審批流程、財務(wù)制度要求培訓(xùn)

最新審批流程、財務(wù)制度、要求培訓(xùn)你是否有這樣的遭遇報銷單粘貼不規(guī)范，退回!!報銷單填寫不規(guī)范，退回!!這種費用不允許報銷，退回!!報銷不符合公司規(guī)定，退回!!付款申請超過比例，少付!!實在太郁悶!!財務(wù)不近人情!!都是溝通惹的禍!!!報銷憑證如何粘貼？1、所有報銷的各種單據(jù)，必須用膠水粘貼到原始憑證粘貼單上，不得以大頭針、曲別針及訂書針代替粘貼，粘貼時保證單據(jù)的正面朝上。2、單據(jù)粘貼時，應(yīng)橫向進(jìn)行，從右至左，單據(jù)的左邊粘貼到原始憑證粘貼單上，逐張左移，后一張右邊壓位于前一張左邊，不得疊壓粘貼，不得在要報銷的單據(jù)上面再粘貼單據(jù)，要保證日后能清晰的復(fù)印到每張單據(jù)。

3、單據(jù)粘貼時，單據(jù)的邊沿不得超過原始憑證粘貼單的內(nèi)邊框，超過原始憑證粘貼單大小的單據(jù)應(yīng)進(jìn)行縱向和橫向的折疊，折疊后的外形尺寸不應(yīng)長于或?qū)捰谠紤{證粘貼單。報銷憑證如何粘貼？4、每張單據(jù)要將左邊0.6-1厘米寬度全部粘貼到原始憑證粘貼單上，不要整面粘貼，也不得只粘一個角，對于單據(jù)較多的，粘好后要拿住原始憑證粘貼單位左上角向下抖幾下，看是否有未粘住或未粘牢，未粘住或未粘牢的要重新粘貼。5、單據(jù)的粘貼必須工整，排列整齊，一般票小的在下面，票大的在上面，同一類型的單據(jù)應(yīng)粘貼在一起，單據(jù)粘貼錯落有致，不得堆積粘貼。（單據(jù)粘好后要保證厚度均勻平整）報銷憑證如何粘貼？報銷單如何填寫1、填寫報銷單，內(nèi)容應(yīng)全面，字跡應(yīng)工整，簽名應(yīng)便于辨認(rèn)，不得有任何涂改；

2、報銷金額大寫的左面空格應(yīng)以“圈內(nèi)畫叉”，金額右面空格應(yīng)以“零”填寫；小寫金額應(yīng)靠近“￥”符號最新審批流程的要點：附件二：工程項目資金、費用審批流程和權(quán)限類別申請范圍經(jīng)辦決算人員項目經(jīng)理區(qū)域經(jīng)理采購主管大區(qū)經(jīng)理資產(chǎn)采購材供人事副總核算中心財務(wù)部財務(wù)副總常務(wù)副總總經(jīng)理董事長集團(tuán)備案備注主管經(jīng)理總監(jiān)資產(chǎn)、軟件及工、機(jī)具購置＜2萬申請★√★詢價√√網(wǎng)上申請≥2萬申請★√★√√√√√付款流程申請★√★備案★★附批準(zhǔn)編號備用金申請申請★★★★★項目經(jīng)理申請個人借支申請★★★★★★√√工程零星費用交通差旅項目部成員申請√★★★★通訊費用√★★★★車輛運輸費用√★★★★辦公用品費用√★★★★其他零星費用√★★★★招待費用＜5000元√★★★★招待費用≥5000元√★★★★★★大區(qū)經(jīng)理申請★★★★最新審批流程的要點：類別申請范圍經(jīng)辦決算人員項目經(jīng)理區(qū)域經(jīng)理采購主管大區(qū)經(jīng)理資產(chǎn)采購材供人事副總核算中心財務(wù)部財務(wù)副總常務(wù)副總總經(jīng)理董事長集團(tuán)備案備注主管經(jīng)理總監(jiān)工資與福利調(diào)整方案申請√★★★√√√支付發(fā)放申請★★★材料采購合同主材合同報價★★★★★報價簽約備案需招標(biāo)的按程序增補合同★★★★★簽約備案主材付款主材<10萬申請★★★★√★≥10<100萬申請★★★★√★★≥100<500萬申請★★★★√★★★≥500萬申請★★★★√★★★√√尾款結(jié)算申請★★★★√★★★輔材輔材合同報價★★★★★報價簽約備案輔材付款申請★★★★★√★√權(quán)限同主材付款零星材料申請★★★★★√√★權(quán)限同主材付款尾款結(jié)算申請★★★★★√★最新審批流程的要點：類別申請范圍經(jīng)辦決算人員項目經(jīng)理區(qū)域經(jīng)理采購主管大區(qū)經(jīng)理資產(chǎn)采購材供人事副總核算中心財務(wù)部財務(wù)副總常務(wù)副總總經(jīng)理董事長集團(tuán)備案備注主管經(jīng)理總監(jiān)雙包合同簽約申報★★★★主材簽約備案需招標(biāo)的按程序付款＜10萬申請★★★★√★≥10至＜100萬申請★★★★√★★≥100至＜500萬申請★★★★√★★√≥500萬申請★★★★√★★√√√尾款結(jié)算申請★★★★★√★√單包合同簽約★簽約備案人工付款★★★★√★★尾款結(jié)算申請★★★★√★★√履約保證金申請申請★√★★最新審批流程的要點：1、購買資產(chǎn)類的，要在網(wǎng)上走流程，或者紙質(zhì)流程。2、報銷單的審批由詹曉勇負(fù)責(zé)，招待費用超5000元的要羅總簽字，單張報銷單超1萬的，要羅總簽字。3、所有人工、材料、雙包的銀行付款，需要預(yù)算人員簽字。涉及雙包工程量的，預(yù)決算員要在工作量清單上簽字。4、材料、雙包付款，10萬以下的杜菊如簽字，超10萬的羅總簽字，100萬以上的楊總簽字，超過500萬的要倪總、朱總簽字。5、所有項目的尾款結(jié)算，都需要楊總審批。6、特殊事項的審批：所有區(qū)域房租費需毛總審批,項目過程中的經(jīng)營性費用(送禮)，需毛總審批或毛總委托徐支農(nóng)審批。費用報銷中需注意的事項：1、費用報銷必須由經(jīng)辦人本人填寫，不得由其他員工代理。自己的發(fā)票自己報，不要讓別人來代報、代簽。2、員工的各項費用報支必須真實、合法，員工弄虛作假或違規(guī)報銷,一經(jīng)查明，對有關(guān)當(dāng)事人予以違規(guī)金額3-5倍的捐款，情節(jié)嚴(yán)重的，無條件辭退，甚至追究其法律責(zé)任；證明人應(yīng)按實際情況予以證明，如做虛假證明，一經(jīng)查明，處于與當(dāng)事人同等程度的處罰；審批人應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假行為，應(yīng)拒絕審批，并按上述規(guī)定上報公司予以處罰，如因把關(guān)不嚴(yán)，予以報銷，經(jīng)查明，將視情節(jié)，分處1-3倍的捐款。個人因私發(fā)生費用不得報銷，家屬的發(fā)票不得拿來報銷，鞋墊和襪子最好不要拿過來!!3、審批流程簽字要齊全，不要越級審批。

費用報銷中需注意的事項：4、報銷的發(fā)票，要用記事貼說明原因，事由要清楚準(zhǔn)確，理由不能太籠統(tǒng),或亂寫，事由與事實不符的，不報銷。涉及招待、送禮及沖帳的費用，不能在發(fā)票上寫事由。5、不能用餐費、禮品、娛樂、香煙、食品、水果、日用品、服裝、生活用品等發(fā)票沖帳，沖帳的要有原來真實理由的收據(jù)或清單。6、項目部租房要開正規(guī)的房屋租賃發(fā)票，不能拿材料票沖抵（可以讓正規(guī)中介代開，也可以拿租房合同讓房東帶房產(chǎn)證去稅務(wù)局開）。7、飛機(jī)票從09年4月1日起統(tǒng)一由總臺訂票，個人購買的飛機(jī)票不再報銷。費用報銷中需注意的事項：8、出租車票、火車票、汽車票不能有連號發(fā)票，要注明起始地點及事由，回家的車票不能報銷。9、發(fā)票報銷的時效為兩個月，超過兩個月的發(fā)票不報銷。10、好多張發(fā)票不分類別的粘在一張報銷單上，不便于審核，如果發(fā)票張數(shù)太多盡量分類別按時間順序粘貼幾份報銷單。11、汽車費用要單獨粘貼，同時車牌號碼、上次公里數(shù)、本次公里數(shù)、汽油費、過路費、停車費的數(shù)額要寫清楚，在報銷單上寫以便以后核查，97#汽油不允許報銷。12、住宿費要寫明住宿事由、人數(shù)、住宿天數(shù)，（以商務(wù)酒店為標(biāo)準(zhǔn)）13、同事之間聚餐費用不允許以工作餐形式報銷。14、假發(fā)票不報銷。沒有蓋章的發(fā)票不能報銷。材料、雙包付款中需注意的事項：1、在建過程中的材料付款要有倉管員、材料員、預(yù)決算員簽字，不能項目經(jīng)理一個人簽字就過來付款，材料付款要附送貨清單，清單上加蓋公章，發(fā)票和送貨清單上公章要為同一家單位。送貨清單要結(jié)帳聯(lián)，不能拿存根聯(lián)來。2、雙包付款一定要提供工作量清單，根據(jù)合同和完成的工作進(jìn)度進(jìn)行付款，工