2023年財務(wù)自查報告（通用6篇）

第頁共頁2023年財務(wù)自查報告〔通用6篇〕2023年財務(wù)自查報告〔通用6篇〕財務(wù)自查報告1xxx根據(jù)文件精神，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對會計(jì)根底工作情況進(jìn)展了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：一、財務(wù)收支情況在財務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完好，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)展會計(jì)核算、填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬簿、編制財務(wù)會計(jì)報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，根據(jù)國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)展會計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既表達(dá)實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并施行內(nèi)部監(jiān)視和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地施行了內(nèi)部監(jiān)視和控制，保證了會計(jì)工作的真實(shí)性、完好性以及單位財產(chǎn)的平安，加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)視和管理，杜絕了各種破綻的發(fā)生，到達(dá)了以下三點(diǎn)要求：1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其互相別離、互相制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)展。2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，標(biāo)準(zhǔn)了各項(xiàng)資金的使用，進(jìn)步了資金使用效益。3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。三、固定資產(chǎn)管理和使用情況為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)展采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會計(jì)人員對各項(xiàng)財物、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)展記錄、計(jì)算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。四、存在問題通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些缺乏，在施行內(nèi)部監(jiān)視制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全到達(dá)《會計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析^p制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。財務(wù)自查報告2我中心校根據(jù)《xx省財政廳關(guān)于開展20××年義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制資金專項(xiàng)檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神，以及教育局計(jì)財科20××年9月22號召開的財務(wù)培訓(xùn)會議的相關(guān)要求，對我校財務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)展了檢查整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下:一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，進(jìn)步認(rèn)識認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財務(wù)文件，進(jìn)步認(rèn)識，結(jié)合我校實(shí)際，經(jīng)校務(wù)會研究決定，成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。組長:組員:二、根據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)展整改在整改中，要求財務(wù)人員，掌握財務(wù)制度，查問題，認(rèn)真反思，找差距，尋原因。通過查看20××年9月至20××年8月會計(jì)憑證、會計(jì)報表、會計(jì)賬簿，在會計(jì)報表中沒有問題，在會計(jì)賬簿中銀行日記帳，出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題，無需整改。存在問題：1、出納員中還沒有獲得從業(yè)資格證，正在學(xué)習(xí)爭?。?、在會計(jì)憑證中沒有蓋財務(wù)公章，財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章；3、固定資產(chǎn)報廢手續(xù)不標(biāo)準(zhǔn)。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細(xì)致。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對這種情況進(jìn)展分工協(xié)作，分塊整改，把所缺的內(nèi)容整改完好。總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的根底，財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的開展，要辦好學(xué)校，首先要用資金來作后遁。為此，在今后的工作中，一定要以鳳財聯(lián)發(fā)97號文件作標(biāo)準(zhǔn)，努力做好所需的支撐材料，按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅(jiān)持每月對經(jīng)費(fèi)的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)展報賬、公示。將財務(wù)有關(guān)事項(xiàng)等在欄目內(nèi)公布，自覺承受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)視。做到“給群眾一個明白，還領(lǐng)導(dǎo)一個清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的開支合法、合規(guī)、合理，確保學(xué)校義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)的平安性，使義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)發(fā)揮最大的效益。財務(wù)自查報告3一、整改活動開展情況公司根據(jù)貴局下發(fā)的[XX]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深化開展標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)會計(jì)根底工作專項(xiàng)活動的通知》〔以下簡稱《通知》〕要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)詳細(xì)問題的描繪，我司XX年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析^p了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了詳細(xì)整改期限，明確整改責(zé)任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計(jì)師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式催促、跟進(jìn)整改良度，落實(shí)整改情況。二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況根據(jù)《通知》的目的和要求，各公司的財務(wù)會計(jì)根底工作應(yīng)到達(dá)以下要求：〔一〕各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身開展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)明晰，受權(quán)明確合理，不相容職務(wù)互相別離，互相制約；財務(wù)會計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計(jì)從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排?！捕掣鞴緫?yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司自身經(jīng)營特點(diǎn)的財務(wù)管理和會計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進(jìn)展責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)、處分措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)?！踩掣鞴緫?yīng)加強(qiáng)財務(wù)信息系統(tǒng)的建立和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何可以查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實(shí)際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。〔四〕各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會計(jì)核算根底工作的標(biāo)準(zhǔn)性，憑證填制符合要求，會計(jì)檔案歸檔及時、保管平安；應(yīng)當(dāng)實(shí)在進(jìn)步會計(jì)核算和財務(wù)信息披露程度，能獨(dú)立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)那么》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身消費(fèi)經(jīng)營特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?jì)政策，并在財務(wù)報表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)那么》中的原那么性規(guī)定代替公司的會計(jì)政策。根據(jù)上述通知要求〔一〕，我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進(jìn)展了修訂更新；對集團(tuán)內(nèi)各公司會計(jì)人員根本情況進(jìn)展統(tǒng)計(jì)，理解會計(jì)人員是否具備從業(yè)資格；在XX年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門XX年度教育訓(xùn)練方案”。根據(jù)上述通知要求〔二〕，自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)那么》、《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)那么》、《會計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)》、《會計(jì)電算化管理方法》、《會計(jì)檔案管理方法》、《企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，詳細(xì)制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、詳細(xì)業(yè)務(wù)施行細(xì)那么，如：《財務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計(jì)檔案管理方法》等制度。根據(jù)上述通知要求〔三〕，自查中公司規(guī)模急速開展，經(jīng)營形式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建立和管理，公司erp系統(tǒng)已晉級至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)清楚。為適應(yīng)公司開展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用形式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該形式進(jìn)展管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析^p，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)形式統(tǒng)一進(jìn)展。這種形式有利于集團(tuán)的集中管控，并可以獨(dú)立部署預(yù)算與報銷的it系統(tǒng)，利于進(jìn)展日常維護(hù)和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資工資系統(tǒng)、供給商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。根據(jù)上述通知要求〔四〕，自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制標(biāo)準(zhǔn)要求，【摘要】：^p簡明明晰、科目使用標(biāo)準(zhǔn)、合理。會計(jì)檔案及時歸檔、保管，制定了《會計(jì)檔案管理方法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)那么》及相關(guān)規(guī)定，制定了詳細(xì)明確的合適公司消費(fèi)經(jīng)營特點(diǎn)的記賬根底和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原那么、存貨核算方法等相關(guān)會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)、會計(jì)過失更正方法。針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及詳細(xì)整改情況如下：1.財務(wù)人員和____根本情況存在的問題：財務(wù)局部人員暫未獲得會計(jì)從業(yè)資格證。整改措施：根據(jù)《會計(jì)法》、《深圳市會計(jì)條例》中對會計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計(jì)條例》中第十條：“獲得會計(jì)從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計(jì)工作”要求，公司對集團(tuán)內(nèi)各公司會計(jì)人員根本情況進(jìn)展統(tǒng)計(jì)，審查各會計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未獲得會計(jì)證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。整改結(jié)果：未獲得會計(jì)證人員將在XX年6月份深圳財政局會計(jì)證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預(yù)計(jì)年底可獲得會計(jì)從業(yè)資格證書。2.會計(jì)核算根底工作標(biāo)準(zhǔn)性情況存在的`問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細(xì)賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認(rèn)。整改措施：進(jìn)一步明確、標(biāo)準(zhǔn)各會計(jì)人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計(jì)根底工作自查之日起銷售會計(jì)已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。整改結(jié)果：從XX年11月起銷售會計(jì)已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)視執(zhí)行。3.資金管理和控制情況存在問題：(1).出納人員獲取局部銀行未施行快遞派送的銀行對帳單；(2).局部銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。整改措施：(1).明確出納崗位工作職責(zé)，加強(qiáng)出納工作管理，更換由其他會計(jì)人員從銀行索取銀行對帳單，做到互相牽制，明確責(zé)任；(2).監(jiān)視檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完好，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。整改結(jié)果：(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會計(jì)人員從銀行索取銀行對帳單。(2).局部銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。4、企業(yè)財務(wù)管理制度建立和執(zhí)行情況存在問題：公司財務(wù)制度體系建立不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在局部已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。整改措施：公司根據(jù)企業(yè)會計(jì)制度，企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)那么，企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)開展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充局部制度：如《會計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計(jì)檔案管理方法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建立，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況存在問題：公司對子公司的資金情況進(jìn)展不定期的財務(wù)、審計(jì)專項(xiàng)檢查，財務(wù)、審計(jì)檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財務(wù)檢查工作標(biāo)準(zhǔn)制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團(tuán)財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進(jìn)展審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進(jìn)展審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司日常資金進(jìn)展監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計(jì)制度》，對子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計(jì)、檢查報告材料。通過整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，標(biāo)準(zhǔn)人員招聘流程、實(shí)在履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)平安。三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況深圳證監(jiān)局于XX年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財務(wù)制度、資金管理、財務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并獲得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：1.關(guān)于票據(jù)管理問題存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、標(biāo)準(zhǔn)。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購置記錄。整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴(yán)格登記購置支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。整改措施：專項(xiàng)活動自查開展時，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補(bǔ)錄了大局部月份日記賬。整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時登記、日清月結(jié)。3.關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項(xiàng)。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度》，并且已遵照執(zhí)行。整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在XX年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差局部借款已報銷，未報銷借款局部已全部歸還公司。四、持續(xù)完善事項(xiàng)的長效機(jī)制和責(zé)任人通過此次會計(jì)根底工作專項(xiàng)自查整改活動，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財務(wù)管理情況及時修訂和完善財務(wù)會計(jì)流程體系，建立了財務(wù)會計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)化的長效機(jī)制。對公司存在的問題進(jìn)展了深化剖析和反思，并進(jìn)展了認(rèn)真整改，進(jìn)一步進(jìn)步我公司財務(wù)會計(jì)管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門的聯(lián)絡(luò)，不斷進(jìn)步依法標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作的程度。財務(wù)自查報告4學(xué)校認(rèn)真組織干部、老師學(xué)習(xí)、傳達(dá)《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》，統(tǒng)一思想，明確要求。通過學(xué)習(xí)，充分認(rèn)識加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的重要意義：加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理，進(jìn)步教育經(jīng)費(fèi)使用效益，是落實(shí)科學(xué)開展觀、辦好人民滿意的教育重要內(nèi)容，是促進(jìn)根底教育持續(xù)安康開展的根本保證，是從頭預(yù)防經(jīng)濟(jì)的犯罪，防止國家財產(chǎn)損失的重要舉措。作為學(xué)校要實(shí)在加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保學(xué)校財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、科學(xué)化。學(xué)校根據(jù)財務(wù)管理自查通知的精神，對本校的財務(wù)管理工作開展了自查，詳細(xì)匯報如下：問題梳理：經(jīng)過自查，學(xué)校目前不存在《意見》中列舉的私設(shè)“小金庫”、私分公款等違法行為；在日常財務(wù)、財產(chǎn)管理中也能做到責(zé)任明確，制度嚴(yán)格，注意進(jìn)步公用經(jīng)費(fèi)和國有資產(chǎn)的使用效益，確保學(xué)校素質(zhì)教育活動的開展。詳細(xì)舉措：一、嚴(yán)格收入管理。學(xué)校所有收入全額繳入學(xué)校根本帳戶內(nèi)，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。學(xué)校所有收費(fèi)工程和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照“一費(fèi)制”及《明白收費(fèi)卡》執(zhí)行，沒有任何擅自設(shè)立收費(fèi)工程、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或進(jìn)步收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的做法。按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)使用財政部門統(tǒng)一印制的票據(jù)，開據(jù)票據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。代辦費(fèi)和效勞性工程在收費(fèi)中嚴(yán)格按照學(xué)生、家長自愿原那么，保存原始回執(zhí)。二、嚴(yán)格支出管理。學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項(xiàng)支出按實(shí)列支，不虛列虛報，決不允許以白條作為報銷憑證。學(xué)校購置教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部施行政府采購。不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅(jiān)持到正規(guī)商戶施行采購。學(xué)校所有支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制，部門提出申請，校長統(tǒng)一審批，各負(fù)其責(zé)。重大經(jīng)費(fèi)開支工程，嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”議事制度，由校領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論決定。每月定期通過校務(wù)公開欄向全體教工公布學(xué)校重大事項(xiàng)和經(jīng)費(fèi)使用情況。學(xué)校財務(wù)人員具備從業(yè)資質(zhì)，人員之間權(quán)責(zé)明確，互相別離、互相制約、互相監(jiān)視。各類代辦費(fèi)用按實(shí)際價格收取，如有結(jié)余及時清退，退費(fèi)清單全部由家長統(tǒng)一簽收。三、加強(qiáng)資產(chǎn)管理。學(xué)校重視財產(chǎn)管理工作，建立健全內(nèi)部管理制度。每學(xué)期末組織開展資產(chǎn)清查工作，確保帳帳相符、帳卡相符、帳實(shí)相符，保障國有資產(chǎn)的平安。學(xué)校的國有資產(chǎn)報廢、報損等，經(jīng)過學(xué)校集體研究決定，按規(guī)定程序?qū)徟霂?。學(xué)校不從事任何風(fēng)險性投資活動，防止國有資產(chǎn)的損失。今后，學(xué)校還將調(diào)整充實(shí)財產(chǎn)管理人員，使學(xué)校財產(chǎn)管理工作更上一個臺階。財務(wù)自查報告5在我院的作風(fēng)整頓活動中，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對本單位的會計(jì)工作進(jìn)展了認(rèn)真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：一、簽定責(zé)任書，落實(shí)責(zé)任人。加強(qiáng)醫(yī)療收費(fèi)管理，標(biāo)準(zhǔn)醫(yī)療效勞收費(fèi)行為是財務(wù)管理的重要內(nèi)容，必須狠抓落實(shí)。(一)嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)問責(zé)制，認(rèn)真執(zhí)行國家收費(fèi)政策。(二)強(qiáng)化醫(yī)療效勞收費(fèi)公示制度，承受群眾監(jiān)視，一旦發(fā)現(xiàn)有多收亂收的，從科室績效中扣除，并追究科室負(fù)責(zé)人和當(dāng)事人的責(zé)任。(三)加強(qiáng)藥品價格管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家藥品價格政策，醫(yī)院實(shí)行《一日開方制》，按病人實(shí)際用量處方，當(dāng)日藥品必須用完，任何科室不得截留。(四)標(biāo)準(zhǔn)醫(yī)用耗材的使用和管理，醫(yī)用耗材由器械科統(tǒng)一采購和管理，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及明碼標(biāo)價，使用科室不得自帶材料進(jìn)展手術(shù)和治療，一次性高值耗材不得重復(fù)使用。(五)嚴(yán)禁收費(fèi)室外借現(xiàn)金。二、限期整改問題，做到不留死角。醫(yī)療收費(fèi)工作是財務(wù)管理、醫(yī)院管理年及糾風(fēng)工作的重點(diǎn)工作，也是醫(yī)院當(dāng)前的中心工作，全院各業(yè)務(wù)科室必須進(jìn)步認(rèn)識，高度重視，從維護(hù)患者的利益出發(fā)，自覺遵守物價法律法規(guī)，加強(qiáng)對醫(yī)療收費(fèi)行為的監(jiān)視管理，健全收費(fèi)管理制度，對各臨床科室和重點(diǎn)部門的醫(yī)療收費(fèi)進(jìn)展徹底檢查，對容易出現(xiàn)過失的薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)部門要進(jìn)展重點(diǎn)檢查，決不允許有自立工程收費(fèi)、分解收費(fèi)、重復(fù)計(jì)費(fèi)等違規(guī)行為。三、提升自身的業(yè)務(wù)知識程度，積極參加各種有助于工作的學(xué)習(xí)時機(jī)，努力配合領(lǐng)導(dǎo)的工作，為了建立醫(yī)院更加美妙的明天而奮斗。財務(wù)自查報告6根據(jù)XX文件精神，為實(shí)在嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財經(jīng)秩序，XX高度重視，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)文件精神，并按照文件要求對“三公”經(jīng)費(fèi)、財經(jīng)紀(jì)律、財經(jīng)秩序、資產(chǎn)管理進(jìn)展了全面自查整改，現(xiàn)將詳細(xì)情況匯報如下：一、“三公”經(jīng)費(fèi)自查情況〔一〕公款出國〔境〕費(fèi)XX沒有出國〔境〕事項(xiàng)發(fā)生，此項(xiàng)費(fèi)用不存在。〔二〕公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)XX對公務(wù)用車實(shí)行定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油、統(tǒng)一管理。申請公務(wù)用必須填寫派車單，經(jīng)XX審批后，由辦公室根據(jù)出差里程核定油量并開具加油單到指定地點(diǎn)加油，通過以上制度，有效的控制了車輛油耗，降低了運(yùn)行本錢，并且定期對公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)進(jìn)展公示，承受監(jiān)視。節(jié)假日嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)車輛統(tǒng)一停放在單位院內(nèi)的規(guī)定，不存在超標(biāo)準(zhǔn)裝備公車或豪華裝飾公務(wù)用車行為，不存在公車私用行為。XX現(xiàn)有車輛XX輛，其中：執(zhí)法執(zhí)勤用車XX輛，一般公務(wù)用車XX輛。XX年XX月至XX月公務(wù)用車費(fèi)為XX萬元?！踩彻珓?wù)接待費(fèi)用XX的公務(wù)接待采取事前審批制度，凡公務(wù)來客由牽頭部門主要負(fù)責(zé)人，對照《XX管理制度》規(guī)定，符合招待條件的在報告分管XX后填寫招待申請單，說明招待的理由、來客人數(shù)、確定參陪人員，經(jīng)XX批準(zhǔn)后，交辦公室聯(lián)絡(luò)定點(diǎn)飯店，確定標(biāo)準(zhǔn)，安排就餐。自中央“八項(xiàng)”規(guī)定和黨的群眾道路活動開展以來，按照上述管理方法，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費(fèi)用支出。XX年公務(wù)接待費(fèi)為XX萬元，XX年公務(wù)接待費(fèi)為XX萬元，比上年同期下降了XX%，XX年XX月至XX月公務(wù)接待費(fèi)為XX萬元。XX將公務(wù)接待費(fèi)納入預(yù)算管理，經(jīng)自查不存在違規(guī)購置土特產(chǎn)、煙和名酒、超標(biāo)準(zhǔn)接待等現(xiàn)象?！菜摹硶h費(fèi)在會議費(fèi)管理上，XX嚴(yán)格執(zhí)行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理方法，嚴(yán)格會議費(fèi)管理規(guī)定。XX年XX月至XX月，XX沒有會議費(fèi)用支出，不存在不按規(guī)定報批會議或虛列會議費(fèi)現(xiàn)象。二、財經(jīng)紀(jì)律、財經(jīng)秩序自查情況〔一〕加強(qiáng)綜合管理，健全財務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置XX嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)工作規(guī)程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個崗位責(zé)職，使財務(wù)管理的各項(xiàng)制度進(jìn)一步得到落實(shí)?？梢园凑铡稌?jì)法》的有關(guān)規(guī)定從事會計(jì)工作，裝備財務(wù)人員，財會人員具有一定的業(yè)務(wù)工作才能，工作中真正做到報表的及時性，數(shù)據(jù)的真實(shí)性，資料的完好性，財務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)性，從而進(jìn)一步進(jìn)步工作質(zhì)量?！捕惩晟?/p>