竹山縣2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金

績效評(píng)價(jià)報(bào)告項(xiàng)目名稱：竹山縣2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目單位：湖北玖譽(yù)房地產(chǎn)評(píng)估有限公司主管部門：十堰市竹山縣財(cái)政局評(píng)價(jià)類型：事前評(píng)價(jià)□事中評(píng)價(jià)□事后評(píng)價(jià)√評(píng)價(jià)方式：部門（單位）績效自評(píng)□財(cái)政部門組織評(píng)價(jià)√評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：部門（單位）評(píng)價(jià)組□財(cái)政評(píng)價(jià)組□中介機(jī)構(gòu)√二○二○年七月PAGEI目錄前言 1一、績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目基本情況 2二、項(xiàng)目概況 3三、項(xiàng)目實(shí)施情況 5四、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)來源和使用情況 8（一）項(xiàng)目資金來源 8（二）資金到位及資金使用情況 8五、績效評(píng)價(jià)工作情況 10（一）績效評(píng)價(jià)目的 10（二）績效評(píng)價(jià)的對(duì)象和范圍 10（三）績效評(píng)價(jià)依據(jù) 10（四）評(píng)價(jià)原則 11（五）評(píng)價(jià)方法 11（六）評(píng)價(jià)指標(biāo)體系 12（七）績效評(píng)價(jià)工作過程 19（八）績效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋與應(yīng)用 19六、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論 20七、綜合評(píng)價(jià)結(jié)果分析 33八、主要經(jīng)驗(yàn)及做法，發(fā)現(xiàn)的問題和改進(jìn)建議 34九、其他說明事項(xiàng) 36附件一：有關(guān)績效評(píng)價(jià)工作文件資料匯總 37附件二：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查材料匯總 38前言根據(jù)《財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)[2011]285號(hào)）、《中央部門預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法》（財(cái)預(yù)[2015]88號(hào)）、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號(hào)）、《湖北省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法》（鄂財(cái)績發(fā)[2012]5號(hào)）、《湖北省財(cái)政項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)操作指南》（鄂財(cái)函[2014]376號(hào)）、《湖北省財(cái)政廳關(guān)于推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作的通知》(鄂財(cái)績發(fā)[2019]10號(hào))、《縣人民政府關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績效管理工作的意見》(竹政發(fā)[2014]11號(hào))等文件精神，為進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算資金績效管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益，深化績效管理結(jié)果運(yùn)用，對(duì)竹山縣財(cái)政局2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金的管理與使用情況進(jìn)行績效評(píng)價(jià)工作。

一、績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目基本情況本次竹山縣財(cái)政局2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)范圍涉及竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行、中郵銀行竹山支公司2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金。根據(jù)本次績效評(píng)價(jià)現(xiàn)場(chǎng)抽查核查及提交績?cè)u(píng)材料審查情況，整體上說，各單位在工作程序上嚴(yán)格按照項(xiàng)目立項(xiàng)、批示、實(shí)施、監(jiān)督檢查、備檔等工作流程管理項(xiàng)目資金的使用。在建立健全普惠金融發(fā)展制度方面，并在單位內(nèi)部設(shè)立了有關(guān)工作制度，切實(shí)保證財(cái)政專項(xiàng)資金落實(shí)到位?，F(xiàn)將本次績效評(píng)價(jià)現(xiàn)場(chǎng)核查與績?cè)u(píng)材料書面審查情況總結(jié)如下：1.應(yīng)對(duì)貸款項(xiàng)目管理過程的文件資料及時(shí)地進(jìn)行管理、歸檔，具體可由單位內(nèi)部哪些部門負(fù)責(zé)，應(yīng)予以明確，以利于在今后工作中可快速有效地應(yīng)對(duì)有關(guān)檢查工作要求。2.監(jiān)督檢查制度、機(jī)制等有待進(jìn)一步完善。建議建立健全抽查機(jī)制，隨時(shí)檢查正在進(jìn)行或已完結(jié)的項(xiàng)目情況，并核查貸款是否合理及時(shí)。3.進(jìn)一步建立健全備檔制度。不僅僅要對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金使用、管理的財(cái)務(wù)文件資料進(jìn)行備檔，還應(yīng)將普惠金融發(fā)展工作過程的相關(guān)文件資料、日常工作情況帶有總結(jié)性與統(tǒng)計(jì)性文件資料進(jìn)行歸檔。此次迎檢工作高效有序，但遞交迎檢材料較遲說明應(yīng)注重平時(shí)工作材料的及時(shí)匯總、整理。根據(jù)此次績效評(píng)價(jià)工作對(duì)資金撥入與資金撥出的概括統(tǒng)計(jì)，竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行定向補(bǔ)貼資金申請(qǐng)金額214.53萬元，計(jì)劃資金撥入金額211萬元，其中上級(jí)財(cái)政資金161萬元，縣級(jí)配套資金50萬元（因疫情未到），實(shí)際資金撥入金額161萬元；中郵銀行竹山支公司小額擔(dān)保貸款財(cái)政貼息資金申請(qǐng)金額517.77萬元，其中上級(jí)財(cái)政資金388.33萬元，縣級(jí)配套資金129.44萬元。此次績效評(píng)價(jià)普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金共計(jì)728.77萬元。

二、項(xiàng)目概況1.項(xiàng)目立項(xiàng)背景普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金是指中央財(cái)政用于支持普惠金融發(fā)展的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，包括創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)、財(cái)政支持深化民營和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)城市獎(jiǎng)勵(lì)、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼。普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金遵循惠民生、?；尽⒂兄攸c(diǎn)、可持續(xù)的原則，綜合運(yùn)用貸款貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、費(fèi)用補(bǔ)貼等方式，引導(dǎo)地方各級(jí)人民政府、金融機(jī)構(gòu)支持普惠金融發(fā)展，彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈，保障農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等我國普惠金融重點(diǎn)服務(wù)對(duì)象的基礎(chǔ)金融服務(wù)可得性和適用性，著力提升和改善民營和小微企業(yè)金融服務(wù)水平。普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金的使用和管理遵循公開透明、定向使用、科學(xué)規(guī)范的基本原則，確保資金使用合理、安全、高效，充分發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，引導(dǎo)金融服務(wù)向普惠方向延伸。為深化預(yù)算管理制度改革，貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號(hào)）文件精神，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于修訂發(fā)布<普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法>的通知》(財(cái)金[2019]96號(hào)）要求，促進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金分配科學(xué)、公正、公平，充分發(fā)揮財(cái)政專項(xiàng)資金的使用效率，對(duì)“竹山縣財(cái)政局2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金”進(jìn)行績效評(píng)價(jià)?？冃гu(píng)價(jià)范圍為竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行、中郵銀行竹山支公司2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金。2.項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)（1）《財(cái)政部關(guān)于修訂發(fā)布<普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法>的通知》(財(cái)金[2019]96號(hào)）；（2）《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步做好新形勢(shì)下就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作的意見》（國發(fā)[2015]23號(hào)）；（3）《中國人民銀行財(cái)政部人力資源社會(huì)保障部關(guān)于實(shí)施創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)工作的通知》（銀發(fā)[2016]202號(hào)）；（4）《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號(hào)）；（5）《湖北省財(cái)政廳關(guān)于推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作的通知》(鄂財(cái)績發(fā)[2019]10號(hào))；（6）《縣人民政府關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績效管理工作的意見》(竹政發(fā)[2014]11號(hào))。

三、項(xiàng)目實(shí)施情況（一）竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行2018年1月-12月存貸款及涉農(nóng)貸款情況如下：1月：存款14427萬元，貸款9293萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款7633萬元；2月：存款15713萬元，貸款10039萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款8229萬元；3月：存款20549萬元，貸款10345萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款8535萬元；4月：存款18763萬元，貸款10486萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款8676萬元；5月：存款17456萬元，貸款10708萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款8898萬元；6月：存款17057萬元，貸款10179萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款8469萬元；7月：存款17104萬元，貸款10853萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款9025萬元；8月：存款17143萬元，貸款10835萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款9025萬元；9月：存款16478萬元，貸款11119萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款9309萬元；10月：存款16541萬元，貸款11496萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款9686萬元；11月：存款16255萬元，貸款11830萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款10020萬元；12月：存款16285萬元，貸款11533萬元，其中涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款9723萬元；2018年存款平均余額16981萬元，貸款平均余額10726萬元，涉農(nóng)及中小企業(yè)貸款平均余額8937萬元，涉農(nóng)貸款平均余額占比83%，貸存比81.02%。根據(jù)《農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金管理辦法》的通知（財(cái)金[2014]12號(hào)）、《財(cái)政縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金管理辦法》及《省財(cái)政廳關(guān)于申報(bào)縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金材料的通知》(鄂財(cái)金發(fā)[2011]10號(hào))等文件相關(guān)規(guī)定，可享受定向費(fèi)用補(bǔ)貼214.53萬元。（二）中郵銀行竹山支公司中郵銀行竹山支公司2019年1月-11月的小額擔(dān)保貸款財(cái)政貼息資金統(tǒng)計(jì)如下：1月：上級(jí)財(cái)政資金767200元，縣級(jí)配套資金255733元，小計(jì)1022933元；2月：上級(jí)財(cái)政資金303477元，縣級(jí)配套資金101159元，小計(jì)404636元；3月：上級(jí)財(cái)政資金144667元，縣級(jí)配套資金48223元，小計(jì)192890元；4月：上級(jí)財(cái)政資金113327元，縣級(jí)配套資金37776元，小計(jì)151103元；5月：上級(jí)財(cái)政資金337501元，縣級(jí)配套資金112500元，小計(jì)450001元；6月：上級(jí)財(cái)政資金558831元，縣級(jí)配套資金186277元，小計(jì)745108元；7月：上級(jí)財(cái)政資金517312元，縣級(jí)配套資金172438元，小計(jì)689750元；8月：上級(jí)財(cái)政資金487369元，縣級(jí)配套資金162457元，小計(jì)649826元；9月：上級(jí)財(cái)政資金255750元，縣級(jí)配套資金85250元，小計(jì)341000元；10月：上級(jí)財(cái)政資金282769元，縣級(jí)配套資金94256元，小計(jì)377025元；11月：上級(jí)財(cái)政資金115088元，縣級(jí)配套資金38362元，小計(jì)153450元；小額擔(dān)保貸款財(cái)政貼息資金總計(jì)：5177722元。

四、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)來源和使用情況（一）項(xiàng)目資金來源資金來源主要為財(cái)政支出，包括上級(jí)補(bǔ)貼、縣級(jí)配套資金。（二）資金到位及資金使用情況績效評(píng)價(jià)對(duì)象為竹山縣財(cái)政局2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金，涉及竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行、中郵銀行竹山支公司2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金。根據(jù)有關(guān)文件資料、憑證和報(bào)表等，竹山縣財(cái)政局2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金撥入與資金撥付的簡(jiǎn)要情況如下表：竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金撥入與資金撥付匯總表單位：元專項(xiàng)資金資金撥入資金撥付（資金申請(qǐng)）資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余上級(jí)縣級(jí)小計(jì)定向?qū)Ｓ醚a(bǔ)貼1610000.00500000.00（因疫情未到）2110000.002110000.00（214.53）/合計(jì)1610000.00500000.00（因疫情未到）2110000.002110000.00（214.53）/中郵銀行竹山支公司2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金撥入與資金撥付匯總表單位：元專項(xiàng)資金資金撥入資金撥付資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余上級(jí)縣級(jí)小計(jì)小額擔(dān)保貸款財(cái)政貼息資金767200.00255733.001022933.001022933.000.00303477.00101159.00404636.00404636.000.00144667.0048223.00192890.00192890.000.00113327.0037776.00151103.00151103.000.00337501.00112500.00450001.00450001.000.00558831.00186277.00745108.00745108.000.00517312.00172438.00689750.00689750.000.00487369.00162457.00649826.00649826.000.00255750.0085250.00341000.00341000.000.00282769.0094256.00377025.00377025.000.00115088.0038362.00153450.00153450.000.00合計(jì)3883291.001294431.005177722.005177722.000.00此次績效評(píng)價(jià)普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金共計(jì)：211+517.77=728.77萬元。

五、績效評(píng)價(jià)工作情況（一）績效評(píng)價(jià)目的績效評(píng)價(jià)的目標(biāo)是突出資金使用成效，強(qiáng)化資金監(jiān)管，保證財(cái)政專項(xiàng)資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。通過開展項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)，提高財(cái)政專項(xiàng)資金使用效益，樹立和增強(qiáng)績效觀念，同時(shí)，查找項(xiàng)目及資金在管理過程中存在的問題，為項(xiàng)目管理和資金的后續(xù)使用提出可行性建議，為政府決策提供依據(jù)，促進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金發(fā)揮最大效益。（二）績效評(píng)價(jià)的對(duì)象和范圍績效評(píng)價(jià)的對(duì)象為竹山縣財(cái)政局2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金，涉及竹山縣2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金的相關(guān)項(xiàng)目?？冃гu(píng)價(jià)范圍為竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行、中郵銀行竹山支公司2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金。（三）績效評(píng)價(jià)依據(jù)1.《中華人民共和國預(yù)算法》；2.《財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)[2011]285號(hào)）；3.《中央部門預(yù)算績效目標(biāo)管理辦法》（財(cái)預(yù)[2015]88號(hào)）；4.《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)[2018]34號(hào)）；5.《湖北省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法》（鄂財(cái)績發(fā)[2012]5號(hào)）；6.《湖北省財(cái)政項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)操作指南》（鄂財(cái)函[2014]376號(hào)）；7.《湖北省財(cái)政廳關(guān)于推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作的通知》(鄂財(cái)績發(fā)[2019]10號(hào))；8.《縣人民政府關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績效管理工作的意見》(竹政發(fā)[2014]11號(hào))；9.有關(guān)單位提交的相關(guān)績效評(píng)價(jià)資料等。（四）評(píng)價(jià)原則1.聚焦精準(zhǔn)、突出成效。評(píng)價(jià)項(xiàng)目資金安排對(duì)象是否為項(xiàng)目有關(guān)受益對(duì)象，項(xiàng)目實(shí)施是否與資金使用成效掛鉤。2.科學(xué)規(guī)范、公正公開?？冃гu(píng)價(jià)嚴(yán)格按照規(guī)定程序執(zhí)行，采用定量與定性分析相結(jié)合、共性和個(gè)性指標(biāo)相結(jié)合、書面審核和現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查相結(jié)合的方法，科學(xué)、準(zhǔn)確、合理地進(jìn)行評(píng)價(jià)。3.統(tǒng)籌分類、權(quán)責(zé)統(tǒng)一。評(píng)價(jià)資金的統(tǒng)籌分類方式，評(píng)價(jià)責(zé)任主體對(duì)資金的使用成效，績效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)符合真實(shí)、客觀、公正的要求，依法公開并接受社會(huì)監(jiān)督。4.強(qiáng)化監(jiān)督、予以獎(jiǎng)勵(lì)。評(píng)價(jià)財(cái)政專項(xiàng)資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。對(duì)于項(xiàng)目資金使用合理、資金使用效益大的責(zé)任主體給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。（五）評(píng)價(jià)方法本次績效評(píng)價(jià)采用目標(biāo)比較法、公眾評(píng)價(jià)法、實(shí)地調(diào)研法、定性與定量相結(jié)合的方法進(jìn)行。1.目標(biāo)比較法。指通過對(duì)項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出與預(yù)定目標(biāo)的比較，分析完成目標(biāo)或未完成目標(biāo)的原因，從而評(píng)價(jià)績效狀況的方法。2.公眾評(píng)價(jià)法。通過設(shè)計(jì)調(diào)查問卷，分發(fā)有關(guān)的服務(wù)對(duì)象，最后匯總分析各方反饋情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。3.實(shí)地調(diào)研法。由評(píng)價(jià)人員現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，深入了解項(xiàng)目實(shí)施的最新動(dòng)態(tài)和運(yùn)行情況，搜集第一手資料，核實(shí)項(xiàng)目實(shí)施、產(chǎn)出和效益情況。4.定性和定量相結(jié)合的方法。評(píng)價(jià)指標(biāo)盡可能采用定量指標(biāo)，不得不使用的定性指標(biāo)適當(dāng)進(jìn)行適度量化處理，避免過于籠統(tǒng)、無說服力的問題。（六）評(píng)價(jià)指標(biāo)體系績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系是績效評(píng)價(jià)工作的核心，主要包括評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)計(jì)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)及指標(biāo)值的確定、權(quán)重設(shè)定、證據(jù)收集方法等。1.績效評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)原則績效評(píng)價(jià)指標(biāo)是指衡量績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的考核工具?？冃гu(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，也是績效評(píng)價(jià)的重點(diǎn)和難點(diǎn)。要構(gòu)建科學(xué)、合理的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建主要遵循的原則如下：（1）科學(xué)性原則科學(xué)性原則主要體現(xiàn)在可重復(fù)操作上，對(duì)同一項(xiàng)目的評(píng)價(jià)結(jié)論應(yīng)該是基本相同的，評(píng)價(jià)指標(biāo)要能夠表達(dá)項(xiàng)目的內(nèi)涵。（2）系統(tǒng)性原則各評(píng)價(jià)指標(biāo)之間要有一定的邏輯關(guān)系，一定層級(jí)的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)必須與同一層級(jí)的績效評(píng)價(jià)目的相一致。（3）定量和定性相結(jié)合原則根據(jù)指標(biāo)的特殊性和復(fù)雜性，以定量指標(biāo)為主，定性指標(biāo)為輔。（4）可操作性原則每個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)該概念確切、含義清楚、信息集中、數(shù)據(jù)資料容易獲得，計(jì)算范圍明確，計(jì)算方法簡(jiǎn)明易懂，盡量利用現(xiàn)有的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)及統(tǒng)計(jì)資料。（5）經(jīng)濟(jì)性原則應(yīng)當(dāng)通俗易懂、簡(jiǎn)便易行，數(shù)據(jù)的獲得應(yīng)當(dāng)考慮現(xiàn)實(shí)條件和可操作性，符合成本效益原則。2.評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值的確定指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值是績效評(píng)價(jià)指標(biāo)的尺度，既要反映同類項(xiàng)目的先進(jìn)水平，又要符合項(xiàng)目的實(shí)際績效水平。評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值主要采用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)與歷史標(biāo)準(zhǔn)，即竹山縣財(cái)政局2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金年度績效指標(biāo)值為績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值。3.評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重或分值設(shè)定綜合考慮以上因素，評(píng)價(jià)設(shè)定的各類指標(biāo)權(quán)重為：項(xiàng)目決策類25分、項(xiàng)目管理類35分、產(chǎn)出類16分、效果類24分；二、三級(jí)指標(biāo)分值由績效評(píng)價(jià)工作組依據(jù)各指標(biāo)的重要性集體研究確定，具體評(píng)分根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)確定。4.評(píng)定等級(jí)依據(jù)《湖北省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法》（鄂財(cái)績發(fā)[2012]5號(hào)）及有關(guān)文件，根據(jù)得分的不同情況將考評(píng)結(jié)果劃分為4個(gè)等級(jí)：優(yōu)秀，得分在90分及以上；良好，80分-90分；及格，60分-80分；不及格，得分在60分以下。5.證據(jù)收集方式（1）案卷研析從項(xiàng)目主管單位和項(xiàng)目實(shí)施單位收集項(xiàng)目實(shí)施過程相關(guān)資料，聽取和詢問項(xiàng)目實(shí)施單位工作匯報(bào)，查閱項(xiàng)目實(shí)施工作管理、項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)資料及臺(tái)賬進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。從項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效果指標(biāo)四個(gè)維度進(jìn)行核查，對(duì)相關(guān)依據(jù)證據(jù)資料進(jìn)行整理分析，判斷項(xiàng)目專項(xiàng)資金使用的有效性，為績效評(píng)價(jià)提供相關(guān)分析的理論和現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。（2）滿意度調(diào)查根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和評(píng)價(jià)證據(jù)內(nèi)容設(shè)計(jì)調(diào)查問卷，根據(jù)項(xiàng)目利益相關(guān)人群設(shè)定調(diào)查對(duì)象，采取分類的辦法進(jìn)行滿意度調(diào)查。（3）綜合分析將從案卷研究中獲得的證據(jù)、實(shí)地調(diào)研、問卷調(diào)查、公開信息中獲得的證據(jù)匯集起來，對(duì)同一指標(biāo)在不同文件資料中的證據(jù)進(jìn)行對(duì)比、印證、核實(shí)和補(bǔ)充，經(jīng)過驗(yàn)證和確定后得到準(zhǔn)確、可靠和有效的評(píng)價(jià)證據(jù)。6.績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系框架項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的總體框架分為一級(jí)指標(biāo)、二級(jí)指標(biāo)、三級(jí)指標(biāo)和指標(biāo)說明和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)價(jià)依據(jù)及評(píng)價(jià)結(jié)果確定方式，總分為100分。一級(jí)指標(biāo)包括項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效果，權(quán)重分值分別為25分、35分、16分、24分。其中，項(xiàng)目決策指標(biāo)下設(shè)項(xiàng)目定位、項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定、決策過程、資金分配4個(gè)二級(jí)指標(biāo)，權(quán)重分值分別為8分、9分、4分、4分；項(xiàng)目管理指標(biāo)下設(shè)資金投入、項(xiàng)目實(shí)施、財(cái)務(wù)管理3個(gè)二級(jí)指標(biāo)，權(quán)重分值分別為12分、11分、12分；項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)下設(shè)數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)3個(gè)二級(jí)指標(biāo)，權(quán)重分值分別為8分、4分、4分；項(xiàng)目效果指標(biāo)下設(shè)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、可持續(xù)影響、受益群體滿意度4個(gè)二級(jí)指標(biāo)，權(quán)重分值分別為4分、4分、4分、12分。三級(jí)指標(biāo)有27個(gè)，即27個(gè)績效標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分點(diǎn)。項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系框架詳見下表。竹山縣財(cái)政局2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)分值指標(biāo)解釋評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)來源項(xiàng)目決策項(xiàng)目定位項(xiàng)目定位2項(xiàng)目目的是否明確，是否符合國家政策導(dǎo)向或經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。符合得2分，不符合得0分。財(cái)政廳、楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行等內(nèi)部發(fā)布的相關(guān)文件項(xiàng)目立項(xiàng)4項(xiàng)目立項(xiàng)是否有充分的依據(jù)、是否必要、可行。項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求；事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。符合得4分；基本符合得2分；不符合得0分。服務(wù)對(duì)象2是否有明確的服務(wù)對(duì)象或受益人。符合得2分，不符合得0分。項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定績效目標(biāo)完整性4是否設(shè)立了績效目標(biāo)，目標(biāo)是否明確、細(xì)化、量化，是否與項(xiàng)目目標(biāo)年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)。符合得4分；基本符合得2分；不符合得0分?？冃繕?biāo)合理性4項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際。是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；項(xiàng)目是否為促進(jìn)事業(yè)發(fā)展所必需；項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平。符合得4分；基本符合得2分；不符合得0分。資金與目標(biāo)匹配性1項(xiàng)目資金預(yù)算與績效目標(biāo)是否匹配。符合得1分，不符合得0分。決策過程決策依據(jù)2項(xiàng)目是否符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計(jì)劃；是否根據(jù)需要制定中長期實(shí)施規(guī)劃。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。決策程序2項(xiàng)目是否符合申報(bào)條件；申報(bào)、批復(fù)程序是否符合相關(guān)管理辦法；項(xiàng)目調(diào)整是否履行相應(yīng)手續(xù)。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。資金分配分配辦法2是否根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在資金管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。分配結(jié)果2資金分配是否符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果是否合理。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。項(xiàng)目管理資金投入資金到位率4實(shí)際到位資金與計(jì)劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實(shí)情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的總體保障程度。資金到位率=（實(shí)際到位資金/計(jì)劃投入資金）×100%。資金到位率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。①到賬回單；②資金使用明細(xì)（按功能分類）資金使用率4實(shí)際支出資金與項(xiàng)目到位資金的比率，用以反映和考核項(xiàng)目到位資金的使用效率。資金使用率=實(shí)際支出資金/項(xiàng)目到位資金×100%。資金使用率達(dá)到60%得4分，20%-59%得2分，20%以下不得分。到位及時(shí)率4及時(shí)到位資金與應(yīng)到位資金的比率，用以反映和考核項(xiàng)目資金落實(shí)的及時(shí)性程度。到位及時(shí)率=（及時(shí)到位資金/應(yīng)到位資金）×100%。到位及時(shí)率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。項(xiàng)目實(shí)施管理制度健全性2是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目管理制度。制度健全的得2分；建立但不完善的得1分；未建立的得0分。①項(xiàng)目管理制度；②項(xiàng)目實(shí)施檔案材料（備查）；③本項(xiàng)目實(shí)施過程中的檢查、監(jiān)督等質(zhì)量控制材料。2項(xiàng)目管理制度是否合法、合規(guī)、完整。符合得2分，不符合得0分。制度執(zhí)行有效性1是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和項(xiàng)目管理規(guī)定。符合得1分，不符合得0分。1項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備。符合得1分，不符合得0分。1項(xiàng)目實(shí)施檔案資料是否齊全并及時(shí)歸檔。符合得1分，不符合得0分。項(xiàng)目質(zhì)量可控性2是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)準(zhǔn)健全的得2分；建立但不完善的得1分；未建立的得0分。2是否采取相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量檢查、驗(yàn)收等必需的控制措施或手段。符合得2分，不符合得0分。財(cái)務(wù)管理管理制度健全性2是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目資金管理辦法。項(xiàng)目資金管理辦法健全的得2分；建立但不完善的得1分；未建立的得0分。①財(cái)務(wù)管理制度；②預(yù)決算相關(guān)資料；③財(cái)務(wù)憑證（備查）2項(xiàng)目資金管理辦法是否符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。資金支出規(guī)范性4是否符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；項(xiàng)目的重大開支是否經(jīng)過評(píng)估認(rèn)證；是否符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；是否存在超預(yù)算、無預(yù)算支出等情況。資金支出經(jīng)核查符合規(guī)定、具有完備的審批程序和手續(xù)得4分；資金支出符合規(guī)定、審批程序和手續(xù)較完整得2分；資金支出不符合規(guī)定或沒有審批程序和手續(xù)的得0分。財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性4是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制；是否采取了相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。符合得4分；實(shí)行專賬專戶管理得2分；不符合得0分。產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)實(shí)際完成數(shù)4產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量是否完成計(jì)劃數(shù)。完成4分；基本完成2分；未完成0分。業(yè)務(wù)文件、圖表歸檔資料等實(shí)際完成率4實(shí)際完成率=（實(shí)際產(chǎn)出數(shù)/計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)）×100%。實(shí)際產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)：項(xiàng)目績效目標(biāo)確定的在一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì)劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。實(shí)際完成率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。質(zhì)量指標(biāo)質(zhì)量達(dá)標(biāo)率4項(xiàng)目完成的質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)與實(shí)際產(chǎn)出數(shù)的比率。達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。時(shí)效指標(biāo)完成及時(shí)率4完成及時(shí)率=[（計(jì)劃完成時(shí)間-實(shí)際完成時(shí)間）/計(jì)劃完成時(shí)間]×100%。實(shí)際完成時(shí)間：項(xiàng)目實(shí)施單位完成該項(xiàng)目實(shí)際所耗用的時(shí)間。計(jì)劃完成時(shí)間：按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃或相關(guān)規(guī)定完成該項(xiàng)目所需的時(shí)間。完成及時(shí)率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。效果經(jīng)濟(jì)效益經(jīng)濟(jì)效益4項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的直接或間接影響情況。明顯影響得4分，較大影響得3分，一般影響得2分，較小影響得1分。查資料；問卷調(diào)查；現(xiàn)場(chǎng)訪談；實(shí)地調(diào)研社會(huì)效益社會(huì)效益4項(xiàng)目實(shí)施對(duì)社會(huì)發(fā)展帶來的直接或間接影響情況。明顯影響得4分，較大影響得3分，一般影響得2分，較小影響得1分。可持續(xù)影響可持續(xù)影響4項(xiàng)目后續(xù)運(yùn)行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況。明顯影響得4分，較大影響得3分，一般影響得2分，較小影響得1分。滿意度受益群體滿意度12根據(jù)經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目實(shí)施效果的滿意程度。滿意度=(非常滿意人數(shù)+比較滿意人數(shù)+基本滿意人數(shù)）/調(diào)查問卷份數(shù)。滿意度達(dá)到80%以上得12分，70-80%得10分，60-70%得8分，50-60%得6分，50%以下不得分。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研與問卷調(diào)查情況4分內(nèi)調(diào)整總分100（七）績效評(píng)價(jià)工作過程財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)由竹山縣財(cái)政局聘請(qǐng)第三方對(duì)管理、使用財(cái)政專項(xiàng)資金的情況進(jìn)行績效評(píng)價(jià)。具體按以下工作程序來實(shí)施：（1）收集資料。根據(jù)績效評(píng)價(jià)準(zhǔn)備資料清單，各相關(guān)單位提交資料，并對(duì)上報(bào)材料的其實(shí)性、及時(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，對(duì)材料上報(bào)不及時(shí)或內(nèi)容不全、不實(shí)、不規(guī)范的將視情況予以扣分。（2）現(xiàn)場(chǎng)座談及調(diào)查問卷。（3）財(cái)政專項(xiàng)資金的績效評(píng)價(jià)依據(jù)事先設(shè)計(jì)所設(shè)定的指標(biāo)逐項(xiàng)計(jì)分后確定總得分。（八）績效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋與應(yīng)用財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為下半年預(yù)算安排參考依據(jù)。

六、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論根據(jù)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)得分為93分，評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)；中郵銀行竹山支公司2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)得分為90分，評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)。竹山財(cái)政局2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)根據(jù)資金比例的綜合得分為93*（211/728.77）+90*（517.77/728.77）=90.87分。其綜合評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)。詳見下表：竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)分表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)分值指標(biāo)解釋評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)得分扣分項(xiàng)目決策項(xiàng)目定位項(xiàng)目定位2項(xiàng)目目的是否明確，是否符合國家政策導(dǎo)向或經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。符合得2分，不符合得0分。20項(xiàng)目立項(xiàng)4項(xiàng)目立項(xiàng)是否有充分的依據(jù)、是否必要、可行。項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求；事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。符合得4分；基本符合得2分；不符合得0分。40服務(wù)對(duì)象2是否有明確的服務(wù)對(duì)象或受益人。符合得2分，不符合得0分。20項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定績效目標(biāo)完整性4是否設(shè)立了績效目標(biāo)，目標(biāo)是否明確、細(xì)化、量化，是否與項(xiàng)目目標(biāo)年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)。符合得4分；基本符合得2分；不符合得0分。40績效目標(biāo)合理性4項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際。是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；項(xiàng)目是否為促進(jìn)事業(yè)發(fā)展所必需；項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平。符合得4分；基本符合得2分；不符合得0分。22資金與目標(biāo)匹配性1項(xiàng)目資金預(yù)算與績效目標(biāo)是否匹配。符合得1分，不符合得0分。10決策過程決策依據(jù)2項(xiàng)目是否符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計(jì)劃；是否根據(jù)需要制定中長期實(shí)施規(guī)劃。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。20決策程序2項(xiàng)目是否符合申報(bào)條件；申報(bào)、批復(fù)程序是否符合相關(guān)管理辦法；項(xiàng)目調(diào)整是否履行相應(yīng)手續(xù)。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。20資金分配分配辦法2是否根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在資金管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。20分配結(jié)果2資金分配是否符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果是否合理。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。20項(xiàng)目管理資金投入資金到位率4實(shí)際到位資金與計(jì)劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實(shí)情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的總體保障程度。資金到位率=（實(shí)際到位資金/計(jì)劃投入資金）×100%。資金到位率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40資金使用率4實(shí)際支出資金與項(xiàng)目到位資金的比率，用以反映和考核項(xiàng)目到位資金的使用效率。資金使用率=實(shí)際支出資金/項(xiàng)目到位資金×100%。資金使用率達(dá)到60%得4分，20%-59%得2分，20%以下不得分。40到位及時(shí)率4及時(shí)到位資金與應(yīng)到位資金的比率，用以反映和考核項(xiàng)目資金落實(shí)的及時(shí)性程度。到位及時(shí)率=（及時(shí)到位資金/應(yīng)到位資金）×100%。到位及時(shí)率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40項(xiàng)目實(shí)施管理制度健全性2是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目管理制度。制度健全的得2分；建立但不完善的得1分；未建立的得0分。202項(xiàng)目管理制度是否合法、合規(guī)、完整。符合得2分，不符合得0分。20制度執(zhí)行有效性1是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和項(xiàng)目管理規(guī)定。符合得1分，不符合得0分。101項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備。符合得1分，不符合得0分。101項(xiàng)目實(shí)施檔案資料是否齊全并及時(shí)歸檔。符合得1分，不符合得0分。10項(xiàng)目質(zhì)量可控性2是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)準(zhǔn)健全的得2分；建立但不完善的得1分；未建立的得0分。202是否采取相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量檢查、驗(yàn)收等必需的控制措施或手段。符合得2分，不符合得0分。11財(cái)務(wù)管理管理制度健全性2是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目資金管理辦法。項(xiàng)目資金管理辦法健全的得2分；建立但不完善的得1分；未建立的得0分。202項(xiàng)目資金管理辦法是否符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。20資金支出規(guī)范性4是否符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；項(xiàng)目的重大開支是否經(jīng)過評(píng)估認(rèn)證；是否符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；是否存在超預(yù)算、無預(yù)算支出等情況。資金支出經(jīng)核查符合規(guī)定、具有完備的審批程序和手續(xù)得4分；資金支出符合規(guī)定、審批程序和手續(xù)較完整得2分；資金支出不符合規(guī)定或沒有審批程序和手續(xù)的得0分。40財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性4是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制；是否采取了相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。符合得4分；實(shí)行專賬專戶管理得2分；不符合得0分。40產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)實(shí)際完成數(shù)4產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量是否完成計(jì)劃數(shù)。完成4分；基本完成2分；未完成0分。40實(shí)際完成率4實(shí)際完成率=（實(shí)際產(chǎn)出數(shù)/計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)）×100%。實(shí)際產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)：項(xiàng)目績效目標(biāo)確定的在一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì)劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。實(shí)際完成率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40質(zhì)量指標(biāo)質(zhì)量達(dá)標(biāo)率4項(xiàng)目完成的質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)與實(shí)際產(chǎn)出數(shù)的比率。達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40時(shí)效指標(biāo)完成及時(shí)率4完成及時(shí)率=[（計(jì)劃完成時(shí)間-實(shí)際完成時(shí)間）/計(jì)劃完成時(shí)間]×100%。實(shí)際完成時(shí)間：項(xiàng)目實(shí)施單位完成該項(xiàng)目實(shí)際所耗用的時(shí)間。計(jì)劃完成時(shí)間：按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃或相關(guān)規(guī)定完成該項(xiàng)目所需的時(shí)間。完成及時(shí)率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40效果經(jīng)濟(jì)效益經(jīng)濟(jì)效益4項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的直接或間接影響情況。明顯影響得4分，較大影響得3分，一般影響得2分，較小影響得1分。40社會(huì)效益社會(huì)效益4項(xiàng)目實(shí)施對(duì)社會(huì)發(fā)展帶來的直接或間接影響情況。明顯影響得4分，較大影響得3分，一般影響得2分，較小影響得1分。40可持續(xù)影響可持續(xù)影響4項(xiàng)目后續(xù)運(yùn)行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況。明顯影響得4分，較大影響得3分，一般影響得2分，較小影響得1分。31滿意度受益群體滿意度12根據(jù)經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目實(shí)施效果的滿意程度。滿意度=(非常滿意人數(shù)+比較滿意人數(shù)+基本滿意人數(shù)）/調(diào)查問卷份數(shù)。滿意度達(dá)到80%以上得12分，70-80%得10分，60-70%得8分，50-60%得6分，50%以下不得分。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研與問卷調(diào)查情況4分內(nèi)調(diào)整93總分100937

中郵銀行竹山支公司2019年度普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)分表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)三級(jí)指標(biāo)分值指標(biāo)解釋評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)得分扣分項(xiàng)目決策項(xiàng)目定位項(xiàng)目定位2項(xiàng)目目的是否明確，是否符合國家政策導(dǎo)向或經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。符合得2分，不符合得0分。20項(xiàng)目立項(xiàng)4項(xiàng)目立項(xiàng)是否有充分的依據(jù)、是否必要、可行。項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求；事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。符合得4分；基本符合得2分；不符合得0分。40服務(wù)對(duì)象2是否有明確的服務(wù)對(duì)象或受益人。符合得2分，不符合得0分。20項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定績效目標(biāo)完整性4是否設(shè)立了績效目標(biāo)，目標(biāo)是否明確、細(xì)化、量化，是否與項(xiàng)目目標(biāo)年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)。符合得4分；基本符合得2分；不符合得0分。40績效目標(biāo)合理性4項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際。是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；項(xiàng)目是否為促進(jìn)事業(yè)發(fā)展所必需；項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平。符合得4分；基本符合得2分；不符合得0分。22資金與目標(biāo)匹配性1項(xiàng)目資金預(yù)算與績效目標(biāo)是否匹配。符合得1分，不符合得0分。10決策過程決策依據(jù)2項(xiàng)目是否符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計(jì)劃；是否根據(jù)需要制定中長期實(shí)施規(guī)劃。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。20決策程序2項(xiàng)目是否符合申報(bào)條件；申報(bào)、批復(fù)程序是否符合相關(guān)管理辦法；項(xiàng)目調(diào)整是否履行相應(yīng)手續(xù)。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。20資金分配分配辦法2是否根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在資金管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。20分配結(jié)果2資金分配是否符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果是否合理。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。20項(xiàng)目管理資金投入資金到位率4實(shí)際到位資金與計(jì)劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實(shí)情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的總體保障程度。資金到位率=（實(shí)際到位資金/計(jì)劃投入資金）×100%。資金到位率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40資金使用率4實(shí)際支出資金與項(xiàng)目到位資金的比率，用以反映和考核項(xiàng)目到位資金的使用效率。資金使用率=實(shí)際支出資金/項(xiàng)目到位資金×100%。資金使用率達(dá)到60%得4分，20%-59%得2分，20%以下不得分。40到位及時(shí)率4及時(shí)到位資金與應(yīng)到位資金的比率，用以反映和考核項(xiàng)目資金落實(shí)的及時(shí)性程度。到位及時(shí)率=（及時(shí)到位資金/應(yīng)到位資金）×100%。到位及時(shí)率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40項(xiàng)目實(shí)施管理制度健全性2是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目管理制度。制度健全的得2分；建立但不完善的得1分；未建立的得0分。202項(xiàng)目管理制度是否合法、合規(guī)、完整。符合得2分，不符合得0分。20制度執(zhí)行有效性1是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和項(xiàng)目管理規(guī)定。符合得1分，不符合得0分。101項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備。符合得1分，不符合得0分。101項(xiàng)目實(shí)施檔案資料是否齊全并及時(shí)歸檔。符合得1分，不符合得0分。10項(xiàng)目質(zhì)量可控性2是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)。標(biāo)準(zhǔn)健全的得2分；建立但不完善的得1分；未建立的得0分。202是否采取相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量檢查、驗(yàn)收等必需的控制措施或手段。符合得2分，不符合得0分。11財(cái)務(wù)管理管理制度健全性2是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目資金管理辦法。項(xiàng)目資金管理辦法健全的得2分；建立但不完善的得1分；未建立的得0分。112項(xiàng)目資金管理辦法是否符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。符合得2分；基本符合得1分；不符合得0分。11資金支出規(guī)范性4是否符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；項(xiàng)目的重大開支是否經(jīng)過評(píng)估認(rèn)證；是否符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；是否存在超預(yù)算、無預(yù)算支出等情況。資金支出經(jīng)核查符合規(guī)定、具有完備的審批程序和手續(xù)得4分；資金支出符合規(guī)定、審批程序和手續(xù)較完整得2分；資金支出不符合規(guī)定或沒有審批程序和手續(xù)的得0分。40財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性4是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制；是否采取了相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。符合得4分；實(shí)行專賬專戶管理得2分；不符合得0分。31產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)實(shí)際完成數(shù)4產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量是否完成計(jì)劃數(shù)。完成4分；基本完成2分；未完成0分。40實(shí)際完成率4實(shí)際完成率=（實(shí)際產(chǎn)出數(shù)/計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)）×100%。實(shí)際產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)：項(xiàng)目績效目標(biāo)確定的在一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì)劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。實(shí)際完成率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40質(zhì)量指標(biāo)質(zhì)量達(dá)標(biāo)率4項(xiàng)目完成的質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)與實(shí)際產(chǎn)出數(shù)的比率。達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40時(shí)效指標(biāo)完成及時(shí)率4完成及時(shí)率=[（計(jì)劃完成時(shí)間-實(shí)際完成時(shí)間）/計(jì)劃完成時(shí)間]×100%。實(shí)際完成時(shí)間：項(xiàng)目實(shí)施單位完成該項(xiàng)目實(shí)際所耗用的時(shí)間。計(jì)劃完成時(shí)間：按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃或相關(guān)規(guī)定完成該項(xiàng)目所需的時(shí)間。完成及時(shí)率達(dá)到80%得4分，60%-79%得2分，60%以下不得分。40效果經(jīng)濟(jì)效益經(jīng)濟(jì)效益4項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的直接或間接影響情況。明顯影響得4分，較大影響得3分，一般影響得2分，較小影響得1分。40社會(huì)效益社會(huì)效益4項(xiàng)目實(shí)施對(duì)社會(huì)發(fā)展帶來的直接或間接影響情況。明顯影響得4分，較大影響得3分，一般影響得2分，較小影響得1分。40可持續(xù)影響可持續(xù)影響4項(xiàng)目后續(xù)運(yùn)行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況。明顯影響得4分，較大影響得3分，一般影響得2分，較小影響得1分。31滿意度受益群體滿意度12根據(jù)經(jīng)驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目實(shí)施效果的滿意程度。滿意度=(非常滿意人數(shù)+比較滿意人數(shù)+基本滿意人數(shù)）/調(diào)查問卷份數(shù)。滿意度達(dá)到80%以上得12分，70-80%得10分，60-70%得8分，50-60%得6分，50%以下不得分。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研與問卷調(diào)查情況4分內(nèi)調(diào)整93總分1009010竹山楚農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行具體評(píng)分情況如下：1、項(xiàng)目決策：設(shè)定分值25分，綜合評(píng)價(jià)得分23分。（1）項(xiàng)目定位①項(xiàng)目目的明確，符合國家政策導(dǎo)向或經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，未扣分。②項(xiàng)目立項(xiàng)有充分的依據(jù)，且必要、可行，未扣分。③通過已制定的銀行業(yè)務(wù)操作流程，確定明確的服務(wù)對(duì)象或受益人，未扣分。（2）項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定①根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定確定服務(wù)對(duì)象或受益人。績效目標(biāo)明確，且可細(xì)化、量化，未扣分。②項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)依據(jù)充分，基本符合客觀實(shí)際，無有關(guān)績效目標(biāo)計(jì)劃文件，扣2分。③項(xiàng)目資金預(yù)算與績效目標(biāo)匹配，未扣分。（3）決策過程①項(xiàng)目符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計(jì)劃；根據(jù)需要制定中長期實(shí)施規(guī)劃，未扣分。②申報(bào)、批復(fù)程序符合相關(guān)管理辦法，未扣分。（4）資金分配①根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在資金管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素全面、合理，未扣分。②資金分配符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果合理，未扣分。2、項(xiàng)目管理：設(shè)定分值35分，綜合評(píng)價(jià)得分34分。資金投入中的資金到位率、資金使用率、到位及時(shí)率，均滿足要求，未扣分。項(xiàng)目實(shí)施中的管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性，均滿足要求，未扣分。項(xiàng)目實(shí)施中的項(xiàng)目質(zhì)量可控性方面，具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)，此方面未扣分；在是否采取相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量檢查、驗(yàn)收等必需的控制措施或手段上，未提供有關(guān)證明文件，扣1分。財(cái)務(wù)管理中的管理制度健全性、資金支出規(guī)范性、財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性，均滿足要求，未扣分。3、項(xiàng)目產(chǎn)出：設(shè)定分值16分，綜合評(píng)價(jià)得分16分。數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)均滿足規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，未扣分。4、項(xiàng)目效果：設(shè)定分值24分，綜合評(píng)價(jià)得分20分?？沙掷m(xù)影響方面，由于每年承保情況不同，項(xiàng)目總體效果為較大的可持續(xù)影響，扣1分。受益群體滿意度方面，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研與調(diào)查問卷綜合，扣3分。

中郵銀行竹山支公司具體評(píng)分情況如下：1、項(xiàng)目決策：設(shè)定分值25分，綜合評(píng)價(jià)得分23分。（1）項(xiàng)目定位①項(xiàng)目目的明確，符合國家政策導(dǎo)向或經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，未扣分。②項(xiàng)目立項(xiàng)有充分的依據(jù)，且必要、可行，未扣分。③通過已制定的銀行業(yè)務(wù)操作流程，確定明確的服務(wù)對(duì)象或受益人，未扣分。（2）項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定①根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定確定服務(wù)對(duì)象