醫(yī)院內(nèi)部審計人員職責(zé)（二篇）

第1頁共1頁醫(yī)院內(nèi)部審計人員職責(zé)根據(jù)公司各階段工作重點(diǎn)和公司董事會審計委員會的部署，組織安排審計工作。主要負(fù)責(zé)對公司財務(wù)管理、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況等進(jìn)行監(jiān)督，具體職責(zé)如下：1.財務(wù)審計。對公司財務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)算、信貸計劃的執(zhí)行和決算情況、與財務(wù)收支相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動及公司的經(jīng)濟(jì)效益、財務(wù)管理內(nèi)控制度執(zhí)行情況等進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。2.內(nèi)控審計。對公司內(nèi)部管理控制系統(tǒng)及執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督；督促建立、健全完善的公司內(nèi)部控制制度，促進(jìn)公司經(jīng)營管理的改善和加強(qiáng)，保障公司持續(xù)、健康、快速地發(fā)展。3.工程審計。公司范圍內(nèi)各項(xiàng)工程建設(shè)項(xiàng)目，由公司審計部審計。4.合同審計。對公司工程建設(shè)合同、大宗物資采購合同、產(chǎn)品銷售合同、承包租賃合同等實(shí)行審查制，并不定期檢查，對存在的問題和違規(guī)違章情況進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。5.離任審計。對離任干部任職期間崗位職責(zé)履行情況、目標(biāo)完成情況進(jìn)行評價、鑒證，明確崗位交接雙方的責(zé)任，加強(qiáng)內(nèi)控管理。6.專項(xiàng)審計。對與公司經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的特定事項(xiàng)，向公司有關(guān)單位、部門或個人進(jìn)行專項(xiàng)審計調(diào)查。____公司董事會審計委員會和公司其他相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計工作，如募集資金的使用情況，內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況等進(jìn)行檢查等醫(yī)院內(nèi)部審計人員職責(zé)（二）一、審計科在開展內(nèi)部審計工作中應(yīng)履行下列職責(zé)：1、擬定本單位內(nèi)部審計規(guī)章制度；2、審計預(yù)算的執(zhí)行和決算；3、審計財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動；4、審計基本建設(shè)投資、修繕工程項(xiàng)目；5、審計各類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用；6、開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務(wù)價格執(zhí)行情況、對投資、工資分配等審計監(jiān)督；7、審計經(jīng)濟(jì)管理和效益情況；8、辦理院領(lǐng)導(dǎo)和上級審計機(jī)構(gòu)交辦的其它審計事項(xiàng)。二、審計科長職責(zé)1、在院長直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)科室全面工作，履行科室職責(zé)，實(shí)行目標(biāo)管理和崗位責(zé)任制；2、貫徹有關(guān)審計的法令、制度和指示，遵守國家法規(guī)，廉潔奉公；3、根據(jù)上級的部署和本單位經(jīng)濟(jì)活動的具體情況擬訂審計工作計劃，報經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織實(shí)施，依法審計，做好審計的督促、檢查，總結(jié)和報告工作；4、負(fù)責(zé)做好本科室人員的思想政治教育和抓好勞動紀(jì)律，考勤，定期組織政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)訓(xùn)練，提高干部職工的素質(zhì)及工作效率，改進(jìn)工作作風(fēng)。三、審計人員職責(zé)1、熟悉內(nèi)部審計制度和審計流程；2、負(fù)責(zé)醫(yī)療收費(fèi)價格的審核監(jiān)督；3、參與醫(yī)院基建維修監(jiān)督和驗(yàn)收工作；4、負(fù)責(zé)做