(nèi)損失全部負責(zé)賠償，按實際損失賠償。賠款＝損失額（損失額≤保額）賠款＝保額（損失額＞保額）5.限額賠償（適用于農(nóng)作物收獲保險）：保險雙方約定限額，對沒有達到約定限額的差額部分負責(zé)賠償。賠款＝約定限額－實際收獲三、財產(chǎn)保險的賠償6.免責(zé)賠償（小額賠款時使用）：即事先規(guī)定一免賠額，對未超過免賠額的損失不賠，損失超過免賠額的，賠償方法有二種：①相對免賠額：不作任何扣除而賠全部損失。

賠款＝損失額＝保額×損失率（損失＞免賠額）②絕對免賠額：只賠超過免賠額的那部分損失。

賠款＝損失額－免賠額＝保額×（損失率－免賠率）三、財產(chǎn)保險的賠償7.重復(fù)保險的分攤：①比例分攤：即按各保險人的保額占總保額的比例分攤。②限額分攤：即按各保險人的賠款限額占賠款總限額的比例分攤。③順序免責(zé)：由先出單的保險公司賠償，未賠完的由第二家保險公司賠。（但第二個保險人的保額要超過第一個保險人的保額）三、財產(chǎn)保險的賠償8.施救費用的賠償（1）概念：在發(fā)生保險事故時，被保險人為避免或減少保險標(biāo)的的損失而發(fā)生的必要的、合理費用。（2）保險人承擔(dān)對施救費用的賠償，在保險標(biāo)的本身損失的賠償以外另行計算，最多不超過保額。（3）在不足額保險下，施救費用的賠償同樣也要按比例賠償。四、幾種特殊賠償方式消失的免賠額：即事先規(guī)定消失免賠額的起點，該免賠額隨著損失額的增加而逐漸減少，直至完全消失。美國的共同保險條款：

①采取滑動費率或稱分級費率，按照保險金額與財產(chǎn)實際價值的比例來制定。②可采用共同保險的條款：保險人在保單上規(guī)定一共保比例，要求投保人按保額與實際價值的比例投保，若達到，則視為是足額保險，發(fā)生損失，按實際損失賠，若未達到，則按比例賠償。賠款＝損失額×保額÷（實際價值×共保比例）四、幾種特殊賠償方式英國的特別分攤條款（75％分攤條款）若達到75％的比例，按實際損失賠償。若未達到75％的比例，則按保額與實際價值的比例賠償。第九章風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的起源和發(fā)展二、風(fēng)險管理的定義、范圍和目標(biāo)（一）風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險管理是有關(guān)純粹風(fēng)險的管理決策，其中包括一些不可保的風(fēng)險。（二）風(fēng)險管理的范圍1、識別和衡量風(fēng)險，決定是否投保。2、損失管理工程。3、安全保衛(wèi)和防止員工工傷事故。4、員工福利計劃，包括安排和管理員工團體人身保險。5、損失統(tǒng)計資料的記錄和分析。二、風(fēng)險管理的定義、范圍和目標(biāo)（三）風(fēng)險管理的目標(biāo)1、損前目標(biāo)（1）經(jīng)濟目標(biāo)（2）減輕企業(yè)和個人對潛在損失的煩惱和憂慮（3）遵守和履行外界賦予企業(yè)的責(zé)任2、損后目標(biāo)（1）企業(yè)生存（2）保持企業(yè)經(jīng)營的連續(xù)性（3）收入穩(wěn)定（4）社會責(zé)任

三、風(fēng)險管理的程序（一）制訂風(fēng)險管理計劃1、確定風(fēng)險管理人員的職責(zé)2、確定風(fēng)險管理部門的內(nèi)部組織機構(gòu)3、與其他部門的合作4、風(fēng)險管理計劃的控制5、編制風(fēng)險管理方針書

三、風(fēng)險管理的程序（二）識別風(fēng)險主要識別企業(yè)所面臨的所有純粹損失風(fēng)險：1、財產(chǎn)的物質(zhì)性損失以及額外費用支出。2、因財產(chǎn)損失而引起的收入損失和其他營業(yè)中斷損失以及額外費用支出。3、因損害他人利益而引起的訴訟導(dǎo)致企業(yè)遭受的損失。4、因欺詐、犯罪和雇員的不忠誠行為對企業(yè)造成的損失。5、因企業(yè)高級主管人員的死亡和喪失工作能力對企業(yè)造成的損失。三、風(fēng)險管理的程序（三）衡量風(fēng)險1、損失頻率的估計，包括：*某一風(fēng)險單位因某種損失原因受損的概率。*某一風(fēng)險單位因多種損失原因受損的概率。2、損失程度的估計，包括：*最大可能損失，即指在最不利的情況下可能遭受的最大損失額。*最大可信損失，即指在通常情況下可能遭受的最大損失額。三、風(fēng)險管理的程序（四）選擇對付風(fēng)險的方法1、避免風(fēng)險2、損失管理3、非保險方式的轉(zhuǎn)移風(fēng)險4、自擔(dān)風(fēng)險（專業(yè)自保公司）5、保險（五）貫徹和執(zhí)行風(fēng)險管理的決策（六）檢查和評價第十章保險市場及其監(jiān)管一、保險市場的概念和要素二、保險市場機制三、保險市場種類和結(jié)構(gòu)四、保險市場組織形式五、保險市場監(jiān)管一、保險市場的概念和要素保險市場是保險商品交換關(guān)系的總和或是保險商品供求關(guān)系的總和。一個完整的保險市場應(yīng)具備如下四個要素1、保險市場的供給方。即指各類保險人。2、保險市場的需求方。即各類投保人。3、保險市場的中介方。具體包括保險代理人或保險代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀人或保險經(jīng)紀機構(gòu)、保險公估人或保險公估機構(gòu)等。4、保險商品。即保險經(jīng)濟保障。保險經(jīng)濟保障是一種特殊的商品。二、保險市場機制保險市場機制是指將市場機制應(yīng)用于保險經(jīng)濟活動中形成的價值規(guī)律、供求規(guī)律及競爭規(guī)律之間相互制約、相互作用的關(guān)系。1、價值規(guī)律對于保險費率的自發(fā)調(diào)節(jié)只限于凝結(jié)在費率中的附加費率部分的社會必要勞動時間。2、保險市場上保險商品的價格即保險費率不是完全由市場供求狀況決定的，風(fēng)險發(fā)生的頻率即保額損失率才是決定費率的主要因素。3、一般商品市場價格競爭機制，在保險市場上必然受到某種程度的限制。

三、保險市場種類和結(jié)構(gòu)（一）保險市場的種類1、按保險標(biāo)的劃分，分為壽險市場和非壽險市場2、按保險活動程序劃分，分為原保險市場和再保險市場3、按保險活動空間劃分，分為國內(nèi)保險市場和國外保險市場（二）保險市場的結(jié)構(gòu)1、完全競爭模式2、完全壟斷模式3、壟斷競爭模式4、寡頭壟斷市場模式四、保險市場組織形式（一）保險市場的一般組織形式包括：國營保險組織、私營保險組織、合營保險組織、合作保險組織、個人保險組織、行業(yè)自保組織。（二）幾種典型的保險市場組織形式根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，我國保險公司應(yīng)當(dāng)采取股份有限公司和國有獨資公司兩種組織形式。1、保險股份有限公司2、國有獨資保險公司3、相互保險公司4、相互保險社5、保險合作社6、勞合社五、保險市場監(jiān)管（一）、保險監(jiān)管概述1、保險監(jiān)管的含義及其內(nèi)容（1）保險監(jiān)管的含義（2）保險監(jiān)管的產(chǎn)生及其原因保險的公共性；保險合同的特殊性；保險技術(shù)的復(fù)雜性。2、保險監(jiān)管的原則與目標(biāo)（1）保險監(jiān)管的原則：堅實原則；公平原則；健全原則；社會原則。（2）保險監(jiān)管的目標(biāo)：*保證保險人具有足夠的償付能力。*防止利用保險進行欺詐。*維護保險市場的秩序。五、保險市場監(jiān)管（二）保險監(jiān)管體系與方式1、保險監(jiān)管的體系

（1）保險監(jiān)管法規(guī)。又稱保險業(yè)法，包括兩部分內(nèi)容，一是對保險監(jiān)管對象的規(guī)定；二是對保險監(jiān)管機構(gòu)授權(quán)的規(guī)定。

（2）保險監(jiān)管機構(gòu)。我國的保險監(jiān)管機構(gòu)是中國保險監(jiān)督管理委員會。

（3）保險行業(yè)自律。是國家對保險業(yè)監(jiān)督管理的重要補充。

（4）保險信用評級。對保險監(jiān)管有著不可替代的作用：一是降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率；二是提供預(yù)警信號，減少監(jiān)管失誤。五、保險市場監(jiān)管2、保險監(jiān)管的方式（1）公告管理。也稱公示主義。是政府對保險市場進行監(jiān)管的各種方式中最寬松的方式.（2）規(guī)范管理，也稱準(zhǔn)則主義。（3）實體管理，也稱批準(zhǔn)主義。這是一種最嚴格、具體的監(jiān)管方式。我國采用這一管理方式。

五、保險市場監(jiān)管（三）保險監(jiān)管的內(nèi)容1、保險組織的監(jiān)管（1）保險組織形式合法。（2）保險公司申請設(shè)立的許可。保險市場準(zhǔn)入包括登記制和審批制，我國采用后者。*設(shè)立保險公司的基本條件；*設(shè)立保險公司的基本程序：申請、籌建和開業(yè)三個階段。（3）保險公司停業(yè)解散的監(jiān)管：整頓，接管，解散，破產(chǎn)，清算。（4）外資保險企業(yè)的監(jiān)管。五、保險市場監(jiān)管2、保險經(jīng)營的監(jiān)管（1）經(jīng)營范圍的監(jiān)管。不得兼業(yè)。不得兼營（2）保險條款與費率的監(jiān)管。（3）再保險的監(jiān)管。再保險應(yīng)遵循法定分保原則和優(yōu)先國內(nèi)分保原則。保險公司對每一風(fēng)險單位所承擔(dān)的責(zé)任超過資本金加公積金總和的10％部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險。五、保險市場監(jiān)管3、保險財務(wù)的監(jiān)管（1）資本金的監(jiān)管。（2）準(zhǔn)備金的監(jiān)管。未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；未決賠款準(zhǔn)備金；壽險未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；保險保障基金；公積金，包括資本公積金和盈余公積金。（3）資金運用的監(jiān)管。包括對可運用資金來源、資金運用原則和運用方式的規(guī)定。（4）償付能力的監(jiān)管。（5）財務(wù)核算的監(jiān)管。保險公司應(yīng)按規(guī)定及時向保監(jiān)會報送營業(yè)報告、精算報告、財務(wù)會計報告和有關(guān)報表。第十一章保險公司經(jīng)營實務(wù)一、保險營銷管理（一）保險營銷的必要性（二）保險營銷環(huán)境分析（三）保險營銷渠道1、直接營銷渠道2、間接營銷渠道（1）代理人營銷；（2）經(jīng)紀人營銷。二、保險投保管理（一）保險公司的投保服務(wù)1、幫助投保人分析自己所面臨的風(fēng)險2、幫助投保人確定自己的保險需求3、幫助投保人估算投保費用4、幫助投保人制定具體的保險計劃二、保險投保管理（二）投保人的投保選擇1、選擇保險中介人2、選擇保險公司（1）保險公司的類型（2）保險公司的險種和價格（3）保險公司的償付能力和經(jīng)營狀況（4）保險公司的服務(wù)三、保險承保管理（一）承保選擇1、對投保人或被保險人的選擇2、對保險標(biāo)的及其利益的選擇（二）承?？刂?、控制道德風(fēng)險（1）控制保額；（2）控制賠償限度2、控制心理風(fēng)險（1）責(zé)任控制；（2）規(guī)定免賠額；（3）續(xù)保優(yōu)惠；（4）其他優(yōu)惠。三、保險承保管理（三）承保決策1、正常承保2、附條件承保3、拒絕承保（四）承保管理1、接受承保單2、審核驗險3、接受業(yè)務(wù)4、繕制單證（五）續(xù)保管理四、保險理賠管理（一）保險公司的理賠原則1、重合同、守信用的原則。2、實事求是的原則。3、主動、迅速、準(zhǔn)確、合理原則。（二）保險公司的理賠程序1、損失通知2、審核保險責(zé)任3、進行損失調(diào)查4、賠償給付保險金5、損余處理6、代位追償五、保險投資管理（一）保險投資資金的來源1、資本金2、各種準(zhǔn)備金3、承保盈余（二）投資原則1、安全性原則2、收益性原則3、流動性原則4、合法性原則5、社會性原則五、保險投資管理（三）保險投資形式1、銀行存款2、買賣政府債券、金融債券3、銀行同業(yè)拆借市場4、購買保監(jiān)會指定的中央企業(yè)債券5、買賣證券投資基金六、保險防災(zāi)防損（一）保險防災(zāi)防損的特點（二）保險防災(zāi)防損與展業(yè)、承保、理賠的關(guān)系（三）保險防災(zāi)防損工作的主要內(nèi)容（四）加強保險防災(zāi)防損的措施七、再保險業(yè)務(wù)管理（一）再保險及其特征（二）再保險的業(yè)務(wù)種類。1、比例再保險（1）成數(shù)分保

（2）溢額分保2、非比例再保險（1）超額賠款再保險（2）超額賠付率再保險

七、再保險業(yè)務(wù)管理（三）再保險業(yè)務(wù)的安排方式1、臨時再保險-----是原保險人根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需要將有關(guān)風(fēng)險或責(zé)任臨時分給再保險人的再保險安排。分出公司和分入公司均無義務(wù)約束。2、固定再保險-----分出公司與分入公司預(yù)先訂立合同，分出公司按照合同的規(guī)定將有關(guān)風(fēng)險或責(zé)任分給分入公司的再保險安排。雙方都有義務(wù)約束，均無權(quán)選擇。

3、預(yù)約再保險-----分出公司與分入公司預(yù)先訂立合同，分出公司有權(quán)決定是否將有關(guān)責(zé)任轉(zhuǎn)讓給分入公司，但分出公司一旦分出，分入公司必須接受。七、再保險業(yè)務(wù)管理（四）再保險合同的基本條款1、共命運條款2、錯誤或遺漏條款3、保護締約雙方權(quán)利條款4、仲裁條款第十二章保險費率厘定一、費率厘定的準(zhǔn)則（一）法律準(zhǔn)則1、公平性2、合理性3、充分性（二）業(yè)務(wù)準(zhǔn)則1、簡明2、穩(wěn)定3、靈活二、財產(chǎn)保險費率厘定（一）費率厘定的基本方法1、判斷法2、分類法3、增減法（1）表定法；（2）經(jīng)驗法；（3）追溯法。二、財產(chǎn)保險費率厘定（二）財產(chǎn)保險純費率的確定1、保額損失率的確定。保額損失率指單位保額的保險損失賠償額，即有效索賠額占承保保險金額的比率。影響保額損失率的因素有：保險事故發(fā)生的頻率、保險事故的損毀率、保險標(biāo)的的損毀程度、受災(zāi)保險標(biāo)的的平均保險額與全部保險標(biāo)的平均保險額的比率，四者的乘積即為保額損失率。2、歷年保額損失率的選擇

二、財產(chǎn)保險費率厘定（三）財產(chǎn)保險附加費率的厘定1、第一附加費率。為了減少賠償金額超過純保費的年份的出現(xiàn)，通常采用在平均保額損失率上附加這組保額損失率的一次、二次或若干次均方差的方法來確定純費率。一般認為，所附加的均方差與平均保額損失率之比以10%—20%為宜。2、第二附加費率。附加費率＝附加保費÷保險金額×100%，實務(wù)中通常按純保費的一定比例提取附加保費。因此：附加費率＝純保險費×按保費提取附加保費比例÷保險金額×100%＝純保險費率×按保險費提取附加保費的比例三、人壽保險的費率厘定（一）人壽保險費的構(gòu)成：1、純保險費-----用于建立責(zé)任準(zhǔn)備金，進行合同責(zé)任的給付；2、安全加成-----用于補償保險給付與保險金額之間的可能偏差；3、附加保費-----補償實際費用的耗費。4、人壽保險的總保費或毛保費＝（1＋安全加成系數(shù)）×純保費＋附加保費（二）人壽保險費計算的基本原則收支平衡（投保生效之日）即：保費的現(xiàn)值＝保險金額的現(xiàn)值＋各項業(yè)務(wù)費用的現(xiàn)值三、人壽保險的費率厘定（三）人壽保險費厘定的基礎(chǔ)1、預(yù)定死亡率。死亡率是根據(jù)生命表得出的。生命表的分類：（1）根據(jù)觀察人群對象的不同，生命表分為國民生命表和經(jīng)驗生命表。后者是根據(jù)人壽保險被保險人的死亡經(jīng)驗資料制成的，是保險人確定死亡率和厘定費率的主要依據(jù)。（2）根據(jù)死亡率測定的觀察期間取法不同，生命表有；選擇表、綜合表和截斷表。（3）依壽險業(yè)務(wù)與年金業(yè)務(wù)的區(qū)別，生命表分為壽險生命表與年金生命表。（4）依性別分為男子表、女子表和男女混合表。三、人壽保險的費率厘定2、預(yù)定利息率人壽保險費計算中，為維護保險雙方的利益，預(yù)定利率采用復(fù)利計算?，F(xiàn)值和終值的概念及計算3、預(yù)定費用率4、其它影響人壽保險費率的因素：（1）解約率。全年解約的保額與該年初有效保額的比率。（2）分紅率。保單分紅來源于死差益、利差益和費差益。（3）殘廢率。當(dāng)壽險合同中附有殘廢給付或殘廢優(yōu)惠時，計算人壽保險費須考慮殘廢率。

一、解釋下列加橫線的詞語：1、項為之強2、素帳3、徐噴以煙4、鶴唳云端二、翻譯下列句子1、余憶童稚時，能張目對日，明察秋毫。2、故時有物外之趣。3、夏蚊成雷，私擬作群鶴舞于空中。三、本文出現(xiàn)了一個通假字是

，沿用至今的成語是（只寫一個）

。

強明察秋毫、怡然自得、龐然大物、我回想起自己在年幼的時候能睜大眼睛直視太陽視力好極了。所以常常能感受到超脫事物本身的樂趣。

夏夜里，蚊群發(fā)出雷鳴的叫聲，心里把它們比作群鶴在空中飛舞。一、解釋下列加橫線的詞語：1果如鶴唳云端2興正濃3方出神4驅(qū)之別院二、翻譯下列句子1、徐噴以煙，使之沖煙而飛鳴，作青云白鶴觀2、以土礫凸者為丘，凹者為壑3、蓋一癩蛤蟆，舌一吐而二蟲盡為所吞。三、課文詳細敘述了兩件自以為有“物外之趣”的事情：一是“我”看到

的情景，二是“我”遇到

的過。四、第二段能夠表現(xiàn)“我”觀察時專注的句子是：

。慢慢的用煙噴它們使它們沖著煙邊飛邊叫構(gòu)成一幅青云白鶴圖把土塊凸出部分當(dāng)做丘陵低陷部分當(dāng)做山溝。原來是一只癩蛤蟆舌頭一吐，兩只小蟲全部被它吃掉?！苞Q唳云端”“龐然大物”項為之強1、下列形聲字有：。

晶了慢想贏木愈林蟈

2、系列形生字結(jié)構(gòu)方式不同的一項是：(）

A.和鵡功B.問聞園C.露荷霧D.盆盒盛

3、默寫填空：

①“吹面不寒楊柳風(fēng)”，不錯的，。

②看，像

，像

，像

，密密地斜織著，。③春天像剛落地的娃，。

春天像。春天像。④，可以為師矣。⑤，不亦說乎？⑥己所不欲，。4、解釋加橫線的詞語：①不亦說乎②誨女知之乎③是知也④三省吾身⑤項為之強

5、翻譯句子：人不知而不慍，不亦君子乎：。

文言文的翻譯一般采用以下的方法：1、保留凡是古今意義相同的詞語，以及國號、帝號、年號、時間、地點、人名、官名、物名等在譯文中都可以保留。

例如：明有奇巧人曰王叔遠:明朝有個手藝特別精巧的人，名字叫做王叔遠，2、替換凡是通假字、古今異義詞都要用現(xiàn)代漢語中相應(yīng)的詞去替換。例如：誨

女

知之乎！教給你對待知與不知的道理吧！是

知

也。”這就是聰明智慧。3、增補文言文以單音詞為主，翻譯時一般要將其擴展為現(xiàn)代漢語中的雙音詞。文言句子中的省略部分，翻譯時也應(yīng)作必要的補充。例如：一屠晚歸，擔(dān)中肉盡，止有剩骨。

有一個屠夫天晚回家，擔(dān)子的肉已經(jīng)賣完，只剩下一些骨頭一4、調(diào)整文言句子中的句子成分的排列與現(xiàn)代漢語不同，翻譯時要按照現(xiàn)代漢語的順序翻譯。例如：何罪之有？

有何罪？（有什么罪呢？）5、刪除有些文言虛詞，沒有什么實在意義，翻譯時可以刪除。例如：夫大國，難測也。大國是難以猜測的。5童趣沈復(fù)

余憶童稚時，

能張目對日，明察秋毫，我回想起自己在年幼的時候，能睜大