公司財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度

/公司財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度前言為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)人員的行為舉止，提高公司財(cái)務(wù)管理的效率和準(zhǔn)確性，公司特制定了本《公司財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度》。本制度適用于公司所有的財(cái)務(wù)管理工作，財(cái)務(wù)人員必須認(rèn)真遵守，不得有任何違反制度的行為。財(cái)務(wù)管理的目的公司財(cái)務(wù)管理的目的是合理、有效地進(jìn)行財(cái)務(wù)工作，保障公司的經(jīng)濟(jì)效益，維護(hù)公司的聲譽(yù)和穩(wěn)定，為公司的健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。因此，公司財(cái)務(wù)管理的一切活動(dòng)都應(yīng)以此為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。財(cái)務(wù)部門的職責(zé)財(cái)務(wù)部門是公司的財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，其職責(zé)如下：負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作，包括會計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)告、資金預(yù)算、現(xiàn)金管理、投資管理等；經(jīng)營性資金的管理：包括資金籌集、資金預(yù)算、資金投資、資金統(tǒng)計(jì)、資金分配等；貪污、挪用、偷盜公司資產(chǎn)的預(yù)防和找出，并向有關(guān)部門或人員發(fā)出警告或提出建議；掌握公司最新的法律、法規(guī)和政策，及時(shí)通知其它部門遵守；負(fù)責(zé)辦理財(cái)務(wù)領(lǐng)域的手續(xù)和相關(guān)文件的報(bào)批工作。財(cái)務(wù)管理的基本原則公司財(cái)務(wù)管理應(yīng)遵循以下幾個(gè)基本原則:合法性原則：財(cái)務(wù)管理必須符合法律法規(guī)及公司的內(nèi)部規(guī)章制度，嚴(yán)格按照程序進(jìn)行；規(guī)范性原則：財(cái)務(wù)管理應(yīng)注重規(guī)范，盡可能用檔案、會計(jì)憑證等手續(xù)加以約束；經(jīng)濟(jì)效益原則：財(cái)務(wù)管理必須以經(jīng)濟(jì)效益為出發(fā)點(diǎn)，既注重長遠(yuǎn)效益，也注重短期效益；審計(jì)原則：財(cái)務(wù)管理必須按照審計(jì)的要求進(jìn)行，進(jìn)行有效的內(nèi)部控制和管理；科學(xué)性原則：財(cái)務(wù)管理必須科學(xué)，采用科學(xué)的方法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策；公開透明原則：公司財(cái)務(wù)管理工作應(yīng)該公開透明，給有關(guān)人員提供完整的信息。財(cái)務(wù)管理的基本操作公司財(cái)務(wù)管理的基本操作包括以下幾個(gè)方面：支付款項(xiàng)公司支付款項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照公司的內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行，包括以下幾個(gè)方面：支付款項(xiàng)的憑證必須與相關(guān)手續(xù)相符；結(jié)算憑證要明細(xì)、準(zhǔn)確，注明票據(jù)號碼、金額、領(lǐng)款人等；出納人員必須核對支票號碼、金額、簽款人等重要信息，每次交出的支票要有出截止日期；支付前必須審計(jì)。收入款項(xiàng)公司收取款項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照公司的內(nèi)部規(guī)章制度進(jìn)行，包括以下幾個(gè)方面：所有收費(fèi)必須開具收據(jù)，并進(jìn)行收費(fèi)登記；收款金額應(yīng)與收費(fèi)收據(jù)相符，到款時(shí)間要及時(shí)進(jìn)行登記；對于發(fā)現(xiàn)假冒收費(fèi)收據(jù)等情況，應(yīng)立即上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)、公安部門等。會計(jì)處理公司的會計(jì)處理應(yīng)遵循以下基本原則：記賬憑證必須真實(shí)、準(zhǔn)確；報(bào)表必須明細(xì)、準(zhǔn)確，反映實(shí)際情況；審計(jì)必須認(rèn)真；科目編制必須科學(xué)，符合國家規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)的管理應(yīng)符合以下要求：資產(chǎn)收購只能由負(fù)責(zé)人審批，并由出力部門進(jìn)行登記；實(shí)物資產(chǎn)必須標(biāo)明屬于公司；資產(chǎn)報(bào)廢必須經(jīng)過會計(jì)部門的確認(rèn)，生產(chǎn)、管理部門簽字后才能報(bào)廢。公司通過購買銀行理財(cái)、證券股票等進(jìn)行投資時(shí)，必須經(jīng)過相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。附則本規(guī)章制度自頒布之日起正式實(shí)施；對于違反規(guī)定的財(cái)務(wù)人員，將依據(jù)嚴(yán)重性采取相應(yīng)的紀(jì)律處罰；對于制度條款過于模糊的，由財(cái)務(wù)部門及時(shí)撰寫細(xì)則。以上就是