【商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制研究-以A分行為例8500字（論文）】

一、前言自本世紀(jì)中葉以來(lái)，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)逐漸發(fā)展起來(lái)，其中個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展勢(shì)頭兇猛。全球化經(jīng)濟(jì)不斷的發(fā)展前提下，商業(yè)銀行的零售理財(cái)業(yè)務(wù)也隨之突飛猛進(jìn)，零售理財(cái)產(chǎn)品對(duì)零售客戶的重要性顯而易見(jiàn)。在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)，各大銀行金融機(jī)構(gòu)也不斷追求創(chuàng)新，零售理財(cái)產(chǎn)品也琳瑯滿目。網(wǎng)絡(luò)信息化不斷發(fā)展的前提下，銀行將個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品嵌入人們的日常生活中，通過(guò)網(wǎng)銀、手機(jī)銀行等移動(dòng)支付工作，人們可以足不出戶實(shí)現(xiàn)理財(cái)規(guī)劃。在對(duì)國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行的各種調(diào)查統(tǒng)計(jì)報(bào)告中，通過(guò)分析調(diào)查結(jié)果，都發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)?shù)霓D(zhuǎn)型業(yè)務(wù)收入與各大銀行的利潤(rùn)都有著非常緊密的關(guān)系。這種情況下，帶來(lái)不僅僅是銀行客戶的投訴問(wèn)題，還有很多其他更大潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)受損，人們開(kāi)始對(duì)銀行資金運(yùn)營(yíng)的安全性產(chǎn)生質(zhì)疑，而且也慢慢對(duì)銀行的理財(cái)產(chǎn)品有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎，有了切身的體會(huì)。這些種種現(xiàn)象都顯示，現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行的零售理財(cái)業(yè)務(wù)在發(fā)展過(guò)程中存在很多風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，而如何去防范風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后如何去解決風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為了金融業(yè)研究不可忽略的一大課題，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展具有非常大的現(xiàn)實(shí)意義。二、相關(guān)理論概述（一）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源綜合各方學(xué)者對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的觀點(diǎn)和理解，本文認(rèn)為個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要源自兩個(gè)方面，一是理財(cái)銷售過(guò)程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要為個(gè)人理財(cái)客戶對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的理解，以及銀行理財(cái)銷售人員風(fēng)險(xiǎn)控制識(shí)別綜合素質(zhì)較低；其次過(guò)程中來(lái)源于銀行理財(cái)產(chǎn)品整個(gè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。（二）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指由于基礎(chǔ)資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)或者急劇波動(dòng)而導(dǎo)致衍生工具價(jià)格或者價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)又可以范圍利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)都可能直接對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響。對(duì)金融機(jī)構(gòu)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)影響較大的主要為利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)主要是指利率變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，在利率波動(dòng)的情況下，實(shí)際收益率與預(yù)期值之間存在較大差距。2.操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)指由于信息系統(tǒng)或者內(nèi)部控制缺陷導(dǎo)致意外損失的風(fēng)險(xiǎn)。人為錯(cuò)誤、電腦系統(tǒng)故障、工作程序和內(nèi)部控制不當(dāng)?shù)鹊仍蚨紩?huì)導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及的操作風(fēng)險(xiǎn)主要為由于理財(cái)經(jīng)理操作失誤、系統(tǒng)建設(shè)不健全等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。現(xiàn)階段，操作風(fēng)險(xiǎn)引起的問(wèn)題已經(jīng)受到廣泛關(guān)注，操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件及嚴(yán)重性已經(jīng)明顯超越其他兩大風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的負(fù)面影響。這里主要闡述系統(tǒng)建設(shè)導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，如操作電腦出現(xiàn)故障產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是不可逆的。當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題或者操作沒(méi)有按照規(guī)定流程進(jìn)行，這些問(wèn)題將不可避免地給客戶帶來(lái)不可估量的損失。操作風(fēng)險(xiǎn)貫穿于銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的整個(gè)流程，從前臺(tái)營(yíng)銷人員，業(yè)務(wù)管理部門(mén)到后臺(tái)管理部門(mén)，每個(gè)部門(mén)都涉及個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的不同的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，這其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)故障，都會(huì)不可避免的導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。3.法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)指的由于合約在法律范圍內(nèi)無(wú)效而無(wú)法履行，或者合約訂立不當(dāng)?shù)仍蛞鸬娘L(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)某種意義上是一種特殊的操作風(fēng)險(xiǎn)，分為外部風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。分別指由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，造成法律訴訟或處罰，進(jìn)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題；由于外部監(jiān)管政策可能影響銀行正在開(kāi)展的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

三、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制研究—以A分行為例（一）分行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)概況A分行是XY銀行設(shè)在華東（南京分行）地區(qū)規(guī)模最大的直屬分行，經(jīng)過(guò)10多年的發(fā)展，完成了“以南京為樞紐，省內(nèi)12地市為脈絡(luò)”的網(wǎng)點(diǎn)覆蓋。作為XY銀行服務(wù)江蘇的戰(zhàn)略布局，積極融入江蘇省“蘇南率先、蘇中崛起、蘇北振興”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，加大區(qū)域信貸投入和金融支持，堅(jiān)持在服務(wù)中尋機(jī)遇、在服務(wù)中求發(fā)展，與地方經(jīng)濟(jì)風(fēng)雨同舟、與城市發(fā)展與時(shí)俱進(jìn)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)了迅猛全面發(fā)展。截至2020年6月末，A分行全轄的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)情況分析（見(jiàn)表3.1A分行重要指標(biāo)情況表）：表3.1A分行2020年6月末經(jīng)營(yíng)指標(biāo)表重要指標(biāo)指標(biāo)數(shù)值（億元）較年初增降總資產(chǎn)241.0634.88%存款余額154.3448.65%其中：對(duì)公存款余額142.2651.32%個(gè)人存款余額12.0723.04%貸款余額239.5836.20%其中：對(duì)公貸款余額180.9535.34%個(gè)人貸款余額55.1137.26%重要指標(biāo)指標(biāo)數(shù)值同比增降營(yíng)業(yè)收入4.485.75%利息凈收入3.494.53%非息凈收入0.4942.35%利潤(rùn)總額3.772.60%A分行在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展上較快，截至2020年3月末，A分行非儲(chǔ)蓄綜合金融資產(chǎn)23.10億，其中本外幣理財(cái)合計(jì)為14.25億，信托4.64億，基金9.35億，券商類理財(cái)1.42億，國(guó)債0.0772億，保險(xiǎn)1.43億，“錢大掌柜”0.19億。個(gè)人理財(cái)客戶101484戶，其中VIP客戶5573戶，核心客戶18375戶。在個(gè)人理財(cái)方面已經(jīng)初步形成了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，樹(shù)立了初步的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，形成多部門(mén)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，但是風(fēng)險(xiǎn)控制方面還不夠完善，多停留在定性分析階段。（二）分行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系A(chǔ)分行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作一直堅(jiān)持“審慎、理性、穩(wěn)健”管理理念，通過(guò)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)收集風(fēng)險(xiǎn)管理初步信息，運(yùn)用內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)本行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方案，最終實(shí)現(xiàn)對(duì)本行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制。本行采取各種措施對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中遇到的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行有效控制，具體運(yùn)行機(jī)制如下圖所示：法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)圖3.1A分行風(fēng)險(xiǎn)控制運(yùn)行模式（三）分行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)第一，利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的一種類別，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益一般根據(jù)市場(chǎng)利率進(jìn)行測(cè)算，有的理財(cái)產(chǎn)品甚至與市場(chǎng)利率進(jìn)行掛鉤。那么市場(chǎng)利率的變化勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致銀好理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率的變化。因內(nèi)外部監(jiān)管要求，人民幣理財(cái)產(chǎn)品不得承諾保本保收益，大多數(shù)都為凈值型理財(cái)產(chǎn)品。凈值型理財(cái)產(chǎn)品的投資標(biāo)的根據(jù)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的不同，投資的資產(chǎn)類別也不同，即使是AAA級(jí)以上債券，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)非常小，但也絕不是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的。以我行的T+0凈值型理財(cái)產(chǎn)品為例，產(chǎn)品投資于風(fēng)險(xiǎn)較低，信用評(píng)級(jí)較高的債券上，債券并不是零風(fēng)險(xiǎn)，債券的償付也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，另外債券的利率也不是一成不變的，一旦市場(chǎng)利率進(jìn)行調(diào)整，那么掛鉤市場(chǎng)利率的理財(cái)產(chǎn)品價(jià)格也會(huì)跟著波動(dòng)，如果收益下降，那么購(gòu)買者就會(huì)有心理落差，導(dǎo)致一些風(fēng)險(xiǎn)事件差生，XY銀行有一款代銷興銀理財(cái)子公司的理財(cái)產(chǎn)品在市場(chǎng)中就受到利率調(diào)動(dòng)的影響。第二，匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)即外匯風(fēng)險(xiǎn)，即理財(cái)產(chǎn)品投資標(biāo)的與外匯利率掛鉤。XY銀行銷售的比較好的兩款外幣理財(cái)有萬(wàn)匯通匯盈2號(hào)B款A(yù)及萬(wàn)匯通匯盈2號(hào)B款B，這款系列外幣理財(cái)就是掛鉤于澳大利亞兌美元，在2020年疫情期間，A分行銷售萬(wàn)匯通匯盈這款理財(cái)產(chǎn)品，因?yàn)槿珖?guó)疫情影響，導(dǎo)致全球匯率波動(dòng)，這款理財(cái)收益最高可達(dá)2.5%，在疫情期間這款理財(cái)收益達(dá)到了歷史最低點(diǎn)，與活期存款利率不相上下，在前期，客戶雖知曉理財(cái)有風(fēng)險(xiǎn)，但是從未遇到這類情況，在產(chǎn)品到期后，都不愿再購(gòu)買此系列理財(cái)，產(chǎn)生了抵觸情緒，另外外匯理財(cái)?shù)狡诤?，也需要換算成人民幣，也存在點(diǎn)差，收益也會(huì)有所損失，這些都是匯率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的作用。第三，價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。此外，股票和商品也是商業(yè)銀行金融產(chǎn)品投資的重點(diǎn)之一。許多財(cái)富管理產(chǎn)品的收入直接受到股價(jià)的影響，A分行個(gè)人結(jié)構(gòu)性存款掛鉤上海金、上海銀價(jià)格，結(jié)構(gòu)性存款的價(jià)格也隨著上海金、上海銀的價(jià)格表波動(dòng)而波動(dòng)，特別是疫情期間，因?yàn)槿蛞咔橛绊懀虼笞谏唐穬r(jià)格也受到影響，波動(dòng)大，與之掛鉤的個(gè)人結(jié)構(gòu)性存款價(jià)格也波動(dòng)較大，很多客戶在購(gòu)買結(jié)構(gòu)性存款后，認(rèn)為結(jié)構(gòu)性存款收益穩(wěn)定，因上海金、上海銀價(jià)格波動(dòng)，導(dǎo)致6個(gè)月的結(jié)構(gòu)性存款價(jià)格還不如1個(gè)月結(jié)構(gòu)性存款價(jià)格，發(fā)生此類事件后，客戶對(duì)結(jié)構(gòu)性存款存在投資情緒，不愿再投資，這些產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)都是價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的。2.操作風(fēng)險(xiǎn)我行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)引起的風(fēng)險(xiǎn)事件是三大風(fēng)險(xiǎn)中最多的，由此可見(jiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的難以控制性。因?yàn)殂y行于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)貫穿于全行的多個(gè)部門(mén)，任何一個(gè)環(huán)節(jié)操作出現(xiàn)差錯(cuò)，都會(huì)引起操作風(fēng)險(xiǎn)。例如，客戶來(lái)到銀行購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，由銀行工作人員進(jìn)行營(yíng)銷并協(xié)助完成操作，而操作人員的專業(yè)素質(zhì)參差不齊，其中很大一部分人員的專業(yè)素質(zhì)跟不上產(chǎn)品，在協(xié)助客戶做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，往往出現(xiàn)為了急于完成業(yè)績(jī)而代替客戶完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，客戶對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)卷基本不知曉，而考核業(yè)績(jī)的產(chǎn)品往往風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相對(duì)較高，所以銀行工作人員希望盡量避免客戶知曉具體情況，從而代替客戶完成操作，或者避重就輕，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品涉及的風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有詳細(xì)提示客戶，也存在產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)客戶所能承受的范圍，一旦理財(cái)產(chǎn)品產(chǎn)生不確定風(fēng)險(xiǎn)，客戶收益不足預(yù)期甚至導(dǎo)致本金虧損，銀行工作人員將會(huì)面臨客戶的投訴；在銷售理財(cái)產(chǎn)品過(guò)程中，銀行工作人員如果對(duì)客戶購(gòu)買資格沒(méi)有進(jìn)行審查及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示，那么客戶在購(gòu)買理財(cái)時(shí)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有完全了解，理財(cái)?shù)呐渲貌⒉皇呛苓m合客戶的投資習(xí)慣，存在很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)。其次又比如我行理財(cái)購(gòu)買渠道很多，有XY管家、網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)及智能機(jī)具等多個(gè)渠道?，F(xiàn)在大多數(shù)年輕客戶會(huì)選擇線上交易渠道，線上交易渠道界面往往比較簡(jiǎn)單，對(duì)產(chǎn)品的具體介紹比較長(zhǎng)，客戶容易忽略，從而直接購(gòu)買，客戶購(gòu)買時(shí)很可能只是憑借收益、期限等簡(jiǎn)單要素或者銀行客戶經(jīng)理簡(jiǎn)單介紹進(jìn)行購(gòu)買，客戶并沒(méi)有得到理財(cái)產(chǎn)品的詳細(xì)介紹及風(fēng)險(xiǎn)提示，如果沒(méi)有錄音錄像的監(jiān)督，客戶很有可能買到了并不適合自己的理財(cái)產(chǎn)品，后續(xù)將會(huì)產(chǎn)生很多風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。3.法律風(fēng)險(xiǎn)第一，不按規(guī)定披露風(fēng)險(xiǎn)和信息披露的法律風(fēng)險(xiǎn)。為了保護(hù)投資者的合法權(quán)益，A分行根據(jù)內(nèi)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，制定理財(cái)銷售的管理辦法，規(guī)定A分行工作人員在提供個(gè)人金融咨詢服務(wù)和綜合金融服務(wù)時(shí)必須遵守相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)披露和信息披露義務(wù)，否則，它們可能會(huì)受到客戶投訴并受到影響，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)其處罰。A分行理財(cái)銷售人員在銷售個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，需提供完整的銷售文件，銷售文本包括多個(gè)協(xié)議及說(shuō)明細(xì)，文件的使用必須規(guī)范，理財(cái)銷售文件由總行統(tǒng)一制定，必須經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理部審核過(guò)才可對(duì)外使用，并且銷售文本必須齊全，文件中涉及的風(fēng)險(xiǎn)揭示信息必須經(jīng)客戶確認(rèn)后在簽字；如果銷售文件遺漏重要產(chǎn)品信息如風(fēng)險(xiǎn)披露等重要信息披露，客戶在未被告知風(fēng)險(xiǎn)的情況下購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品后產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)，將會(huì)給銀行帶來(lái)相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。第二，保留證據(jù)的法律風(fēng)險(xiǎn)。銀監(jiān)關(guān)于理財(cái)產(chǎn)品銷管法規(guī)定：銀行在銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估問(wèn)卷、簽字確認(rèn)的相關(guān)材料進(jìn)行妥善保管，作為業(yè)務(wù)重要憑證放至每天的業(yè)務(wù)材料中。由此可見(jiàn)，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)一旦發(fā)生訴訟事件時(shí)，銀行承擔(dān)舉證責(zé)任，來(lái)證明個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品銷售整個(gè)過(guò)程是符合規(guī)定的并且真實(shí)的。由此可見(jiàn)，銀行工作人員在銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)需要保留整個(gè)過(guò)程完成記錄，為避免后期引起訴訟問(wèn)題。A分行規(guī)定客戶到銀行柜面購(gòu)買理財(cái)時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)所涉及到的理財(cái)銷售文本，雙方進(jìn)行簽字（蓋章）確認(rèn)，如果關(guān)鍵人物不在現(xiàn)場(chǎng)，需按照規(guī)定要求簽約相關(guān)客戶授權(quán)書(shū)及其他必要的法律文件，銀行工作人員應(yīng)該對(duì)相關(guān)授權(quán)文件進(jìn)行妥善保管。此外，對(duì)于銀監(jiān)關(guān)于理財(cái)銷售時(shí)錄音錄像規(guī)定要求，我行也制定了相關(guān)制度文件。按照規(guī)定，在理財(cái)銷售過(guò)程中，在保存合同文本的情況下，還需保存相關(guān)影像資料。但是也存在部分銀行工作人員，由于工作疏忽導(dǎo)致合同文本要素填寫(xiě)不全、影像資料未留存的現(xiàn)象，這種情況下，一旦出現(xiàn)訴訟，銀行將產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。

四、A分行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在問(wèn)題的根源（一）銀行理財(cái)產(chǎn)品資金運(yùn)營(yíng)水平有待提高市場(chǎng)上，我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展過(guò)程中面臨的問(wèn)題中，主要有理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，產(chǎn)品品種單一等問(wèn)題，歸根結(jié)底主要還是銀行理財(cái)產(chǎn)品資金運(yùn)營(yíng)水平不足，資產(chǎn)池運(yùn)營(yíng)同質(zhì)化嚴(yán)重，導(dǎo)致理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，缺乏創(chuàng)新能力。這不僅會(huì)影響商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展受到阻礙，而且也會(huì)產(chǎn)生不同類型的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，如聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。當(dāng)前我行推出的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品與市場(chǎng)上各大銀行推出的個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品都呈現(xiàn)同質(zhì)化嚴(yán)重的問(wèn)題，這反映出我行在個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品自主研發(fā)方面、自主創(chuàng)新方面缺乏創(chuàng)新能力。究其原因，我認(rèn)為我行在運(yùn)營(yíng)理財(cái)產(chǎn)品資金池時(shí)不能把控多樣化資產(chǎn)池的風(fēng)險(xiǎn)，一直處于相對(duì)保守的態(tài)度，運(yùn)營(yíng)的資金池品種單一，對(duì)于未運(yùn)營(yíng)過(guò)的資產(chǎn)池不愿意也不敢嘗試。這和我行資金運(yùn)營(yíng)相關(guān)人員綜合素質(zhì)不夠有關(guān)系，資金運(yùn)營(yíng)經(jīng)理綜合素質(zhì)不能實(shí)現(xiàn)多樣化資金池運(yùn)營(yíng)，風(fēng)險(xiǎn)明銳度不夠，創(chuàng)新能力不足，銀行管理層缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略規(guī)劃及市場(chǎng)洞察力。（二）銀行內(nèi)部理財(cái)銷售人員管理不到位理財(cái)銷售過(guò)程是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的重要步驟，也是很容易產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的步驟。根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的要求，A分行制定了《理財(cái)銷售管理辦法》。在此情況下，必須記錄并記錄銷售過(guò)程：1.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)超過(guò)四個(gè)等級(jí)的產(chǎn)品；2.銷售目標(biāo)是65歲以上；3.面對(duì)面銷售任何背景產(chǎn)品，4沒(méi)有處方就出售的任何保險(xiǎn)產(chǎn)品。這些法規(guī)在保護(hù)客戶利益的同時(shí)也對(duì)零售理財(cái)銷售人員的銷售行為進(jìn)行了限制。但是仍然經(jīng)常出現(xiàn)以下不合規(guī)現(xiàn)象，如在銷售產(chǎn)品的過(guò)程中，理財(cái)銷售人員沒(méi)有嚴(yán)格按照規(guī)定的措詞在記錄過(guò)程中介紹產(chǎn)品，從而忽略了要點(diǎn)；在向客戶銷售的過(guò)程中，缺少錄像，視頻中只有客戶，而沒(méi)有零售理財(cái)銷售人員（要求理財(cái)銷售經(jīng)理和客戶都在視頻中）。如果發(fā)現(xiàn)客戶投訴，則此類銷售流程以及音頻和視頻記錄不符合法規(guī)，這將給銀行和財(cái)務(wù)經(jīng)理帶來(lái)法律糾紛。（三）理財(cái)產(chǎn)品的信息披露不充分任何理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議都有風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，理財(cái)協(xié)議書(shū)上有具體的理財(cái)產(chǎn)品信息，我們?cè)阡N售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，需要多理財(cái)協(xié)議中涉及到信息進(jìn)行一一披露，包括理財(cái)產(chǎn)品的投資標(biāo)的、投資標(biāo)的的比例、贖回限額、申購(gòu)時(shí)間、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、各種費(fèi)率等。大多數(shù)客戶往往只在意理財(cái)產(chǎn)品的收益率，到期能夠獲得多少收益，對(duì)于產(chǎn)品中潛在的風(fēng)險(xiǎn)信息一無(wú)所知，這就需要我們銀行工作人員對(duì)客戶進(jìn)行披露，在前端做到風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。對(duì)于最終獲得多少收益，很多客戶并不明白如何進(jìn)行測(cè)算的，除了復(fù)雜的計(jì)算公式外，還有許多圖形，曲線等。另外，在有關(guān)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)水平的信息公開(kāi)中也存在一些問(wèn)題。盡管大多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)不同產(chǎn)品都具有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，但很少有銀行明確指定形成這些評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)。該風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并沒(méi)有為投資者在衡量特定風(fēng)險(xiǎn)方面提供很多實(shí)質(zhì)性幫助，而只是關(guān)注形式并應(yīng)對(duì)相關(guān)部門(mén)的嚴(yán)格規(guī)定。所以我們理財(cái)產(chǎn)品的信息本身也存在一定問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)的披露并不明確，理財(cái)所存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法去量化。（四）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制不健全對(duì)于銀行而言，在理財(cái)業(yè)務(wù)當(dāng)中風(fēng)險(xiǎn)管理是最有效的保障，風(fēng)險(xiǎn)管理也是管理法當(dāng)中最關(guān)鍵的。目前中信銀行銀行理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系之所以發(fā)展的并不完善，是由于中中信銀行理財(cái)太過(guò)重視理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的銷售和總收益，完全忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作主要是在銀行后臺(tái)進(jìn)行，和理財(cái)業(yè)務(wù)銷售人員的工作劃分的很清楚，大多時(shí)候理財(cái)人員在銷售理財(cái)產(chǎn)品的過(guò)程中根本不會(huì)考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素，因?yàn)榇蠖鄶?shù)只考慮的是業(yè)績(jī)或獎(jiǎng)金等；另外，理財(cái)產(chǎn)品的指標(biāo)和銷售計(jì)劃都有相關(guān)規(guī)定，人員在執(zhí)行的過(guò)程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施的不到位，促使很多客戶在理財(cái)產(chǎn)品中沒(méi)有按照預(yù)期規(guī)定償還，然而破壞了中信銀行理財(cái)?shù)慕?jīng)濟(jì)利潤(rùn)和壞賬，而實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)的擴(kuò)展和產(chǎn)品的推廣有很大影響。

五、A分行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策（一）提高理財(cái)資金運(yùn)營(yíng)水平科學(xué)統(tǒng)籌個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品投資標(biāo)的的方向，并對(duì)投資標(biāo)的的比例進(jìn)行合理測(cè)算。A分行在構(gòu)建個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品資金池時(shí)應(yīng)將投資標(biāo)的科學(xué)分布在不同類別的資產(chǎn)類別上，如銀行存款、大額存單、同業(yè)債券、信托產(chǎn)品、短期國(guó)債、金融債、央行票據(jù)等，對(duì)這些資產(chǎn)的投資比例也需要結(jié)合理財(cái)產(chǎn)品的性質(zhì)配備不同的投資比例。其次，對(duì)這些投資標(biāo)的可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系進(jìn)行科學(xué)預(yù)估，考慮市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等，確保理財(cái)產(chǎn)品能夠在兌付日能夠達(dá)到預(yù)期收益，從而保障客戶權(quán)益。尤其，在疫情經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定，這對(duì)我們行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品資金池運(yùn)營(yíng)水平提出更高要求，我們應(yīng)該堅(jiān)持審慎的態(tài)度，合理預(yù)估理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益水平，將潛在風(fēng)險(xiǎn)降到最低標(biāo)準(zhǔn)。（二）提高理財(cái)團(tuán)隊(duì)專業(yè)性A分行一直十分重視理財(cái)銷售隊(duì)伍建設(shè)工作。銷售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷售營(yíng)銷活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循“勤勉盡職”、“誠(chéng)實(shí)守信”、“公平對(duì)待客戶”、“專業(yè)勝任”四個(gè)原則。此外，對(duì)銷售人員專業(yè)素質(zhì)方面應(yīng)該提出更高要求，應(yīng)該實(shí)行零售理財(cái)人員資格管理、持續(xù)認(rèn)證、后續(xù)培訓(xùn)管理。具體要求即為我行理財(cái)銷售人員必須具備銀行、基金、會(huì)計(jì)等資格證，并必須參加我行內(nèi)部組織的理財(cái)經(jīng)理相關(guān)考試。近年來(lái)，A分行財(cái)富管理團(tuán)隊(duì)的建設(shè)取得了初步成果，分別成立私人銀行部、VIP理財(cái)室、大堂理財(cái)經(jīng)理室，并根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需求分別配備了不同的理財(cái)銷售人員。但是實(shí)際情況，很多在職的理財(cái)經(jīng)理在專業(yè)能力不達(dá)標(biāo)，理財(cái)經(jīng)驗(yàn)缺乏、專業(yè)知識(shí)匱乏。對(duì)我行而言，我們?nèi)孕枰囵B(yǎng)專業(yè)的理財(cái)銷售隊(duì)伍，任重道遠(yuǎn)。人員雖配備齊全，但是業(yè)務(wù)能力不達(dá)標(biāo)，我們需要做的是培訓(xùn)工作制度化，定期不定期開(kāi)展培訓(xùn)工作，組織專業(yè)能力測(cè)試，確保提升在職的每一個(gè)理財(cái)經(jīng)理專業(yè)素質(zhì)。因?yàn)樾袃?nèi)的物質(zhì)資源有限，即使培訓(xùn)形式制度化，培訓(xùn)內(nèi)容仍然不夠全面。想要全面提高綜合素質(zhì)，我們可以不局限于行內(nèi)培訓(xùn)，可以組織進(jìn)行行外培訓(xùn)，行外培訓(xùn)資源豐富，專業(yè)人士結(jié)合他行的經(jīng)驗(yàn)對(duì)我行員工進(jìn)行培訓(xùn)，做到知己知彼。（三）健全分行信息披露制度健全的信息披露制度是在完善的公司結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上，通過(guò)強(qiáng)化工商銀行監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能，建立的有效的信息披露制度。加大對(duì)銀行從業(yè)人員的培訓(xùn)，完善管理層的任用機(jī)制和薪酬獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，定期或不定期的相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，了解最新的法律法規(guī)政策。同時(shí)對(duì)于管理層的薪酬激勵(lì)機(jī)制不應(yīng)僅僅考慮其業(yè)績(jī)，建議將信息披露作為業(yè)績(jī)考核的因素。具體可以從以下兩個(gè)方面開(kāi)展：第一，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)與增加民間投資。由于所有權(quán)結(jié)構(gòu)過(guò)于分散，既不利于對(duì)銀行管理人員施加有效的限制，也不利于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控要求。工商銀行應(yīng)保持當(dāng)前較高的股票集中度，但是目前，國(guó)有股特征相對(duì)較大，造成對(duì)中小股東利益的損害和內(nèi)部管控權(quán)等兩個(gè)主要問(wèn)題，導(dǎo)致了穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)和銀行發(fā)展。因此，銀行應(yīng)優(yōu)先防止國(guó)有股壟斷引起的問(wèn)題，減少民間投資者進(jìn)入銀行的障礙和現(xiàn)值，為民間投資者制定科學(xué)合理的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，從而引入大型非政府投資者以使銀行投資公司多元化。第二，設(shè)立全面性的高管激勵(lì)機(jī)制。時(shí)下，我們國(guó)家的許多銀行只有一個(gè)管理績(jī)效審查指標(biāo)，而且往往是短期的。一些銀行沒(méi)有對(duì)管理人員績(jī)效進(jìn)行評(píng)估的系統(tǒng)方法，而一些銀行則為執(zhí)行人員發(fā)展和執(zhí)行人員選拔引入了“組織模型”。銀行必須設(shè)立公平、公開(kāi)的績(jī)效評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和管理層選取程序。董事會(huì)的所有目標(biāo)都應(yīng)被用作行政級(jí)別的激勵(lì)和限制的評(píng)估指標(biāo)。特別是，應(yīng)將其包括在評(píng)估指標(biāo)中，以反映風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)并防止管理層忽略它們。冒險(xiǎn)和盲目追求短期利潤(rùn)，有效的長(zhǎng)期激勵(lì)措施來(lái)管理和促進(jìn)銀行的持續(xù)健康發(fā)展。（四）建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立，不僅需要市場(chǎng)的監(jiān)管，還需要銀行內(nèi)外的聯(lián)合監(jiān)管。首先，根據(jù)工商銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)和特點(diǎn)，要求工商銀行在完善監(jiān)管體制的同時(shí)，還要統(tǒng)一監(jiān)