商業(yè)銀行主訴法律糾紛執(zhí)行難原因與對(duì)策

商業(yè)銀行主訴法律糾紛執(zhí)行難原因與對(duì)策

一、銀行主訴法律糾紛執(zhí)行管理中存在的問(wèn)題

執(zhí)行管理是主訴法律糾紛管理中最重要的內(nèi)容。但由于種種原因，當(dāng)前商業(yè)銀行法律糾紛執(zhí)行管理實(shí)踐中存在諸多問(wèn)題，突出表現(xiàn)在：執(zhí)行管理松散、執(zhí)行管理制度不健全、執(zhí)行率低下、訴訟不經(jīng)濟(jì)、訴訟費(fèi)用花費(fèi)巨大、缺乏專(zhuān)業(yè)化、執(zhí)行激勵(lì)措施不到位等。其中最突出的問(wèn)題是執(zhí)行率低下。

二、銀行主訴法律糾紛執(zhí)行難問(wèn)題的原因分析

“執(zhí)行難，難于上青天”，“計(jì)劃生育為天下第一難，執(zhí)行難為天下第二難”。銀行主訴法律糾紛案件執(zhí)行難的原因有多方面，既是社會(huì)經(jīng)濟(jì)許多深層次矛盾的具體體現(xiàn)，也是自身經(jīng)營(yíng)管理中存在的各類(lèi)問(wèn)題的集中暴露，是各種矛盾和問(wèn)題長(zhǎng)期積累的結(jié)果。

外部原因

1、從歷史因素看，執(zhí)行難問(wèn)題是國(guó)民經(jīng)濟(jì)深層次矛盾的綜合反映

我國(guó)經(jīng)濟(jì)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，國(guó)家體制撥改貸改革后，國(guó)家財(cái)政不再向企業(yè)無(wú)償撥款，改由銀行貸款，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)也相應(yīng)發(fā)生改變。許多企業(yè)自有資金少，企業(yè)嚴(yán)重超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)，應(yīng)變能力差。同時(shí)，長(zhǎng)期以來(lái)，商業(yè)銀行貸款支持的重點(diǎn)是國(guó)有大中型企業(yè)，而國(guó)有大中型企業(yè)中許多企業(yè)均存在生產(chǎn)產(chǎn)品老化、生產(chǎn)效率低下，企業(yè)缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力等問(wèn)題，這些問(wèn)題不能解決的重要后果就是企業(yè)的虧損面大，還貸能力差，導(dǎo)致銀行的許多勝訴判決難以執(zhí)行。因此可以說(shuō)，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行承擔(dān)了從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌以及企業(yè)改革的大量成本。一批高負(fù)債率的企業(yè)在體制轉(zhuǎn)型、結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)虧損基本上轉(zhuǎn)嫁到了銀行身上。

2、行政干預(yù)貸款清收訴訟，縱容企業(yè)在改制過(guò)程中逃廢銀行債權(quán)

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，一些政府部門(mén)將企業(yè)與銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系界定為國(guó)有資產(chǎn)之間的內(nèi)部資產(chǎn)轉(zhuǎn)移關(guān)系，為穩(wěn)定和發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)的需要，采取各種手段干預(yù)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)，強(qiáng)行指定銀行貸款對(duì)象，使商業(yè)銀行的信貸自主權(quán)難以得到落實(shí)，增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，貸款先天不足。此外，加快國(guó)有企業(yè)改革，進(jìn)行企業(yè)資產(chǎn)重組、兼并、改制勢(shì)在必行，但在具體操作過(guò)程中，政府層層下達(dá)硬性改制指標(biāo)，為完成改制指標(biāo)，地方政府不管條件是否成熟，強(qiáng)行改制，同時(shí)在改制的旗號(hào)下，企業(yè)在政府的支持下通過(guò)形形色色的“改制”、“債務(wù)重組”逃廢銀行債權(quán)，由于債權(quán)被懸空，使得銀行無(wú)法執(zhí)行。如某地級(jí)市，低價(jià)賣(mài)出國(guó)有企業(yè)，所得價(jià)款按照該市政府“先外后內(nèi)”的指導(dǎo)原則優(yōu)先償還境外債務(wù)，通過(guò)改制，該市商業(yè)銀行數(shù)億貸款本息被懸空，至今未落實(shí)。

此外，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)律是優(yōu)勝劣汰，許多國(guó)有企業(yè)由于體制原因造成應(yīng)變能力差，加上設(shè)備陳舊、勞動(dòng)生產(chǎn)率低、市場(chǎng)份額少等，出現(xiàn)長(zhǎng)期虧損而面臨破產(chǎn)或轉(zhuǎn)制，但政府對(duì)這類(lèi)企業(yè)以穩(wěn)定壓倒一切為由，“好死不如賴(lài)活著”，不讓其“好死”，而讓其“賴(lài)活著”。這些企業(yè)的貸款無(wú)疑成為銀行清收的難點(diǎn)。銀行依法申請(qǐng)執(zhí)行這類(lèi)企業(yè)收貸時(shí)，地方政府為維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，防止企業(yè)倒閉帶來(lái)震蕩，千方百計(jì)的阻止企業(yè)破產(chǎn)清算償還銀行債權(quán)。即便允許企業(yè)破產(chǎn)或改制，也要首先考慮下崗職工生活保障，從而干預(yù)法院的執(zhí)行。一些地方政府在很大程度上默認(rèn)或變相支持企業(yè)欠賬不還，行政意識(shí)嚴(yán)重錯(cuò)位，認(rèn)為企業(yè)是地方經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行則是國(guó)家的銀行，沒(méi)有從深層次認(rèn)識(shí)到銀行與地方經(jīng)濟(jì)的互惠互利關(guān)系，堅(jiān)持采取保護(hù)地方經(jīng)濟(jì)而犧牲國(guó)家利益的態(tài)度。從表面上看，地方政府主動(dòng)支持銀行案件的執(zhí)行工作，各級(jí)政府召開(kāi)專(zhuān)門(mén)會(huì)議或出面協(xié)調(diào)，下發(fā)領(lǐng)導(dǎo)書(shū)面講話(huà)，要求有關(guān)部門(mén)支持銀行工作。但在具體個(gè)案處理上，一些政府為了地方利益指令法院暫緩執(zhí)行、不予執(zhí)行或部分執(zhí)行的現(xiàn)象并不少見(jiàn)。

3、立法中的缺陷和漏洞

近年來(lái)，我國(guó)法制建設(shè)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，但立法中也不可避免地存在許多粗疏和空白，同時(shí)立法中矛盾之處也甚多，給銀行當(dāng)前經(jīng)濟(jì)案件的執(zhí)行帶來(lái)了消極影響。突出地表現(xiàn)在以下方面

公司法對(duì)債權(quán)人保護(hù)嚴(yán)重不足

公司客戶(hù)是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)最主要的客戶(hù)，而信貸業(yè)務(wù)是我國(guó)現(xiàn)階段商業(yè)銀行的主業(yè)。因此公司法律制度的完善和有效運(yùn)行，對(duì)銀行債權(quán)保護(hù)、信貸資產(chǎn)安全乃至整個(gè)中國(guó)金融安全都有不可或缺的意義。然而由于中國(guó)現(xiàn)行公司法律中制度設(shè)計(jì)存在的缺陷、粗疏和空白，使得銀行在現(xiàn)存公司法律架構(gòu)下，維護(hù)銀行債權(quán)十分被動(dòng)、無(wú)奈和尷尬，屢禁不止甚至可以說(shuō)在某些地區(qū)還在愈演愈烈的企業(yè)逃廢銀行債權(quán)行為即是上述問(wèn)題的一種典型反映。

公司以自有財(cái)產(chǎn)對(duì)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任是企業(yè)對(duì)外承擔(dān)責(zé)任的一般原則，也是世界各國(guó)公司法的共同規(guī)則。但由于我國(guó)關(guān)聯(lián)企業(yè)法律制度中欠缺對(duì)公司股東濫用有限責(zé)任的限制，沒(méi)有相應(yīng)的制衡機(jī)制規(guī)范控制企業(yè)利用關(guān)聯(lián)交易損害債權(quán)人利益的行為，在此情況下，目前的法人制度實(shí)際上是嚴(yán)格的股東有限責(zé)任，加之當(dāng)代中國(guó)社會(huì)信用基礎(chǔ)和信用理念的薄弱，從而使商業(yè)銀行在面對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)通過(guò)關(guān)聯(lián)交易侵害銀行債權(quán)時(shí)，難以找到真正合法有效的手段來(lái)維護(hù)自己的債權(quán)。實(shí)踐中關(guān)聯(lián)企業(yè)逃避銀行債權(quán)的種種表現(xiàn)，恰恰就是利用了現(xiàn)行關(guān)聯(lián)企業(yè)法律制度的弱點(diǎn)。信貸實(shí)踐表明，關(guān)聯(lián)企業(yè)法律制度的缺陷和空白在一定程度上使公司有限責(zé)任制度成為公司股東逃避法律責(zé)任的工具，甚至異化為一種難以追究股東責(zé)任的法律障礙，成為控制公司逃廢銀行債務(wù)、獲取法外利益的“合法”工具。受關(guān)聯(lián)企業(yè)法律制度立法缺陷的影響，在目前的司法實(shí)踐中，更是存在著將有限責(zé)任絕對(duì)化的傾向，即認(rèn)為不管在何種情況下，股東的責(zé)任僅限于其出資額，而不管控制公司的惡意行為給債權(quán)人造成了多大的損害。即使有確鑿的證據(jù)證明某個(gè)公司的股東利用另一個(gè)公司的名義隱匿轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、逃避債務(wù)的情況下，某些司法審判人員仍然機(jī)械地、固執(zhí)地堅(jiān)持有限責(zé)任制度，不敢動(dòng)用另一個(gè)公司的資產(chǎn)清償原公司所欠的債務(wù)。

破產(chǎn)制度不完善。

被執(zhí)行人無(wú)力履行的案件，實(shí)質(zhì)上就是事實(shí)上的破產(chǎn)案件。由于目前破產(chǎn)立法還相當(dāng)不完備，現(xiàn)行的破產(chǎn)立法又未能得到有效的執(zhí)行，使大量已經(jīng)完全具備破產(chǎn)條件的企事業(yè)單位仍然作為市場(chǎng)主體殘喘著，成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)中不斷擴(kuò)散的惡性腫瘤。當(dāng)前破產(chǎn)立法主要存在以下兩方面的問(wèn)題：一是破產(chǎn)法的不完備?，F(xiàn)行破產(chǎn)立法分散在破產(chǎn)法和民事訴訟法的企業(yè)法人破產(chǎn)還債程序中，前者規(guī)定的破產(chǎn)主體僅為全民所有制企業(yè)，后者把主體定為所有的企業(yè)法人，但對(duì)于非法人組織，如合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及一般自然人的破產(chǎn)還未有相應(yīng)立法。二是現(xiàn)行破產(chǎn)法未能得到有效的執(zhí)行。具備破產(chǎn)條件的企業(yè)很多，但真正進(jìn)入破產(chǎn)程序的卻很少，除了立法上的原因外，破產(chǎn)企業(yè)職工的安置問(wèn)題也是企業(yè)不敢破產(chǎn)的重要之一。但在社會(huì)保障制度滯后的情況下，嚴(yán)格執(zhí)行破產(chǎn)法將不可避免會(huì)造成大面積的企業(yè)破產(chǎn)，企業(yè)職工無(wú)法得到及時(shí)有效安置，必然會(huì)增加社會(huì)的不穩(wěn)定因素，甚至引起社會(huì)動(dòng)蕩，最終仍然會(huì)造成執(zhí)行難的后果。

執(zhí)行立法滯后。

我國(guó)至今未有系統(tǒng)的、全面的、完整的執(zhí)行立法。目前，法院在執(zhí)行工作最基本的法律依據(jù)就是《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第三編中的第207條至236條，這些條文過(guò)于原則，不具體，可操作性不強(qiáng)。最高人民法院于1992年7月出臺(tái)的《關(guān)于適用若干問(wèn)題的意見(jiàn)》、1998年6月出臺(tái)的《關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定》以及其他一些針對(duì)執(zhí)行工作中出現(xiàn)的具體問(wèn)題的司法解釋?zhuān)m解決了不少問(wèn)題，但仍不夠完善、系統(tǒng)。上述法律和司法解釋已不能滿(mǎn)足執(zhí)行工作的需要。實(shí)踐表明，執(zhí)行難的狀況與在執(zhí)行工作中就有些問(wèn)題的處理無(wú)法律依據(jù)有很大關(guān)系。

4、社會(huì)信用觀念淡薄，企業(yè)失信現(xiàn)象嚴(yán)重

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)。良好的信用關(guān)系是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的根本保障，沒(méi)有信用，就沒(méi)有秩序，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就不能健康發(fā)展。市場(chǎng)交易的順利實(shí)現(xiàn)依賴(lài)于交易雙方對(duì)已達(dá)成合同條款的全面履行，即交易各方必須恪守在交易中所作的承諾。在一個(gè)市場(chǎng)體系較為完備的社會(huì)中，市場(chǎng)主體間的交往在很大程度上依靠信用維持著。信用的缺乏必將使經(jīng)濟(jì)交往變得混亂無(wú)序，各種經(jīng)濟(jì)糾紛也會(huì)隨之大量產(chǎn)生。因而誠(chéng)實(shí)信用原則無(wú)不成為各國(guó)民法的基本原則，成為確定人與人之間關(guān)系的最基本的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范，其要求市場(chǎng)主體在不損害社會(huì)利益和其他市場(chǎng)主體的利益的前提下追求自身利益。受傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，我國(guó)誠(chéng)實(shí)信用原則未能得到很好地遵守，人們的信用意識(shí)仍十分淡薄，只考慮眼前利益，短期行為嚴(yán)重。同時(shí)政企不分、銀企產(chǎn)權(quán)的同質(zhì)性使得我國(guó)企業(yè)尚未成為完全獨(dú)立的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，信用意識(shí)淡薄，信用自律機(jī)制并沒(méi)有在企業(yè)之間普遍建立，受各種利益的驅(qū)動(dòng)，一些企業(yè)無(wú)論有無(wú)償還能力都盡量拖欠銀行貸款本息，甚至在企業(yè)股份制改造、兼并、破產(chǎn)、拍賣(mài)等過(guò)程中惡意逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。企業(yè)是商業(yè)信用、銀行信用等多種信用關(guān)系的最主要參與者，而企業(yè)信用是最主要的社會(huì)信用關(guān)系。企業(yè)信用缺失直接導(dǎo)致銀行借款合同訴訟后難以執(zhí)行，引起不良資產(chǎn)的大量累積，增加了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

5、司法獨(dú)立性不到位導(dǎo)致地方保護(hù)主義的縱容

“執(zhí)行難”表現(xiàn)在執(zhí)行，根在體制。在我國(guó)傳統(tǒng)上，司法一直隸屬于行政。雖然新中國(guó)成立伊始，就確立了法院獨(dú)立審判的原則，并在憲法上予以明確，但長(zhǎng)期以來(lái)，地方法院的人、財(cái)、物都受制于地方，機(jī)構(gòu)產(chǎn)生于地方，院長(zhǎng)是地方人民代表大會(huì)選舉的，經(jīng)費(fèi)也是同級(jí)政府撥付，在這種體制下，法院不受地方的干預(yù)是不現(xiàn)實(shí)的，保護(hù)地方利益也就有所難免，導(dǎo)致在銀行勝訴判決執(zhí)行中，因銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行歸屬中央管轄，執(zhí)行被執(zhí)行人往往涉及地方利益，當(dāng)?shù)攸h委、政府必然進(jìn)行干涉，法院由于缺乏必要的制度保障仍然難以對(duì)此進(jìn)行抵制。

6、呆賬核銷(xiāo)手續(xù)規(guī)定中存在的問(wèn)題

根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取及呆賬核銷(xiāo)管理辦法》第3條第4項(xiàng)和第13條第3項(xiàng)的規(guī)定，“借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門(mén)依法注銷(xiāo)、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，金融企業(yè)對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)”，只要金融企業(yè)“提交被縣級(jí)及縣級(jí)以上工商行政管理部門(mén)注銷(xiāo)、吊銷(xiāo)證明和財(cái)產(chǎn)清償證明”的即可進(jìn)行核銷(xiāo)。但在核銷(xiāo)實(shí)踐中，常常要求所有呆賬核銷(xiāo)項(xiàng)目都必須報(bào)送“法院對(duì)抵押、保證貸款合同效力的認(rèn)定證明”，“法院對(duì)借款人抵押、保證貸款有效或無(wú)效的裁定情況及貸款行對(duì)法院裁定無(wú)效后的申訴等情況”。即向上申報(bào)呆賬核銷(xiāo)項(xiàng)目，只有通過(guò)訴訟手段獲取法院的生效法律文書(shū)才能滿(mǎn)足呆賬核銷(xiāo)的要求，致使基層行為了完善呆賬核銷(xiāo)手續(xù)，不得不花錢(qián)買(mǎi)判決。甚至在借款人已被工商管理局注銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，法人主體資格不存在，保證人確實(shí)無(wú)償債能力但法人主體資格還存在的情況下，基層行要核銷(xiāo)呆賬，只能向根本沒(méi)有任何償債能力的保證人提起訴訟，履行相關(guān)手續(xù)，根本不存在考慮訴訟成本與效益關(guān)系的空間。

商業(yè)銀行的內(nèi)部原因

1、受賬外違規(guī)經(jīng)營(yíng)影響，信貸資產(chǎn)質(zhì)量差，起訴和執(zhí)行時(shí)間滯后

由于上個(gè)世紀(jì)九十年代初期、受整個(gè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，銀行當(dāng)時(shí)存在大量賬外違規(guī)經(jīng)營(yíng)，信貸資產(chǎn)質(zhì)量差。目前起訴到法院的信貸案件有相當(dāng)一部分與以前的賬外違規(guī)經(jīng)營(yíng)有關(guān)。此部分貸款雖然已經(jīng)并賬，但在手續(xù)及管理等方面仍存在不少漏洞，給銀行現(xiàn)在依法清收和轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)帶來(lái)了困難，同時(shí)也給部分單位和個(gè)人以可乘之機(jī)。此外，由于此類(lèi)糾紛往往是先落實(shí)債權(quán)手續(xù)，爾后才通過(guò)訴訟進(jìn)行追討，客觀上導(dǎo)致起訴和執(zhí)行時(shí)間滯后，在起訴前債務(wù)人已明顯無(wú)財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，但為避免承擔(dān)工作責(zé)任或出于核銷(xiāo)呆壞賬的考慮仍不惜花費(fèi)巨額訴訟費(fèi)用而起訴。

2、貸前審查不嚴(yán)，貸款操作手續(xù)尤其是擔(dān)保設(shè)定不夠規(guī)范

部分案件得不到執(zhí)行或執(zhí)行效果差與貸款發(fā)放前對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、資信狀況、還貸能力審查不嚴(yán)，貸款操作手續(xù)尤其是擔(dān)保設(shè)定不夠規(guī)范有直接的聯(lián)系。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：八十年代和九三年以前的部分貸款，由于當(dāng)時(shí)制度要求不嚴(yán)，完全無(wú)擔(dān)保手續(xù)。雖然設(shè)定了擔(dān)保，但由于保證人主體不合格、抵押物沒(méi)有按規(guī)定辦理登記、以產(chǎn)權(quán)不明的房地產(chǎn)作抵押物、抵押人與產(chǎn)權(quán)人不一致等，或抵押人未親筆簽署抵押合同和抵押物聲明等原因?qū)е路ㄔ号袥Q擔(dān)保無(wú)效。手續(xù)不完善，尤其是在違規(guī)并賬過(guò)程中仍然出現(xiàn)部分違規(guī)，導(dǎo)致法院判決對(duì)銀行不利。部分擔(dān)保的設(shè)定純粹是為了追求形式上的完美，并不能真正起到防范貸款風(fēng)險(xiǎn)、保障貸款資金安全的作用，存在著擔(dān)保人有名無(wú)實(shí)、空擔(dān)保、亂擔(dān)保、連環(huán)擔(dān)保，有些甚至無(wú)擔(dān)保等現(xiàn)象，這造成有的借款人根本無(wú)償還能力卻取得借款。如由關(guān)聯(lián)企業(yè)相互提供擔(dān)保、保證人超出自身?yè)?dān)保能力提供保證或保證人重復(fù)保證等。信貸人員特別基層信貸人員素質(zhì)不高，貸款時(shí)審查不嚴(yán)，法律手續(xù)不完善，擔(dān)保措施未完全落實(shí)，也為案件勝訴后執(zhí)行埋下了隱患。

3、貸后管理薄弱

目前商業(yè)銀行普遍存在重貸輕管理的問(wèn)題，銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不健全。由于貸后管理薄弱，對(duì)貸款發(fā)放后借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、財(cái)產(chǎn)狀況不太了解，對(duì)抵押物減值未能及時(shí)采取有效補(bǔ)救措施，對(duì)企業(yè)改制過(guò)程中出現(xiàn)的侵害銀行合法權(quán)益的行為沒(méi)有及時(shí)發(fā)現(xiàn)并及時(shí)采取有效補(bǔ)救措施等原因，直接影響到案件勝訴后的執(zhí)行。

此外，目前銀行內(nèi)部合同管理存在較多漏洞也直接影響了案件的執(zhí)行。客觀地講，目前銀行在初放貸款時(shí)審查比較嚴(yán)格，漏洞較少，但是在合同履行過(guò)程中發(fā)生重大情況而變更合同時(shí)則缺乏審查。銀行對(duì)合同變更研究不夠，對(duì)合同變更的隨意性很大，往往造成已設(shè)定的合法有效的擔(dān)保手續(xù)無(wú)效，也為案件勝訴后執(zhí)行帶來(lái)困難。

4、訴訟時(shí)機(jī)選擇不當(dāng)

銀行部分基層負(fù)責(zé)人、員工均普遍認(rèn)為，訴訟不是最好的手段，訴訟是最后的、不得已的手段。在此種錯(cuò)誤觀念的誤導(dǎo)下，許多案件均是在主債務(wù)人出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重惡化、巨額虧損、嚴(yán)重資不抵債，幾乎沒(méi)有財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行時(shí)，銀行純粹為避免因喪失訴訟時(shí)效而承擔(dān)責(zé)任或出于核銷(xiāo)呆壞賬的考慮才不惜花費(fèi)高額費(fèi)用被迫起訴，在此情況下，起訴時(shí)結(jié)果即已十分明朗：官司肯定勝訴，但勝訴判決肯定無(wú)法執(zhí)行。結(jié)果是花費(fèi)巨額訴訟費(fèi)用，只能得到一張無(wú)法執(zhí)行的判決書(shū)，很不經(jīng)濟(jì)。

5、銀行訴訟準(zhǔn)備不到位，訴前論證不充分，訴前、訴中財(cái)產(chǎn)保全措施不到位，造成勝訴后難執(zhí)行

銀行缺乏訴前準(zhǔn)備工作，起訴倉(cāng)促、被動(dòng)，沒(méi)有進(jìn)行認(rèn)真的可行性分析，沒(méi)有進(jìn)行訴訟方案論證，更沒(méi)有對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況尤其是財(cái)產(chǎn)狀況及其歸屬情況進(jìn)行摸底調(diào)查，證據(jù)收集和整理不充分，起訴不及時(shí)。同時(shí)起訴沒(méi)有采取必要的訴前、訴中財(cái)產(chǎn)保全措施，給企業(yè)轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)提供了可乘之機(jī)，致使案件判決后難以執(zhí)行。

6、員工法律知識(shí)、法律技能欠缺，執(zhí)行措施單一

由于商業(yè)銀行員工尤其是相當(dāng)多的基層行員工法律知識(shí)、法律技能欠缺，勝訴案件的執(zhí)行對(duì)象主要限于主債務(wù)人或擔(dān)保人的土地、房屋等不動(dòng)產(chǎn)，執(zhí)行措施主要是查封、拍賣(mài)。執(zhí)行措施和執(zhí)行手段比較單一，執(zhí)行的力度和效果因此而受到影響。

三、商業(yè)銀行主訴法律糾紛案件執(zhí)行難的防范

銀行的信貸業(yè)務(wù)工作尤其是信貸資產(chǎn)保全工作是絲毫松懈不得的，決不能消極地寄希望于立法的完善乃至完美，浪費(fèi)時(shí)日，而應(yīng)立足現(xiàn)行法律制度，正視立法及信貸業(yè)務(wù)實(shí)踐中存在的問(wèn)題，積極地發(fā)揮主觀能動(dòng)性，采取相應(yīng)的措施，尤其是立足于采取事前防范措施，盡最大可能防范風(fēng)險(xiǎn)。

1、增強(qiáng)對(duì)企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

目前，我國(guó)的公司貸款客戶(hù)背后常常存在一個(gè)或幾個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)。雖然公司貸款客戶(hù)與其關(guān)聯(lián)企業(yè)在法律上是不同的法律主體，但由于公司治理結(jié)構(gòu)的重大缺陷及關(guān)聯(lián)交易的普遍存在，實(shí)踐中公司貸款客戶(hù)與其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金使用上常常并沒(méi)有明確的界限，十分混亂，公司貸款客戶(hù)的關(guān)聯(lián)企業(yè)尤其是控股股東占用公司貸款客戶(hù)資金的現(xiàn)象十分普遍。因此在向公司客戶(hù)尤其是存在關(guān)聯(lián)公司的公司客戶(hù)發(fā)放貸款時(shí)，要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

2、切實(shí)做好對(duì)企業(yè)貸款的統(tǒng)一授信及貸款評(píng)審

對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制首先在于對(duì)企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行統(tǒng)一授信，將公司與其所有關(guān)聯(lián)企業(yè)作為一個(gè)主體來(lái)評(píng)審，避免其因資本或資產(chǎn)的虛增而導(dǎo)致的信用膨脹，從而降低企業(yè)集團(tuán)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)一授信時(shí)，不僅要考慮與銀行有融資關(guān)系的企業(yè)，而且要將與銀行沒(méi)有融資關(guān)系的公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)納入授信評(píng)審時(shí)的范圍。因?yàn)槠髽I(yè)集團(tuán)通常會(huì)將所控制的所有企業(yè)納入統(tǒng)一管理的范圍，包括重大資金的運(yùn)用、利潤(rùn)的分配，在此情況下，如果銀行僅將與銀行有融資關(guān)系的企業(yè)納入評(píng)審范圍，勢(shì)必不能準(zhǔn)確防范融資風(fēng)險(xiǎn)。

此外，需要指出，按現(xiàn)行統(tǒng)一授信制度，銀行主要將有股權(quán)控制關(guān)系及有同一法人代表的關(guān)聯(lián)企業(yè)納入統(tǒng)一授信的范圍。筆者認(rèn)為，上述做法尚不足以防范關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)生的融資風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)實(shí)踐，可以將納入統(tǒng)一授信的企業(yè)范圍予以合理擴(kuò)大，建議參照國(guó)公司法人格否認(rèn)的法理，將雖不存在股權(quán)控制關(guān)系但事實(shí)上存在控制和被控制關(guān)系的企業(yè)納入統(tǒng)一授信評(píng)審的范圍，如存在資產(chǎn)混同、人格混同以及其他存在不適當(dāng)控制關(guān)系的企業(yè)。

3、重視貸前調(diào)查

鑒于目前公司法律債權(quán)人保護(hù)制度中存在的缺陷及現(xiàn)階段我國(guó)的社會(huì)信用狀況，貸前調(diào)查對(duì)于貸后管理以及可能進(jìn)行的信貸資產(chǎn)保全工作具有十分重要的意義。實(shí)踐表明，不少問(wèn)題貸款的出現(xiàn)以及問(wèn)題貸款的保全工作之所以被動(dòng)或者收效甚微，與貸前調(diào)查工作的薄弱有很大關(guān)系。為防止執(zhí)行難，必須從源頭抓起，這就要求銀行增強(qiáng)防范意識(shí)、嚴(yán)格各項(xiàng)貸款手續(xù)、降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。要嚴(yán)格控制貸款的投向和投量。

基于上述分析，要充分重視貸前調(diào)查工作。貸前調(diào)查工作除在現(xiàn)在常規(guī)調(diào)查的基礎(chǔ)上，要著重了解公司的治理結(jié)構(gòu)是否規(guī)范；公司的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式、管理運(yùn)作模式；公司的重大資產(chǎn)狀況及其產(chǎn)權(quán)歸屬；存在關(guān)聯(lián)企業(yè)的，要盡量弄清楚所有關(guān)聯(lián)企業(yè)間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)企業(yè)間的財(cái)務(wù)關(guān)系等。

在貸款發(fā)放前，要嚴(yán)格、客觀地審查借款企業(yè)的信用等級(jí)、發(fā)展前景、償債能力、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及我行對(duì)策等因素，確保將貸款發(fā)放給效益好、還貸有保障、風(fēng)險(xiǎn)小的企業(yè)；同時(shí)嚴(yán)格審查保證人的保證能力，抵押物、質(zhì)押物的價(jià)值、變現(xiàn)能力以及產(chǎn)權(quán)是否清晰、證件是否齊全等。

目前銀行在積極開(kāi)拓民營(yíng)中小企業(yè)貸款市場(chǎng)，但民營(yíng)中小企業(yè)普遍存在公司治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范，尤其是公司人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)與控股股東常常不分，股東法律觀念、信用觀念淡薄等問(wèn)題，因此對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)的審查尤其注重對(duì)民營(yíng)中小企業(yè)貸款的貸前調(diào)查，并根據(jù)不同企業(yè)的具體情況認(rèn)真采取有針對(duì)性的措施防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4、要選擇合適的借款主體

由于許多企業(yè)背后常存在一個(gè)企業(yè)集團(tuán)，而企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、法人治理結(jié)構(gòu)不同，集團(tuán)本部即母公司的性質(zhì)也不同。銀行應(yīng)根據(jù)母公司的不同性質(zhì)，確定借款主體。

通常情況下，可以選擇從事核心業(yè)務(wù)或擁有獲利水平較高的業(yè)務(wù)的企業(yè)作為借款主體，也可以選擇控股公司作為借款主體，追索借款責(zé)任時(shí)可以通過(guò)追索控股企業(yè)，進(jìn)而執(zhí)行控股企業(yè)持有的從屬公司股權(quán)。

此外，鑒于母公司對(duì)成員企業(yè)的控制能力強(qiáng)，且母公司本身?yè)碛泻诵馁Y產(chǎn)或核心業(yè)務(wù)，可采取母公司統(tǒng)一融資方式。在合同安排上，由母公司與貸款行簽訂總的融資合同，同時(shí)要求實(shí)際使用借款的子公司或成員公司向貸款行出具承諾，明確同意接受總?cè)谫Y合同的約束，從而使母、子公司成為共同債務(wù)承擔(dān)人。此種方式相對(duì)于子公司借款、母公司擔(dān)保方式而言，其好處是貸款行對(duì)集團(tuán)客戶(hù)授信控制更易于操作，同時(shí)從法律角度來(lái)說(shuō)，一旦發(fā)生違約，貸款行可及時(shí)追索母公司，避免中間環(huán)節(jié)。

母公司對(duì)成員公司控制力不強(qiáng)，本身沒(méi)有核心資產(chǎn)或核心業(yè)務(wù)的，或本身為投資控股公司，凈資產(chǎn)很少，其對(duì)外投資大大超過(guò)《公司法》規(guī)定的50％的，應(yīng)由符合借款條件的子公司作為借款主體。

5、擔(dān)保方式的選擇中注重物的擔(dān)保，即使選擇保證，也要避免循環(huán)保證、超額保證，杜絕擔(dān)保的形式化

貸款選擇擔(dān)保時(shí)應(yīng)以抵押、質(zhì)押等物權(quán)擔(dān)保方式為主，即使選擇保證擔(dān)保，也應(yīng)盡可能做好保證人的保證能力的審查，尤其是保證人的或有負(fù)債情況。同時(shí)選擇保證人時(shí)，應(yīng)盡可能選擇控股公司，因?yàn)樽匪鞅ＷC責(zé)任時(shí)可以通過(guò)追索控股股東，進(jìn)而執(zhí)行控股股東持有的從屬公司股權(quán)，要避免或杜絕為了形式上的完美或追求對(duì)制度的形式上的遵守而采取互相擔(dān)保或不考慮保證人保證能力的擔(dān)保。

即使母公司不直接提供擔(dān)保，也可以要求其出具安慰函，聲明：總公司知道該筆貸款，確保進(jìn)行監(jiān)督，使子公司正常發(fā)展以盡量歸還貸款，母公司在未通知銀行的情況下不會(huì)出售對(duì)子公司的股份，等等。同時(shí)，在債權(quán)銀行和母公司同時(shí)對(duì)子公司享有債權(quán)的情況下，要求母公司承諾其對(duì)子公司的債權(quán)在受償順序上次于債權(quán)銀行。雖然母公司的上述聲明或承諾并不構(gòu)成對(duì)子公司融資的擔(dān)保，但對(duì)于維持子公司的償債能力能起到一定的保障作用。

另外，對(duì)大多數(shù)民營(yíng)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，常常存在公司資產(chǎn)、資金運(yùn)用同企業(yè)業(yè)主個(gè)人財(cái)產(chǎn)、資金運(yùn)用混同的現(xiàn)象，但法律上企業(yè)業(yè)主個(gè)人和其企業(yè)又是不同的法律主體。為防范上述問(wèn)題給銀行融資帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)可考慮在向民營(yíng)中小企業(yè)借款時(shí)，要求企業(yè)主個(gè)人提供無(wú)限連帶責(zé)任擔(dān)保。

6、在借款合同中設(shè)置預(yù)防性條款

信息披露條款

銀行對(duì)企業(yè)整體進(jìn)行信用控制和防范法律風(fēng)險(xiǎn)的基本前提在于獲得諸如關(guān)聯(lián)方關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易等方面的詳盡信息，并據(jù)此采取相應(yīng)的行動(dòng)?！镀髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》規(guī)定，在存在控制關(guān)系的情況下，關(guān)聯(lián)方之間都應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中對(duì)關(guān)聯(lián)方關(guān)系加以披露；在發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的情況下，企業(yè)還應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系的性質(zhì)、交易類(lèi)型及交易要素。另外，《貸款通則》和《合同法》也對(duì)借款人的信息披露義務(wù)作了相應(yīng)規(guī)定。但是由于《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》目前只適用于上市公司而非適用于所有企業(yè)，同時(shí)由于缺乏相應(yīng)的責(zé)任追究制度，企業(yè)對(duì)現(xiàn)有的信息披露制度的遵守尚存在一定的隨意性。鑒于此，銀行應(yīng)當(dāng)參照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》，將信息披露作為一種合同義務(wù)加以約定，在借款合同中明確約定借款人應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地向債權(quán)銀行披露相關(guān)信息，包括關(guān)聯(lián)方關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易及對(duì)外提供擔(dān)保情況等，否則即應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。

資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓限制條款

為避免借款人利用集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易來(lái)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)從而達(dá)到逃廢銀行債權(quán)的目的，并保持其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，借款合同中應(yīng)當(dāng)設(shè)定股權(quán)及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓限制條款，明確約定，借款人的重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為必須征得債權(quán)銀行的同意。重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為可以下列標(biāo)準(zhǔn)之一加以界定

A、出售的資產(chǎn)占其最近經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)的20%以上；

B、出售的資產(chǎn)占其最近經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的20%以上；

C、出售資產(chǎn)的相關(guān)利潤(rùn)占其最近經(jīng)審計(jì)的利潤(rùn)的20%以上。

3、消極保證條款

在銀行向存在關(guān)聯(lián)企業(yè)的企業(yè)發(fā)放信用貸款時(shí)，銀行可以根據(jù)情況設(shè)定消極保證條款保障銀行的利益，約定：在償還借款以前，借款人不得以其財(cái)產(chǎn)向其他債權(quán)人提供保證擔(dān)保，不得在其財(cái)產(chǎn)或收入上設(shè)定任何抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)或其他任何擔(dān)保物權(quán)。也可以約定：借款人如對(duì)本協(xié)議外的債權(quán)人設(shè)定擔(dān)保權(quán)益，也應(yīng)對(duì)本協(xié)議設(shè)定同等、同性質(zhì)的擔(dān)保權(quán)益。

關(guān)聯(lián)交易限制條款

為防范借款人通過(guò)關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)、損害債權(quán)人利益的行為，合同中可以通過(guò)限制性條款約束，約定：借款人與其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的重大關(guān)聯(lián)交易影響到銀行的債權(quán)安全的，必須取得銀行同意，否則即構(gòu)成違約，銀行有權(quán)宣布合同提前到期或解除合同，并追究借款人的違約責(zé)任。

針對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)之間經(jīng)常發(fā)生的改制、重組行為，建議約定：企業(yè)不得在未經(jīng)銀行允許的情況下進(jìn)行改制、重組，銀行有權(quán)參與重組過(guò)程中銀行債務(wù)承擔(dān)的有關(guān)談判，否則即構(gòu)成違約，銀行有權(quán)宣布合同提前到期或解除合同，并追究借款人的違約責(zé)任。

為避免控股公司通過(guò)虛構(gòu)關(guān)聯(lián)交易等方式影響銀行債權(quán)，可以要求控股公司承諾：在債權(quán)銀行和控股公司同時(shí)對(duì)從屬公司享有債權(quán)的情況下，控股對(duì)從屬公司的債權(quán)在受償順序上次于債權(quán)銀行。雖然母公司的上述聲明或承諾并不構(gòu)成對(duì)從屬公司融資的擔(dān)保，但對(duì)于維持從屬公司的償債能力能起到一定的保障作用。

利潤(rùn)分配條款

為避免控股公司對(duì)從屬公司進(jìn)行過(guò)度利潤(rùn)分配影響從屬公司償債能力，銀行可以設(shè)置一些條款限制其利潤(rùn)分配，約定利潤(rùn)分配的比例限制，并約定利潤(rùn)分配需經(jīng)銀行的同意。

交叉違約條款

關(guān)聯(lián)企業(yè)間關(guān)系極其緊密，其風(fēng)險(xiǎn)變化呈聯(lián)動(dòng)效應(yīng)。為防范風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以在借款合同中約定關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)中任一成員企業(yè)對(duì)任意債務(wù)人的違約，均視為對(duì)借款銀行的違約。因?yàn)殛P(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)中任一成員企業(yè)對(duì)債務(wù)人的違約，均可能是整個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)中出現(xiàn)危機(jī)的征兆或表明關(guān)聯(lián)企業(yè)整體存在信用道德風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然在上述情況下，銀行是否主張違約權(quán)利要根據(jù)貸款企業(yè)情況、擔(dān)保情況等具體情況選擇。

7、加強(qiáng)貸后管理

在貸后管理中，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，緊密跟蹤貸款企業(yè)，全面掌握貸款企業(yè)的貸款運(yùn)用、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)產(chǎn)狀況，同時(shí)要加強(qiáng)合同管理，特別注意在履行合同過(guò)程中發(fā)生變化情況時(shí)的法律審查，確保合同履行全過(guò)程均合法有效。要規(guī)范貸款檔案管理、催收工作，保全訴訟時(shí)效；要指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)跟蹤抵押物及質(zhì)押物，發(fā)現(xiàn)抵押物或質(zhì)押物因市場(chǎng)變化、自然損耗或因時(shí)間推移貸款本息增大等原因造成抵押物或質(zhì)押物不足值時(shí)，要及時(shí)追加擔(dān)保；發(fā)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化或有嚴(yán)重危害我行債權(quán)的行為時(shí)，及時(shí)中止合同履行，提前收回貸款。

有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，貸后管理中盡可能將整個(gè)企業(yè)集團(tuán)作為一個(gè)整體。不僅要關(guān)注借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況，而且要關(guān)注整個(gè)企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況，尤其是控股企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況。因?yàn)樵诳刂坪捅豢刂脐P(guān)系存在的影響下，單個(gè)企業(yè)及供應(yīng)狀況、財(cái)務(wù)狀況的惡化勢(shì)必影響、波及到整個(gè)企業(yè)集團(tuán)。

此外，貸后管理中，要避免將貸后管理簡(jiǎn)單化、等同于收息的做法。要切實(shí)將貸后管理制度落實(shí)到實(shí)處，尤其要注重對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況的掌握、了解，關(guān)注企業(yè)的重大資產(chǎn)處置情況，關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理體制的變化，企業(yè)面臨的訴訟風(fēng)險(xiǎn)等。

四、銀行主訴經(jīng)濟(jì)糾紛案件執(zhí)行難問(wèn)題的解決

要解決銀行勝訴判決執(zhí)行難問(wèn)題，應(yīng)從外部執(zhí)法環(huán)境優(yōu)化和內(nèi)部有效管理等方面來(lái)解決。

優(yōu)化外部執(zhí)法環(huán)境，加強(qiáng)法治建設(shè)

1、樹(shù)立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)觀念，提高社會(huì)信用意識(shí)

誠(chéng)實(shí)信用原則已被確立為我國(guó)民法的一項(xiàng)基本原則，并被學(xué)者尊奉為“帝王條款”。但“徒法不足以自行”，當(dāng)前必須轉(zhuǎn)變觀念，在經(jīng)濟(jì)交往中以一個(gè)誠(chéng)實(shí)守信的民事主體的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，充分尊重市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行規(guī)則，正確面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，使市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)觀念得以深化。首先，要廣泛深入地開(kāi)展誠(chéng)實(shí)守信教育，獎(jiǎng)勵(lì)誠(chéng)信，懲罰失信，從思想上、行動(dòng)上徹底根治誘發(fā)失信因素和投機(jī)心理，進(jìn)而強(qiáng)化社會(huì)公眾的信用意識(shí)；其次，加快建立企業(yè)信用制度的微觀基礎(chǔ)。要堅(jiān)持不懈地通過(guò)政企分開(kāi)、產(chǎn)權(quán)明晰的政策，明確投資各方的責(zé)、權(quán)、利，建立科學(xué)的管理制度；其三，盡快統(tǒng)一企業(yè)信用評(píng)估體系。由人民銀行牽頭，在各商業(yè)銀行信用評(píng)估制度的基礎(chǔ)上，建立一套完整統(tǒng)一的對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)估的制度和評(píng)估體系；其四，建立企業(yè)信息服務(wù)中心。在現(xiàn)有的法律框架和相關(guān)政府部門(mén)的幫助下，通過(guò)從政府各職能部門(mén)和其他部門(mén)、中介機(jī)構(gòu)收集企業(yè)信用信息，依托某一政府部門(mén)，建立統(tǒng)一的企業(yè)信用服務(wù)中心來(lái)負(fù)責(zé)，建立企業(yè)信用檔案，構(gòu)筑統(tǒng)一的企業(yè)信用服務(wù)平臺(tái)，對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行調(diào)查、監(jiān)控等工作。

2、規(guī)范政府行政行為，摒棄地方保護(hù)主義

積極營(yíng)造良好的信用環(huán)境，是政府應(yīng)履行的重要職責(zé)。因此，要合理界定政府行為，減少司法干預(yù)特別是勝訴案件執(zhí)行過(guò)程中的行政干預(yù)。政府要進(jìn)一步提高信用意識(shí)，更新觀念，轉(zhuǎn)變職能，摒棄地方保護(hù)主義，摒棄逃廢銀行債務(wù)是“減免”企業(yè)負(fù)擔(dān)的錯(cuò)誤思想，努力為銀行創(chuàng)造社會(huì)信用環(huán)境，以適應(yīng)我國(guó)加入WTO的需要；政府要建立健全社會(huì)保障體系，完善失業(yè)救濟(jì)制度、社會(huì)保險(xiǎn)制度和完善企業(yè)破產(chǎn)機(jī)制和重組機(jī)制，降低被執(zhí)行人本身的成本，使被執(zhí)行人有足夠的資財(cái)履行本應(yīng)履行的法定義務(wù)；結(jié)合國(guó)家“四五”普法規(guī)劃，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)各級(jí)行政機(jī)關(guān)公務(wù)員的法律宣傳教育工作，進(jìn)一步規(guī)范公務(wù)員行為準(zhǔn)則，加深對(duì)人民法院獨(dú)立行使職權(quán)和“為官一任、造福一方”的理性認(rèn)識(shí)，提高依法行政，支持人民法院開(kāi)展執(zhí)行工作的自覺(jué)性；同時(shí)，作為銀行，也要積極主動(dòng)與政府處理好關(guān)系，要多請(qǐng)示、多匯報(bào)、多溝通，以爭(zhēng)取地方政府的理解和支持。闡明地方政府、銀行、企業(yè)的互惠互利關(guān)系，只有三者互相支持、互相配合，才能推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，摒棄“企業(yè)是地方的企業(yè)，銀行是國(guó)家的銀行”這種保護(hù)企業(yè)、犧牲銀行的錯(cuò)誤觀念，求得地方政府支持，理順銀行和企業(yè)關(guān)系。

3、改革司法體制，確立司法權(quán)威

消除地方保護(hù)主義的關(guān)鍵在于改革司法體制，使法院擺脫與地方的人、財(cái)、物的聯(lián)系，如地方法院院長(zhǎng)及審判、執(zhí)行人員由上級(jí)人大或其常委會(huì)任命，不再由同級(jí)人大或其常委會(huì)任命；法院的經(jīng)費(fèi)由國(guó)家統(tǒng)一列支，不再吃同級(jí)財(cái)政等，從而擺脫地方的不正當(dāng)束縛，建立符合現(xiàn)代法治原則的司法體系，真正使法院成為文明社會(huì)的中立力量，使法院在履行其職能時(shí)能夠做到心無(wú)旁忌，進(jìn)而保證司法公正，克服地方保護(hù)主義。

司法權(quán)威的缺乏在很大程度上是司法傳統(tǒng)的缺乏和社會(huì)對(duì)司法公正性的不信任，因而要真正做到法院的判決說(shuō)一不二，得到人們的信服，關(guān)鍵在于提高法官素質(zhì)。一是提高法官的職業(yè)技能，培養(yǎng)良好的法律素質(zhì)；二是提高法官的職業(yè)道德，培養(yǎng)健全的人格修養(yǎng)。通過(guò)提升法官的整體素質(zhì)，建立一個(gè)有著崇高地位和高尚品格的法官職業(yè)群體，使法官成為一個(gè)有著強(qiáng)烈的職業(yè)責(zé)任感和使命感的社會(huì)階層。

4、完善有關(guān)法規(guī)，加大執(zhí)法力度

修訂《公司法》

應(yīng)正視現(xiàn)實(shí)和立法中的問(wèn)題，通過(guò)修改公司法的途徑確立和完善法人人格否認(rèn)制度。借鑒國(guó)外立法，同時(shí)符合以下四個(gè)條件時(shí)，可以否認(rèn)公司法人人格：公司設(shè)立合法有效且已經(jīng)取得法人資格；股東客觀上濫用對(duì)公司的控制權(quán)；股東的濫用行為，客觀上損害了債權(quán)人利益或社會(huì)公共利益；股東不能為自己的利益主張否認(rèn)法人人格。不過(guò)，建立法人人格否認(rèn)制度，并不是無(wú)條件地否定從屬公司的主體資格和拋棄股東有限責(zé)任，而是在維持股東有限責(zé)任和防止股東有限責(zé)任的濫用之間尋求一種平衡。

此外，應(yīng)借鑒外國(guó)立法，健全對(duì)從屬公司債權(quán)人的保護(hù)制度：①對(duì)于公司型關(guān)聯(lián)企業(yè)，可采取提高法定盈余公積金、限制移轉(zhuǎn)利潤(rùn)的最高數(shù)額、對(duì)損失進(jìn)行補(bǔ)償及向債權(quán)人提供擔(dān)保措施等事前保護(hù)措施。②剝奪控制公司的有限責(zé)任特權(quán)制度。在具體的認(rèn)定上，對(duì)控制的定義應(yīng)從數(shù)量和質(zhì)量?jī)蓚€(gè)方面考慮?？刂乒镜呢?zé)任成立要件，主要為控制公司對(duì)從屬公司的支配性控制，還需其他一些因素。在適用控制標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，只要原告能證明有控制因素存在，即可推定控制公司應(yīng)對(duì)從屬公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，實(shí)行舉證責(zé)任倒置。這種事后補(bǔ)救措施主要適用于事實(shí)型關(guān)聯(lián)企業(yè)。③借鑒美國(guó)“深石原則”，確立非關(guān)聯(lián)債權(quán)相對(duì)于關(guān)聯(lián)債權(quán)的優(yōu)先制度。母公司對(duì)子公司的債權(quán)且該債權(quán)無(wú)論有無(wú)別除權(quán)或優(yōu)先權(quán)，在子公司支付不能或宣告破產(chǎn)時(shí)不得主張抵銷(xiāo)，不能與其他債權(quán)人共同參加分配，或者分配的順序應(yīng)次于其它債權(quán)人。

《破產(chǎn)法》修改勢(shì)在必行

隨著社會(huì)保障體系的不斷完善，國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)職工安置的壓力已經(jīng)大為減輕。同時(shí)國(guó)有企業(yè)在破產(chǎn)程序以外的重組取得了相當(dāng)?shù)某删?，新破產(chǎn)法的實(shí)施再次提上了議程，新破產(chǎn)法的盡快實(shí)施對(duì)于規(guī)范市場(chǎng)主體、理順社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系，無(wú)疑將具有十分重要的意義。對(duì)于法院執(zhí)行工作來(lái)說(shuō)，將會(huì)大大減少無(wú)執(zhí)行能力案件進(jìn)入執(zhí)行程序，從而將大大減輕執(zhí)行壓力。

盡快出臺(tái)《強(qiáng)制執(zhí)行法》，使執(zhí)行工作有法可依

雖然《強(qiáng)制執(zhí)行法》已出底稿，但仍沒(méi)有提交全國(guó)人大討論通過(guò)，速度略慢。為保證法律所確認(rèn)的合法權(quán)益得到實(shí)現(xiàn)，急需明確、具體、強(qiáng)有力的法律規(guī)范來(lái)約束執(zhí)行機(jī)關(guān)的執(zhí)行活動(dòng)和當(dāng)事人的行為。

抓緊完善金融債權(quán)相關(guān)保護(hù)制度

盡早出臺(tái)《金融債權(quán)保護(hù)條例》、《金融勝訴案件強(qiáng)制執(zhí)行規(guī)定》等法規(guī)，以國(guó)家強(qiáng)制力打擊拒不履行銀行勝訴判決的行為。

強(qiáng)化銀行案件執(zhí)行管理，提高執(zhí)行效益

1、做好訴訟的可行性分析及訴前準(zhǔn)備工作

首先加強(qiáng)訴前論證，要對(duì)企業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)產(chǎn)狀況、貸款法律手續(xù)完善情況及受地方保護(hù)主義的影響有多大等做好全面的訴前調(diào)查分析，并對(duì)采取訴訟后的可能出現(xiàn)的情況進(jìn)行充分論證，在充分論證的基礎(chǔ)上執(zhí)行縝密的訴訟方案，有計(jì)劃、有重點(diǎn)、分步驟地向法院提起訴訟，提高案件訴訟的法律技巧；其次要先摸準(zhǔn)對(duì)方的資產(chǎn)狀況，還要考慮到起訴后被告有無(wú)充足的時(shí)間轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，要求法院對(duì)被告可能轉(zhuǎn)移的財(cái)產(chǎn)采取查封、扣押、凍結(jié)等保全措施。不要把全部收貸希望寄托在法院的判決上，在訴前應(yīng)詳細(xì)調(diào)查對(duì)方的財(cái)產(chǎn)狀況、經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)訴訟的結(jié)果和收回貸款的可能性有一個(gè)較為準(zhǔn)確的分析。注重案件訴訟的及時(shí)性，凡決定起訴的案件，盡可能要求訴前、訴中財(cái)產(chǎn)保全，避免造成勝訴后無(wú)財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行；再次，在債權(quán)債務(wù)仍然虛置，尚未判明被訴主體資格的情況下，不要輕易起訴。一些企業(yè)趁改制之機(jī)，架空銀行債權(quán)，他們沒(méi)有了被執(zhí)行的能力，對(duì)其進(jìn)行起訴已沒(méi)有多大的意義；最后要注意做好保密工作，對(duì)內(nèi)一定要紀(jì)律嚴(yán)明，避免企業(yè)聞風(fēng)而動(dòng)，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

2、恰當(dāng)選擇訴訟手段與非訴訟手段并結(jié)合使用

訴訟手段與非訴訟手段作為解決糾紛的兩種不同的方式，各具特點(diǎn)、各有利弊。訴訟手段具有強(qiáng)制性、規(guī)范性及處理結(jié)果的可預(yù)見(jiàn)性等優(yōu)點(diǎn)。但相對(duì)非訴訟手段而言，具有成本較昂貴、程序繁瑣、周期較長(zhǎng)、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)等缺點(diǎn)。非訴訟手段具有方式靈活多樣、簡(jiǎn)便、成本低廉、不傷和氣等優(yōu)點(diǎn)。但相對(duì)訴訟手段而言，缺乏規(guī)范性與硬性約束，結(jié)果也難以預(yù)料。

在實(shí)際工作中，可以結(jié)合不同地區(qū)、不同糾紛的具體情況，科學(xué)選擇運(yùn)用訴訟手段還是運(yùn)用非訴訟手段。要反對(duì)凡是動(dòng)輒就起訴的“法律萬(wàn)能主義”傾向，片面地認(rèn)為通過(guò)訴訟收貸可“包治百病”，把收回資產(chǎn)的希望全部寄托在法院的判決上，又要反對(duì)因現(xiàn)階段執(zhí)行效果不理想而一概排斥訴訟的“法律虛無(wú)主義”傾向。選擇確定后，在具體運(yùn)用中還要注意靈活巧妙地將兩者予以有機(jī)結(jié)合：在訴訟過(guò)程中要積極地與有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行磋商，必要時(shí)爭(zhēng)取行政協(xié)調(diào)；運(yùn)用非訴訟手段過(guò)程中要注意對(duì)有關(guān)當(dāng)事人講清法律依據(jù)，有理有利有節(jié)。

3、靈活運(yùn)用多種執(zhí)行手段

為提高執(zhí)行率，不應(yīng)將視角僅僅局限于借款人、保證人及其有限財(cái)產(chǎn)或僅僅將目光盯在抵押物上，應(yīng)拓寬執(zhí)行視野，靈活運(yùn)用多種執(zhí)行手段

申請(qǐng)執(zhí)行第三人到期債權(quán)

被執(zhí)行人不能清償債務(wù)，但對(duì)案外的第三人享有到期債權(quán)的，銀行可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行第三人到期債權(quán)。第三人在法院發(fā)出的履行通知指定的期限內(nèi)沒(méi)有提出異議，而又不履行的，執(zhí)行法院有權(quán)裁定對(duì)其強(qiáng)制執(zhí)行。第三人收到人民法院要求其履行到期債務(wù)的通知后，擅自向被執(zhí)行人履行，造成已向被執(zhí)行人履行的財(cái)產(chǎn)不能追回的，除在己履行的財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)與被執(zhí)行人承擔(dān)連帶清償責(zé)任外，可以追究其妨害執(zhí)行的責(zé)任。

被執(zhí)行人收到人民法院履行通知后，放棄其對(duì)第三人的債權(quán)或延緩第三人履行期限的行為無(wú)效。

申請(qǐng)執(zhí)行被執(zhí)行人投資權(quán)益

在信貸業(yè)務(wù)實(shí)踐中，常會(huì)碰到企業(yè)利用法人有限責(zé)任制度，通過(guò)獨(dú)資或與他人、其他企業(yè)聯(lián)營(yíng)或合資成立具有法人資格的公司的方式來(lái)逃廢銀行債務(wù)。在此情況下，銀行可以通過(guò)執(zhí)行企業(yè)的投資權(quán)益的方式來(lái)維護(hù)自身的合法權(quán)益。

對(duì)被執(zhí)行人從有關(guān)企業(yè)中應(yīng)得的已到期的股息或紅利等收益，銀行可以申請(qǐng)法院裁定禁止被執(zhí)行人提取和有關(guān)企業(yè)向被執(zhí)行人支付，并要求有關(guān)企業(yè)直接向銀行支付。對(duì)被執(zhí)行人預(yù)期從有關(guān)企業(yè)中應(yīng)得的股息或紅利等收益，銀行可以申請(qǐng)法院裁定凍結(jié)措施，禁止到期后被執(zhí)行人提取和有關(guān)企業(yè)向被執(zhí)行人支付，到期后法院可從有關(guān)企業(yè)中提取，并出具提取收據(jù)。有關(guān)企業(yè)收到人民法院發(fā)出的協(xié)助凍結(jié)通知后，擅自向被執(zhí)行人支付股息或紅利，或擅自為被執(zhí)行人辦理已凍結(jié)股權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)，造成已轉(zhuǎn)移的財(cái)產(chǎn)無(wú)法追回的，應(yīng)當(dāng)在所支付的股息或紅利或轉(zhuǎn)移的股權(quán)價(jià)值范圍內(nèi)向申請(qǐng)執(zhí)行人承擔(dān)責(zé)任。

對(duì)被執(zhí)行人在其他公司中持有的股權(quán)，銀行可以申請(qǐng)法院裁定凍結(jié)、扣押、拍賣(mài)、變賣(mài)或直接將股權(quán)抵償給銀行。

及時(shí)變更和追加被執(zhí)行主體

被執(zhí)行人被撤銷(xiāo)、注銷(xiāo)或歇業(yè)后，上級(jí)主管部門(mén)或開(kāi)辦單位無(wú)償接受被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)，致使被執(zhí)行人無(wú)遺留財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)或遺留財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)?，銀行可以申請(qǐng)人民法院裁定由上級(jí)主管部門(mén)或開(kāi)辦單位在所接受的財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。

根據(jù)民事訴訟法213條的規(guī)定，執(zhí)行中作為被執(zhí)行人的法人或者其他組織分立、合并的，由其權(quán)利義務(wù)由變更后的法人或者其他組織承受，被撤銷(xiāo)的，如果依有關(guān)實(shí)體法的規(guī)定有權(quán)利義務(wù)人承受的，銀行可以申請(qǐng)人民法院裁定該權(quán)利義務(wù)承受人為被執(zhí)行人。

被執(zhí)行人為無(wú)法人資格的私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)，無(wú)能力履行法律文書(shū)確定的義務(wù)的，銀行可以申請(qǐng)人民法院裁定執(zhí)行該獨(dú)資企業(yè)業(yè)主的其他財(cái)產(chǎn)。

被執(zhí)行人為個(gè)人合伙組織或合伙型聯(lián)營(yíng)企業(yè)，無(wú)能力履行生效法律文書(shū)確定的義務(wù)的，銀行可以申請(qǐng)人民法院裁定追加該合伙組織的合伙人或參加該聯(lián)營(yíng)企業(yè)的法人為被執(zhí)行人。

被執(zhí)行人為企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不能清償債務(wù)時(shí)，可以裁定企業(yè)法人為被執(zhí)行人，企業(yè)法人直接經(jīng)營(yíng)管理的財(cái)產(chǎn)仍不能清償債務(wù)的，銀行可以申請(qǐng)人民法院裁定執(zhí)行該企業(yè)法人其他分支機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)。

被執(zhí)行人無(wú)財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)，如果其開(kāi)辦單位對(duì)其開(kāi)辦時(shí)投入的注冊(cè)資金不實(shí)或抽逃注冊(cè)資金，銀行可以申請(qǐng)人民法院裁定變更或追加其開(kāi)辦單位為被執(zhí)行人，在注冊(cè)資金不實(shí)或抽逃注冊(cè)資金的范圍內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)執(zhí)行人承擔(dān)責(zé)任。

申請(qǐng)執(zhí)行企業(yè)尚未支取的收入

被執(zhí)行人在有關(guān)單位的收入尚未支取的，銀行可以申請(qǐng)法院向該單位發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)，由其協(xié)助扣留或提取。有關(guān)單位擅自向被執(zhí)行人或其他人支付的，銀行可以申請(qǐng)人民法院責(zé)令其限期追回；逾期未追回的，銀行可以申請(qǐng)人民法院裁定其在支付的數(shù)額內(nèi)向申請(qǐng)執(zhí)行人承擔(dān)責(zé)任。

4、靈活運(yùn)用多種非訴訟手段保全、清收和轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)

在實(shí)際工作中，可以結(jié)合不同地區(qū)、不同糾紛的具體情況，靈活運(yùn)用多種非訴訟手段保全、清收和轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)：第一、賦予貸款公證文書(shū)以強(qiáng)制執(zhí)行效力，在資產(chǎn)保全過(guò)程中出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，可以直接向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行而無(wú)需經(jīng)過(guò)訴訟程序，進(jìn)而節(jié)約一筆訴訟費(fèi)用。第二、通過(guò)政府、行政機(jī)關(guān)、人民銀行、新聞機(jī)構(gòu)等溝通、聯(lián)系、協(xié)調(diào)來(lái)解決問(wèn)題，節(jié)約費(fèi)用。第三、可以試行適用仲裁的方式解決糾紛。

對(duì)于現(xiàn)在確實(shí)無(wú)財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行的，可以不起訴，但一定要保全訴訟時(shí)效；對(duì)于債務(wù)人或擔(dān)保人僅有部分財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行的，可以考慮采取部分起訴的方式，但不起訴部分仍要切實(shí)保全訴訟時(shí)效。在信貸業(yè)務(wù)實(shí)踐中經(jīng)常會(huì)遇到借款人或擔(dān)保人為逃廢銀行債權(quán)而拒絕簽收催收函的情形。如果債務(wù)人