保后管理之我見

保后管理之我見一、保后管理的意義與作用擔(dān)保公司是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，如何在日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中排查風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理要面對(duì)的永久課題。風(fēng)險(xiǎn)控制是一個(gè)系統(tǒng)工程，主要分為保前和保后兩個(gè)環(huán)節(jié)，目的在于防范、控制以及化解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保業(yè)從1993年第一家擔(dān)保公司成立到目前，經(jīng)過15年的長(zhǎng)足發(fā)展，國(guó)內(nèi)擔(dān)保行業(yè)已經(jīng)逐漸步入理性發(fā)展階段，投資者盲目新建企業(yè)或增資的情況在減少，整個(gè)行業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)已逐步轉(zhuǎn)向開拓新型經(jīng)營(yíng)模式和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制等方面，但仍有不少擔(dān)保公司在保后管理方面重視不足，結(jié)果造成很多代償事件的發(fā)生。

保后跟蹤檢查是保后管理的重要內(nèi)容，通過對(duì)擔(dān)保對(duì)象以及影響擔(dān)保對(duì)象按期償還貸款的相關(guān)因素進(jìn)行不間斷的監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，是防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。保后管理的主要作用：一是強(qiáng)化企業(yè)按期償還貸款的意識(shí)。二是促進(jìn)被擔(dān)保企業(yè)改善經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益。三是有利于了解經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，并根據(jù)企業(yè)情況采取補(bǔ)救措施，防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。四是擔(dān)保業(yè)務(wù)人員了解不同行業(yè)的發(fā)展規(guī)律，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力。二、目前擔(dān)保行業(yè)保后管理存在的問題

1、重保前，輕保后的思想觀念擔(dān)保費(fèi)收益是在貸款發(fā)放前確認(rèn)，而代償損失則要到損失實(shí)際發(fā)生后才確認(rèn)，造成擔(dān)保公司只注重加大業(yè)務(wù)量，拓展新的客戶資源，這能帶來(lái)顯著的當(dāng)期收益，項(xiàng)目經(jīng)理也能得到相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)。而貸款發(fā)放后，監(jiān)管難度大，耗費(fèi)精力大，實(shí)際收益不明顯，又怕得罪客戶，不敢管，且認(rèn)為落實(shí)了第二還款來(lái)源，主觀上怠于保后管理。對(duì)于領(lǐng)導(dǎo)者營(yíng)銷的客戶，由于缺乏對(duì)等關(guān)系，怕得罪客戶，不敢管、不會(huì)管、管理不到位。這些都是導(dǎo)致思想上“重保前輕保后”的原因。2、保后跟蹤不及時(shí)或不到位沒有建立從上到下完整有效的保后管理制度和明確的職責(zé)，保后管理責(zé)任難以落實(shí)，很多擔(dān)保公司沒有將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目經(jīng)理的績(jī)效掛鉤，這使得保后管理工作常常流于形式，起不到控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。保后客戶報(bào)表資料搜集不及時(shí)，保后檢查次數(shù)少，容易造成用款資金監(jiān)管不到位的情況，而被擔(dān)保企業(yè)利用監(jiān)管不到位容易將貸款資金用于其他投資或關(guān)聯(lián)企業(yè)使用。而當(dāng)企業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)性問題時(shí)，由于保后跟蹤不及時(shí)或不到位，也往往會(huì)錯(cuò)過控制風(fēng)險(xiǎn)的最好時(shí)機(jī)。3、風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不強(qiáng)（4）、認(rèn)真核實(shí)、分析企業(yè)報(bào)送的財(cái)務(wù)資料，是準(zhǔn)確掌握企業(yè)還款能力的重要手段。（5）、了解企業(yè)實(shí)際控制人健康狀況、有無(wú)犯罪、違法、違紀(jì)等不良行為，受到法律、法規(guī)制裁或處罰情況。（6）、保證人保證資格和保證能力變化情況。（7）、檢查抵(質(zhì))押物是否完好，市場(chǎng)價(jià)值變化以及抵押人是否存在侵害擔(dān)保機(jī)構(gòu)利益的違規(guī)或違法行為。（8）、企業(yè)實(shí)際控制人住所、經(jīng)營(yíng)地、聯(lián)系電話、婚姻狀況、企業(yè)發(fā)生分立、合并、財(cái)產(chǎn)及法定代表人變更情況。（9）、貸款到期前一個(gè)月，重點(diǎn)審查企業(yè)貸款的償還有無(wú)足夠現(xiàn)金流量，還款資金來(lái)源情況（除產(chǎn)品銷售外，有無(wú)其他還款來(lái)源），還款計(jì)劃。如果確認(rèn)被擔(dān)保人在擔(dān)保到期日沒有還款能力或沒有還款意愿，擔(dān)保公司即進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)處理程序，做好對(duì)抵（質(zhì)）押物進(jìn)行處理和訴訟的準(zhǔn)備。（10）、保后跟蹤管理報(bào)告中要求的其他內(nèi)容。3、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

預(yù)警信號(hào)是貸款擔(dān)保出現(xiàn)問題的先兆，以多種形式出現(xiàn)，一般分為兩種，即財(cái)務(wù)類預(yù)警信號(hào)和非財(cái)務(wù)類預(yù)警信號(hào)。（1）、財(cái)務(wù)類預(yù)警信號(hào)在資產(chǎn)負(fù)債表中主要體現(xiàn)為：1）、不能按時(shí)得到報(bào)表。2）、應(yīng)收賬款在途期延長(zhǎng)。3）、客戶的現(xiàn)金狀況惡化。4）、應(yīng)收賬款賬戶的金額或比例激增。5）、存貨激增。6）、存貨周轉(zhuǎn)速度減慢。7）、流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例下降。8）、會(huì)計(jì)賬戶嚴(yán)重混亂。9）、固定資產(chǎn)變動(dòng)異常。10）、無(wú)形資產(chǎn)高度集中。11）、短期債務(wù)增加異常。12）、長(zhǎng)期債務(wù)大量增加。13）、資本與債務(wù)的比例低。14）、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)重大變化。15）、對(duì)股東和職員有債務(wù)。16）、賬戶變動(dòng)。體現(xiàn)在損益表中為：1）、銷售額下降。2）、銷售量上升，利潤(rùn)率下降。3）、毛利與凈利潤(rùn)之間差距加大。4）、成本提高，收益減少。5）、呆帳增加。6）、相對(duì)于銷售而言，間接費(fèi)用增加過快。7）、相對(duì)于銷售額及銷售利潤(rùn)而言，總資產(chǎn)增長(zhǎng)過快。8）、經(jīng)營(yíng)虧損。體現(xiàn)在現(xiàn)金流量表上為：1）、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負(fù)值,不足以支持正常業(yè)務(wù)。2）、支付出現(xiàn)危機(jī)。（2）、非財(cái)務(wù)類預(yù)警信號(hào)。1)、國(guó)家出臺(tái)了不利于企業(yè)的法規(guī)政策。2)、行業(yè)整體衰退，銷售量呈現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。3)、出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變。4)、不按借款合同使用借款。5)、企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人或核心人物發(fā)生變化或存在變更的潛在因素（患病、死亡或行為異常）。6)、企業(yè)高級(jí)管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重分歧。7)、發(fā)生重大損失的安全事故、或出臺(tái)重大人事調(diào)整。8)、無(wú)法與申請(qǐng)被擔(dān)保企業(yè)取得聯(lián)系。9)、拖欠銀行貸款利息。10)、產(chǎn)品出現(xiàn)積壓滯銷。11)、準(zhǔn)備實(shí)施重大的投資策略或經(jīng)營(yíng)策略。12)、投資心理重，盲目投資存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。13)、無(wú)正當(dāng)理由不按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，經(jīng)多次提醒但不糾正。14)、拒絕接受檢查或?qū)z查中發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見持不理睬的態(tài)度。15)、抵押物/質(zhì)押物現(xiàn)值遠(yuǎn)低于擔(dān)保金額，或抵押物變現(xiàn)困難或未經(jīng)同意，擅自處理抵押物16)、企業(yè)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)。17)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生顯著變化，主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)性質(zhì)已改變。18)、對(duì)外提供大額的擔(dān)保，接近或超過自身的承受能力。19)、準(zhǔn)備進(jìn)行兼并、收購(gòu)、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等。20)、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛，不能正常經(jīng)營(yíng)或還貸。21)、因違法違紀(jì)受到稅務(wù)、工商、海關(guān)等部門的追究和處罰。22)、因不良行為被新聞媒體批露。23)、違法亂紀(jì)、走私販私、商業(yè)侵權(quán)、生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品。24)、被吊銷貸款證、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證。4、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員隊(duì)伍建設(shè)，防范能力風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，所需要的人才素質(zhì)水平非常高，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員既要精通擔(dān)保業(yè)務(wù)，又要了解經(jīng)濟(jì)、法律、財(cái)務(wù)、管理和技術(shù)等方面的知識(shí)，同時(shí)也需要良好的心理素質(zhì)以及高度的職業(yè)操守。風(fēng)險(xiǎn)管理人員的能力素質(zhì)是避免或降低這方面風(fēng)險(xiǎn)的必要因素，溝通能力、信息收集和分析能力、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力有助于作出較客觀、全面的分析判斷。加強(qiáng)保后管理人員隊(duì)伍建設(shè)。通過招聘等形式，把素質(zhì)高、品德端正、有經(jīng)驗(yàn)的人才充實(shí)到隊(duì)伍中來(lái)。建立保后管理人員準(zhǔn)入和退出制度，定期進(jìn)行考核和選拔，合格者才能上崗。建立保后管理人員的工作履歷檔案，對(duì)其突出表現(xiàn)、過失責(zé)任等記錄成檔，作為重要的考核依據(jù)。5、保后管理責(zé)任追究和獎(jiǎng)勵(lì)工作業(yè)績(jī)與個(gè)人效益的掛鉤，公司整體利益與個(gè)人利益的協(xié)調(diào)，工作質(zhì)量與工作效率的匹配是建立激勵(lì)約束機(jī)制的主要原則。通過激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)所負(fù)責(zé)的項(xiàng)目進(jìn)行負(fù)責(zé)制，促使項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目更加謹(jǐn)慎。同時(shí)由于項(xiàng)目的高負(fù)荷工作量，對(duì)到期安全解除擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)該給予獎(jiǎng)勵(lì)。用利益杠桿來(lái)增強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和工作責(zé)任心，防止人為因素造成的風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生。

6、建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

由于一些不可預(yù)測(cè)的因素，如目前的“金融危機(jī)”造成我國(guó)出口企業(yè)大量倒閉，導(dǎo)致?lián)９驹谶\(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)后仍然無(wú)法有效規(guī)避而采取的一種補(bǔ)償機(jī)制。如按照當(dāng)年擔(dān)保余額的1%提取代償準(zhǔn)備金。按照當(dāng)年（