年產生物有機肥43800噸日處理城市生活垃圾400噸項目可行性研究報告

PAGE日處理城市生活垃圾400噸年生產生物有機肥（菌肥）43800噸項目可行性研究報告PAGE61編制說明本項目是xxxxxx有限公司，根據國家發(fā)展計劃委員會、建設部、國家環(huán)?？偩?002年9月10日發(fā)布的計投資（2002）1591號《關于推進城市污水、垃圾處理產業(yè)化發(fā)展的意見》文件中指出的“國家支持城市污水、垃圾處理工程的項目法人利用外資，包括申請國外優(yōu)惠貸款，并對產業(yè)化項目給予適當的補助”精神；結合2002年11月27日xx市計委編制的《2003-2007xx項目以補償貿易方式，引進美國xx海外制造有限公司設備、添加劑、生產技術及國內配套和廠房土建所需資金共1000萬美元，待項目建成后，以項目生產的生物有機肥（菌肥）全部出口，分十年補償融入資金方式經營。為充分論證本項目的可行性，制定有效的運營策略，在進行了全面的社會調查、市場調查和完整的財務分析后，編制可行性研究報告。目錄總論1.1研究范圍1.2主要編制依據1.3可研報告概要1.4結論項目建設的必要性2.1本項目建設符合xx市經濟發(fā)展戰(zhàn)略方向2.2本項目建設適應xx市推進污水、垃圾處理產業(yè)化的需要2.3本項目建設位于環(huán)保產業(yè)市場的真空地帶2.4本項目建設適應了發(fā)展商公司的發(fā)展需要項目市場前景預測3.1整體經濟背景透視3.2項目功能定位分析3.3垃圾處理產業(yè)化現(xiàn)狀3.4項目優(yōu)勢3.5綜合評價城市生活垃圾源調查及分析4.1城市生活垃圾量及其組分的調查4.2整體統(tǒng)計資料4.3分析生物肥料市場過濾及銷售方案5.1生物肥料市場現(xiàn)狀5.2生物肥產品的過濾5.3銷售方案5.4銷售網絡計劃設備、工藝的選擇6.1城市生活垃圾處理的幾種工藝6.2各種生活垃圾處理工藝的利弊6.3選擇多元化處理生活垃圾制肥工藝的依據管理機構、定員7.1管理機構設置7.2定員人數設計方案的構思8.1基地及環(huán)境8.2項目總體規(guī)劃指導思想8.3建筑設計構想8.4主要經濟技術指標共用工程9.1給排水9.2電氣9.3弱電建設場地及建設條件10.1建設場地10.2建設條件工程進度計劃安排11.1進度計劃編制依據11.2項目實施進度計劃環(huán)境保護及勞動安全12.1環(huán)境保護可行性研究12.2勞動保護與安全投資估算及資金來源13.1投資估算13.2投資構成13.3資金來源財務評價14.1項目經營方案14.2財務測算依據及經濟評價指標的選擇14.3項目收入14.4稅金及附加14.5成本14.6利潤項目經濟評價15.1國民經濟效果及社會效益評價15.2評價結論項目風險性分析16.1信用風險分析16.2管理風險分析16.3盈虧平衡分析16.4敏感性分析16.5概率分析16.6項目風險評價總評價與總結論主要經濟技術指標附件索引總論1.1研究范圍本可行性研究內容包括·論證本項目建設的必要性·對xx地區(qū)城市生活垃圾處理現(xiàn)狀及利用固廢生產有機肥走勢分析·對農肥市場調查，并評估本項目產品的市場前景·項目的建設內容及規(guī)?！みx擇工藝方案設計的說明·經濟效益的分析及評價1.2主要編制依據本項目可行性研究是建立在科學、規(guī)范、全面、準確的市場調查、市場研究、項目技術經濟評估基礎上的，研究工作主要依據有：中華人民共和國《國民經濟和社會發(fā)展第十個五年計劃綱要》中華人民共和國《固體廢物污染環(huán)境防治法》（1995年國家建設部1991年制定的《城市環(huán)境衛(wèi)生當前產業(yè)政策實施辦法》建設部、國家環(huán)保總局、科技部聯(lián)合制定的《城市生活垃圾污染防治技術政策》國家發(fā)展計劃委員會、財政部、建設部、國家環(huán)?？偩帧蛾P于實行城市生活垃圾處理收費制度促進垃圾處理產業(yè)化的通知》（2002年6月7日國家發(fā)展計劃委員會、建設部、國家環(huán)?？偩郑?002）1591號《關于印發(fā)推進城市污水、垃圾處理產業(yè)化發(fā)展意見的通知》1995年xx市計委2002年11月27日本項目可行性論證的指導思想、評價方法及標準，是依據1994年國家計委、國家建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參考》中有關建設項目技術經濟評估原理、工程技術標準、規(guī)范、指標要求。1.3可研報告概要1.3.1區(qū)域分析有“九省通衢”之稱的xx市是湖北省會，我國重要的政治、經濟、金融、文化中心城市。改革開放以來，國民經濟持續(xù)發(fā)展，2001年國內生產總值達1348億元，按可比價格計算比上年增長12%，經濟運行質量穩(wěn)步提高；2001年完成財政收入158.18億元，同比增長21.8%，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入7304元，恩格爾系數（食品支出與消費支出的比重）由上年的0.385下降到0.381，全市從業(yè)人員達408萬人。xx地區(qū)地理坐標為北緯30o33"，東經114o19"，屬亞熱帶濕潤季風氣候，平均無霜期達250天以上，年平均溫度為16.3oC，7月份最高絕對溫度可達39.5oC，1月份最低絕對溫度可達-2oC。xx市人口758.26萬人，其中非農業(yè)人口448.89萬人，流動人口約80萬人左右，（摘自2002年xx市統(tǒng)計年鑒），按國家環(huán)保局2001年披露的中國十個城市生活垃圾產出情況調查統(tǒng)計分析，人均日產出生活垃圾1.16KG計算，xx城區(qū)日產出生活垃圾量高達6135噸，年產出生活垃圾量224萬噸。基本上可稱之為蘊藏巨大可再生資源富礦區(qū)。1.3.2本項目選址于xx區(qū)岱黃高速與舊張公堤xx段的交匯處，即原xx垃圾填埋場場址，該場在舊府河河道邊沿。而府河將在岱黃公路橋處截流引府河水直入長江，裸露干涸河床達數萬畝，場區(qū)雖與近居民點隔堤相望，但間距在500米以外。該場已使用8年，主要用于xx、xx1.3.3項目原料保障的調查據2002年《xx市統(tǒng)計年鑒》，xx、xx兩區(qū)城鎮(zhèn)居民82.64萬戶，年末人口108.53萬人。按全國十城市人均日產出生活垃圾1.16KG計算，兩區(qū)日產出生活垃圾1259噸，僅就xx區(qū)而言，該區(qū)城鎮(zhèn)居民20.07萬戶，年末人口62.57萬人，同樣按人均日產出生活垃圾1.16KG計算，日產出生活垃圾為725.81噸，而本項目日處理生活垃圾能力僅400噸，根據xx市國民經濟的持續(xù)發(fā)展趨勢，預計近五年，生活垃圾產出量將保持年遞增4%的勢頭。故項目壽命期內，原料（生活垃圾）供應有絕對保障。1.3.4產品銷售市場前景根據市場調查顯示，目前世界各國日益重視生物肥料的作用，歐洲一些國家生物肥料的施用量已占農業(yè)用肥總量的45-60%，美國生物肥料用量已高達農業(yè)用肥量60-70%。在我國，生物肥料的生產應用和研制，尚處于初始階段，近年建成并初具實效的生物肥料廠，有廣東省博羅縣由中科院廣州能源研究所建成的垃圾處理示范工程，“日處理200噸能量自給型城市生活垃圾堆肥系統(tǒng)”，日生產有機肥粉60噸，每噸有機肥粉出廠價250元，經混合后還可制成各種有機復合肥，價格高達800-1000元/噸。廣東省陸河縣新田鎮(zhèn)大塘尾有一家民營生寶種養(yǎng)有限公司，該公司因缺生活垃圾源，竟以每噸280元的高價大量收購含水8-20%的泥炭作培養(yǎng)基，以多達百余種的孢桿菌、根瘤菌、酵母、曲霉、青霉作添加劑，生產各種不同農作物專用的高效生物肥，產品供不應求。最具規(guī)模的生物肥企業(yè)，有北京肥士特生物有限公司，包括各地分公司在內的、以有機垃圾、人畜糞便生產的生物有機肥，年產量達20余萬噸，產品有5種，其中超級生物有機肥市場零售價高達2000元/噸，生物有機肥1500元/噸，蚯蚓糞活性有機肥市場價1800元/噸，基本產銷兩旺。本項目可行性研究認為，我國生物肥料生產應用尚在初始階段，而上述各廠產品投放市場，即有不俗的表現(xiàn)，故未來生物肥料銷售市場不可低估。本項目是以補償貿易方式，引進美國xx海外制造有限公司的設備、零配件、添加劑和國內配套設備、土建資金，共1000萬美元（相當于無息融資）日處理城市生活垃圾400噸，年生產生物有機肥（菌肥）43800噸，產品生產成本每噸200元，作價350元/噸，分十年補償融入資金。故本項目產品是大部分出口，十年合作期內產品投放國內市場的銷售，隨我國無公害農作物的市場需求、生物肥料市場的發(fā)展，銷售應無問題。1.3.5建設內容及規(guī)模建筑物地塊總面積133，332總建筑面積49，280主體建筑34，950綠化率（34.25%）45，670植物園30，000道路工程8，382主機設備SBF-7垃圾分揀機（28臺套）2條SPB-616-335-C翻拌機1臺RHC5-140-C篩選機1臺DCM-35立方米焚化爐1臺項目建成后，日處理城市生活垃圾400噸，年產生物有機肥（菌肥）43，800噸，垃圾處理工廠掩映在萬花叢中，形成新的xx市近郊觀賞景點之一。1.3.5管理水平xxxxxx有限公司屬知識經濟人才庫，擁有一批高素質、懂經濟管理和生產管理的高級經濟師、高級會計師、高級工程師，還組織了以xx大學環(huán)境科學院相關教授組成的專家顧問組，在項目建設同時，還將培養(yǎng)一批精通業(yè)務的農藝師、園藝師、生物科學研究人才和經營管理人才。項目將實施全方位、現(xiàn)代化管理。1.3.6投資概算、資金來源及構成本項目不包括流動資金在內的靜態(tài)總投資8270萬元。資金來源：以補償貿易方式向美國xx海外制造有限公司融入。中方由xxxxxx有限公司自籌前期信用保證金4000萬元（折500萬美元）開出備用信用證，組建xxxx生物工程有限公司；市建委應按國家發(fā)展計劃委員會、建設部、國家環(huán)?？偩郑?002）1591號文件精神，向xx市政府申請，對項目承諾以行政劃撥的方式提供xx垃圾填埋場土地200畝，按xx市有關規(guī)定給予補償垃圾處理費等優(yōu)惠政策；然后再與美方簽訂合作合同，組成中外合作xxxx生物工程有限公司，承擔對外履約的民事責任。1.3.7財務評價本項目在10年經營期內可實現(xiàn)利稅總額11897.26萬元，稅后凈利潤8450.63萬元。1.4結論本項目發(fā)展方向，完全符合我國“為解決城市環(huán)境保護問題‘十五’期間要將環(huán)境保護作為經濟結構調整的重要方面，堅持糾正以犧牲環(huán)境為代價發(fā)展經濟行為，堅持經濟建設和環(huán)境保護設施同步規(guī)劃、同步建設、同步發(fā)展”的基本國策。本項目的建設，對提高xx地區(qū)城市生活垃圾處理水平，實現(xiàn)垃圾處理產業(yè)化，改善城市居民生存環(huán)境，保障社會經濟的可持續(xù)發(fā)展等方面，都具有極其重大的社會效益。項目建設條件基本具備，項目所需啟動資金業(yè)已準備就緒，財務效益良好，項目建設是可行的。項目建設的必要性隨著我國經濟發(fā)展和城市化進程的加快，城市生活垃圾問題已成為嚴重的公害之一，及時清理和處理城市垃圾，是建設現(xiàn)代化文明城市不可缺少的條件。我國目前有688個城市，2002年城市生活垃圾產生量達1.9億噸，而且將以8%的年增長率遞增。我國城市生活垃圾存量達60億噸，有200多座城市已陷入城市生活垃圾的包圍之中。城市生活垃圾污染土壤、地下水、大氣及周邊環(huán)境，由于缺乏技術處理，垃圾場爆炸事件時有發(fā)生，嚴重威脅人類生存環(huán)境，垃圾占用了大量土地，直接影響到國計民生，城市生活垃圾的綜合處理已是刻不容緩的事情。2.1本項目建設符合xx市經濟發(fā)展的戰(zhàn)略方向中央制定的基本國策要求“地方政府要切實抓緊進行城市污水、垃圾處理產業(yè)化工作的領導，建立垃圾資源化的成本、補償與價格激勵機制，推動垃圾資源的發(fā)展，把城市垃圾納入國民經濟和社會發(fā)展計劃的重要發(fā)展領域?！睋?，堅持經濟建設和環(huán)境保護設施同步規(guī)劃，同步發(fā)展，著力保護和改善生態(tài)環(huán)境，應該是xx市國民經濟可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略方向。本項目的建設完全符合這一戰(zhàn)略方向。2.2本項目建設是xx市推行污水、垃圾處理產業(yè)化的需要迄今，xx地區(qū)僅有在建的二妃山利用垃圾沼氣發(fā)電項目，屬現(xiàn)代化垃圾處理企業(yè)。其他5個垃圾填埋場均屬政府財政負擔的事業(yè)單位。其中由世行貸款1.7億元建成的金口垃圾處理場（日處理城市生活垃圾2000噸），其他場為未經任何處理的簡單填埋垃圾場。且金口垃圾場因城市建設的快速發(fā)展，周邊已建成城區(qū)，而不得不提前‘退役’，市政協(xié)已緊急呼吁，要求政府盡快解決該場退役后的場地問題。垃圾處理的窘迫現(xiàn)狀與擁有758.26萬人口，日產出生活垃圾6000余噸的特大城市極不相稱。本項目既是民營企業(yè)產業(yè)投資的創(chuàng)新，又是適應xx市提高城市垃圾處理水平，改善環(huán)境質量，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要。2.3本項目建設位于環(huán)保產業(yè)鏈的真空地帶多元化處理生活垃圾，主題是利用垃圾中的有機物制造生物肥料，回收廢棄塑料制品。是實現(xiàn)垃圾處理無害化、減量化、資源化、產業(yè)化的新途徑。這種垃圾處理模式在環(huán)保產業(yè)鏈中尚處于真空地帶。本項目的建設選在環(huán)保產業(yè)鏈的真空地帶開發(fā)，填補了產業(yè)的空白，其發(fā)展無可限量。2.4本項目建設適應了民營企業(yè)的發(fā)展需要國家四部委（2002）1591號《關于印發(fā)推進城市污水、垃圾處理產業(yè)化發(fā)展意見的通知》指出：“各地區(qū)要轉變污水、垃圾處理設施只能由政府投資，國有單位負責運營管理的觀念……推進城市污水、垃圾處理產業(yè)化的方向是，改革價格機制和管理體制。鼓勵各類所有制經濟積極參與投資和經營……實現(xiàn)投資主體多元化、運營主體企業(yè)化，運行管理市場化，形成開放式，競爭性的建設運營格局；”xxxxxx有限公司站在時代大潮前沿，率先投資垃圾處理項目，正是因本項目適應了民營企業(yè)資本擴張發(fā)展的需要。項目建成后，公司將以先進的管理理念和優(yōu)秀的管理團隊，依靠打造大規(guī)模企業(yè)的戰(zhàn)略，三年內再造同類工廠三座，力爭打入資本市場和國際市場。促使城市垃圾處理產業(yè)化事業(yè)快速發(fā)展。綜上；建設本項目屬開創(chuàng)xx地區(qū)多元化處理城市生活垃圾產業(yè)的先河，是完全必要的。項目市場前景預測整體經濟背景透視xx市是湖北省會，我國重要的政治、經濟、金融、文化中心城市，國民經濟長期穩(wěn)步發(fā)展。據統(tǒng)計2001年國內生產總值1348億元，按可比價格計算，比上年增長12%。經濟運行質量提高，2001年完成財政收入150.18億元，同比增長21.8%，占國內生產總值的比重為11.1%，比去年提高0.6個百分點。工業(yè)對xx市經濟總量貢獻作用明顯。在國內生產總值的凈增額中，第一產業(yè)貢獻率為2.6%，第二產業(yè)貢獻率為43.7%，第三產業(yè)貢獻率為53.7%。從行業(yè)來看，工業(yè)凈增加額50.67億元，貢獻率為35.9%，即全市國內生產總值的凈增額中有三分之一來自工業(yè)部門新創(chuàng)造的價值。城鄉(xiāng)居民收入增加，生活水平提高。城鎮(zhèn)居民可支配收入人均7304元，增長8%，恩格爾系數（食品支出占消費支出的比重）由上年的0.385下降到0.381。環(huán)境創(chuàng)新步伐快，城市面貌明顯改觀，園林綠化建設和環(huán)境整治力度加大，城市環(huán)境質量進一步改善，環(huán)境“亮點”明顯增多?！皟山陌丁绷粱こ倘〉秒A段性成果。全市擁有公園面積達544.5公頃，城區(qū)新增公共綠地面積144萬平方米，人均公共綠地面積8.09平方米環(huán)境保護力度加大，全年治理污染86項。噪聲達標區(qū)達到20片，共138.91平方公里，煙塵控制區(qū)達到38片，共230.61平方公里，城區(qū)可吸入顆粒物日均值0.135毫克/立方米，二氧化硫年日均值0.039毫克/立方米，二氧化氮年日均值0.048毫克/立方米，飲用水源水質達標率97%。國民經濟和社會發(fā)展的持續(xù)發(fā)展，得益于加大結構改革力度，努力增加投資和擴大消費，穩(wěn)步推進各項改革，積極擴大對外開放，致使全市經濟運行質量和效益穩(wěn)步提高，人民生活持續(xù)改善，各項社會事業(yè)全面進步，實現(xiàn)了“十五”計劃的良好開端。3.2垃圾處理產業(yè)化現(xiàn)狀xx市城區(qū)人口758.26萬人，其中城區(qū)人口448.89萬人（根據《2002年xx統(tǒng)計年鑒》），年產生活垃圾6135噸。1995年世界銀行東亞太平洋辦地區(qū)辦公室編撰的《湖北省城市環(huán)境項目評估黃皮書》指出：“xx市用衛(wèi)生填埋場代替無任何控制措施的堆放場的工作，始于1991年，此前幾乎沒有符合國家或國際標準的填埋場，僅有5%的城市垃圾得到安全處理或廢棄物回收，其余則傾倒在垃圾場，場地既無防止蓄水層，地表水遭受滲透濾液和受污染的措施，也無收集可燃廢氣的設施。固廢的滲透和受污染的地表水的擴散，造成了城市地下蓄水層的嚴重污染?！逼?，僅當年利用世界貸款1.7億元簡稱金口日處理2000噸的垃圾處理場，因城區(qū)發(fā)展，該場周邊已成為居民區(qū)而不得不提前終止使用。其余5處填埋場仍屬簡單填埋。目前除二妃山垃圾處理場是利用荷蘭阿姆斯特丹政府環(huán)境與經濟貸款（即MILIEV），用地351畝，總投資1.39億元（其中荷蘭政府贈予60%），在建的沼氣發(fā)電廠屬垃圾處理產業(yè)化外，其他尚無垃圾處理產業(yè)化項目的組織實施，這種垃圾處理產業(yè)化滯后的現(xiàn)狀，與xx市特大城市的是不相稱的。3.3項目優(yōu)勢城市生活垃圾處理實現(xiàn)減量化、無害化、資源化、產業(yè)化是適應全球環(huán)境事業(yè)的需要，也是我國國民經濟持續(xù)發(fā)展的必由之路。城市生活垃圾處理水平已經成為反映一個文明程度以及城市管理者的環(huán)境意識和現(xiàn)代化意識的標志。早在1995年10月30日公布《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》指出，對固體廢物污染防治實行減量化、無害化、資源化的原則，該法明確規(guī)定，建設城市生活垃圾處置設施、場所，必須符合環(huán)境保護和環(huán)境衛(wèi)生標準。該法首先指出“生活垃圾產生者應是垃圾處理費的承擔者”，與垃圾收費制度同等重要的另一項措施是城市垃圾處理污水中引入競爭機制。使一批高水平的專業(yè)化垃圾處理公司脫穎而出。將來這些公司不僅能解決國內城市生活垃圾處理問題，還可以走出國門，參與國際市場的競爭。21世紀的中國倡導綠色文明，綠色文明在中國的萌芽，并不是始于中國人的某種靈感，也不是國人刻意標新立異，而是來自現(xiàn)實的逼迫的歷史發(fā)展的必然，解決了環(huán)境問題的實質是保護生產力和發(fā)展生產力。垃圾處理產業(yè)化給持續(xù)多年的國民經濟周期注入新的活力。美國對中國出口垃圾已成為對中國出口的第三大類商品，中國從美國進口的廢紙、廢塑料和其他廢物占美國這類廢物總量的23%，這種垃圾貿易體現(xiàn)了中國迅速推進工業(yè)化進程。如今已成功加入世界經濟的中國，正以驚人的效率，熔化美國的鐵殼和鐵鍋。在今后5年內，預計中國將超過法國和英國，成為僅次于美國、日本和德國的經濟第四大國。本項目的優(yōu)勢則是生活垃圾處理后的（菌肥）反向輸出于境外。這既是資源的再生，又是垃圾出口的新興產業(yè)，這就是項目優(yōu)勢之所在。3.4綜合評價本項目采用多種方法和配套措施對垃圾進行廢物利用，使其成為一種再生資源，是可持續(xù)發(fā)展的重要內容之一。項目的建成可第一個實現(xiàn)垃圾出口，成為國民經濟新的增長點，其優(yōu)勢是不容置疑的。城市生活垃圾源調查及分析4.1城市垃圾量及其組分的調查4.1.1城市生活垃圾產生量主要與地理條件、城市人口、經濟發(fā)展水平、居民收入、居民消費水平和城市居民燃氣化率相關。有些大城市雖然居民收入大幅度提高，但人均垃圾產量卻一直在1.13-1.36公斤/人.天之間徘徊，增加緩慢，其主要原因是燃氣普及率增高所致，而總量大幅度增長主要是城市規(guī)模和城市人口擴容而造成，目前我國城市人均年產生活垃圾為440-500公斤之間，人口增長快的城市絕對產生量多，在城市垃圾管理中所承受的壓力也越大。以xx市為例，1995年世界銀行東亞及太平洋地區(qū)辦公室中蒙環(huán)境與城市發(fā)展處在xx市調查其日產垃圾總量不過3800余噸，2002年已增加到6000噸之多。本項目所需垃圾源主要來自江。xx區(qū)城市生活垃圾。根據《xx市城市環(huán)境衛(wèi)生發(fā)展規(guī)劃》中歷年垃圾產量統(tǒng)計所列出的xx區(qū)城市垃圾產生量為：年度年清運量（萬噸）日垃圾產生量（噸）199632.6893199728.3775199828.5780199928.5780200033.8924200134.46945本項目僅日處理400噸，占xx區(qū)2001年日產垃圾量的42.33%，不僅項目所需垃圾源有絕對保障，而且原xx垃圾場還可容納日需無公害處理城市垃圾545噸的產業(yè)化垃圾處理工廠，使原xx垃圾場成為真正的無害化垃圾處理產業(yè)基地。4.1.2城市垃圾組分1995年世界銀行在漢調查的結果是，垃圾總量中的有機物僅5%，因可利用率太低，故只能采用衛(wèi)生填埋場代替無任何控制措施的堆放垃圾場的辦法，推薦建造金口垃圾填埋場，征用原國營水產養(yǎng)殖廠4000公頃中的土地17.7公頃，搬遷該廠8000職工中的176人。另據xx市環(huán)境衛(wèi)生科學研究院對xx區(qū)1994—2000年垃圾成分的調查。年度有機物無機物199457.84%42.16%199567.04%32.96%199672.09%27.91%199782.71%17.29%199889.16%10.84%199970.34%20.46%200073.02%26.98%4.1.3根據以上調查資料分析，xx區(qū)市區(qū)的垃圾源及其組分，完全能滿足本項目日處理城市生活垃圾400噸，年產出生物有機肥43800噸的需求。第五章生物肥料市場過濾及銷售方案5.1生物肥料市場現(xiàn)狀目前我國生物肥料的生產使用屬起步的初級階段，應用推廣的重點地區(qū)主要在廣東、山東。大連蔬菜出口種植基地，西部地區(qū)如新疆、內蒙等土壤貧瘠地區(qū)也在試用階段，廣大東北部和中部農業(yè)生產地區(qū)基本無生物肥料使用的蹤跡。故生物肥市場，在我國尚未形成。目前生物肥料生產廠家，成功的僅廣東省博羅縣由中科院廣州能源研究所建成的垃圾處理示范工程，“日處理200噸能量自治型垃圾堆肥系統(tǒng)”，日生產有機肥粉60噸，每噸有機肥粉出廠價250元，。廣東省陸河縣新田鎮(zhèn)大塘尾有一家民營生寶種養(yǎng)有限公司，該公司因缺生活垃圾源，竟以每噸280元的高價大量收購含水8-20%的泥炭作培養(yǎng)基，以多達百余種的孢桿菌、根瘤菌、酵母、曲霉、青霉作添加劑，生產各種不同農作物專用的高效生物肥，產品供不應求。最具規(guī)模的生物肥企業(yè)，有北京肥士特生物有限公司，包括各地分公司在內的、以有機垃圾、人畜糞便生產的生物有機肥，年產量達20余萬噸，產品有5種，其中超級生物有機肥市場零售價高達2000元/噸，生物有機肥1500元/噸，蚯蚓糞活性有機肥市場價1800元/噸，基本產銷兩旺。5.2生物肥產品的過濾在我國農業(yè)生產中，上世紀60年代以來農民習慣使用化肥、農藥，而將農家堆肥（即農家生活垃圾堆積物）棄置不用。1995年以來，我國城市試建成了利用城市生活垃圾生產堆肥產品，這種所謂的生物肥料實際上仍是農家生活堆肥的翻版，因此不受農民的歡迎，有的生產廠采用滲入化肥，（氮、磷、鉀）加以混合攪拌，稱之為復合肥，而本質上仍是以化肥為主的產物，基本上不受農民的歡迎，這樣的生產企業(yè)目前大部已關停并轉，嚴格意義上的生物肥料產品應該是有機物堆肥作培養(yǎng)基，添加菌種，通過細菌的生命活動，使之繁殖的生化工程有機成分中的氮、磷、鉀、鈣元素釋放出來，在營養(yǎng)疏導劑的特殊作用下，便于農作物的吸收和利用。產品技術指標應為總養(yǎng)分的含量有機質有效菌市場零售價13%50%2000萬/克2000元/噸25%30%≤2000萬/克600元/噸10%30%2000萬/克1500元/噸60%30%2000萬/克1800元/噸這種菌肥施用于農作物，在水稻使用上增產7%-15%、平均增產10.01%，小麥可增產14.9%，玉米可增產8.8%-9.6%。5.3銷售方案本項目產品大部出口償還引進的資金，剩余部分擬延伸產業(yè)鏈，置辦生物農業(yè)園，實現(xiàn)二次經濟效益。第六章設備、工藝的選擇6.1城市生活垃圾處理的幾種工藝根據CECO中宜環(huán)能環(huán)保技術有限公司的調查資料顯示，我國常用城市生活垃圾處理方法比較：項目衛(wèi)生填埋堆肥焚燒發(fā)電建設投資較低到較高，較低到較高，不較低到較高，不較高視征地費用及等，視機械化程等，視機械化程環(huán)保要求而定度而定度而定處理復簡單有復雜的分選系簡單簡單雜程度統(tǒng)，不可堆肥部分焚燒二次污染嚴重堆肥廠總體環(huán)境殘留物易產生大量較好差，臭氣難以控制酸性氣體污染環(huán)境6.2選擇多元化處理生活垃圾制肥工藝的依據美國xx海外制造有限公司選用的是野貓公司的設備，工藝為成熟技術，可研報告編撰單位已組織了該套設備、工藝在我國揚州的樣板工廠進行現(xiàn)場考察，認為其設備、工藝較適合企業(yè)多元化處理城市生活垃圾工業(yè)化的組織（設備、圖樣附后），工藝流程表如下：6.3本項目選用的工藝為分揀系統(tǒng)、生化系統(tǒng)、菌肥后處理分解系統(tǒng)，有機菌肥制肥系統(tǒng)。其工藝系美國運用該國專家?guī)资昃难兄频墓に嚰夹g，已適用并已形成規(guī)模產業(yè)的成熟工藝。其特點在于：動態(tài)分揀、不全量破碎、動態(tài)發(fā)酵、細篩不堵、無臭無蠅，特別是對不適用于堆肥工藝的無機垃圾的焚燒工藝，采用添加30%的工業(yè)用煤將菌肥剩余的垃圾通過二次高達800--1200℃管理結構定員xxxxxx有限公司屬知識經濟人才庫，擁有一批高素質、懂經濟管理和生產管理的高級經濟師、高級會計師、高級工程師，還組織了以xx大學環(huán)境科學院相關教授組成的專家顧問組，在項目建設同時，還將培養(yǎng)一批精通業(yè)務的農藝師、園藝師、生物科學研究人才和經營管理人才。項目將實施全方位、現(xiàn)代化管理。7.1管理機構本項目實行董事會領導下的總裁負責制組織機構圖董事會總裁技術總監(jiān)行政總監(jiān)財務總監(jiān)生產技術部產品研發(fā)部人事部辦公室企劃部銷售部財務部7.2定員人數辦公室：15人分揀車間：160人堆肥車間：7人熟化車間：2人有機肥精加工：8人倉庫：2人焚化車間：9人廢品回收：9人地磅房：1人配電房：2人維修車間：3人油庫：1人車庫：10人設計方案的構思8.1基地及環(huán)境工程擬建基地位于xx垃圾處理場，隔舊張公堤及沿xx至五湖、陽邏干道相對，近居民區(qū)相距約500米，地塊呈長方形，東西長約836米，南北寬約160米，地塊總面積1338.2項目總體規(guī)劃指導思想建筑整體外觀和其他建筑決然不同，相當于歐陸式風格的整體設計，力求大氣和氣勢恢弘。1.功能分區(qū)；工廠區(qū)主要由辦公區(qū)、生活區(qū)、休閑區(qū)、生產區(qū)、倉儲區(qū)、后勤區(qū)六部組成。辦公區(qū)、生活區(qū)、休閑區(qū)組成廠區(qū)前區(qū)；生產區(qū)、倉儲區(qū)、后勤區(qū)組成廠區(qū)的后區(qū)。把廠區(qū)分成兩個部分，實現(xiàn)生產和辦公、生活的相對分離，有利于廠區(qū)的管理，既能保證兩者的暢通聯(lián)系，又實現(xiàn)了兩部分流線不互相交叉?？墒雇鈦淼霓k事人員直接到達辦公區(qū)，而外來參觀者可通過兩區(qū)前后建筑物之間的透光頂長廊，穿過中庭花園進入生產區(qū)，不論晴雨都能盡情觀賞中庭亞熱帶風光所營造出的庭院舒適氣氛。中庭綠化，植物以高大、速生、意楊或法桐為主，造成意楊（法桐）成林的感覺。一方面使人穿行其間能完全溶入自然，深切感受林區(qū)韻味，另一方面讓來客進入中庭后仍和想象中的垃圾處理臟亂環(huán)境大相徑庭的意外，進入現(xiàn)代化垃圾處理分揀處理車間時，又發(fā)現(xiàn)別有洞天的驚喜，加深參觀客人對現(xiàn)代化垃圾處理模式的xx生物工程有限公司溫馨生活情趣的體驗。xx市全年的氣溫較高，前區(qū)建筑物外觀色彩可以使用讓人感覺輕快的白色和明黃搭配，而且基地污染小，空氣透明度高，在這種環(huán)境中，明黃色特別引人注目。2.流線分析；流線組織是項目規(guī)劃的核心組成部分，本項目規(guī)劃中，流線主要包括辦公系統(tǒng)流線、生活流線、垃圾入場流線以及生產成品出廠流線。辦公流線由城郊道路進入廠區(qū)主入口，經廣場到達辦公樓，流線直接暢通方便。生活流線由主入口進入后，向右側分流，經過廠前廣場到達，具有相對的隱蔽性，使生活區(qū)具備相對私密性。主入口向左側則是休閑花園。3.綠化組織；人文花園式廠區(qū)是本項目規(guī)劃追求的目標?；▓@式廠區(qū)也是多元垃圾處理工藝先進性的重要體現(xiàn)，綠化的成功與否至關重要。在前區(qū)綠化主要由廠前廣場和休閑花園組成，進入主入口迎面是下沉廣場，兩側是兩弧型的花架，張開雙臂喜迎八方來客，花架后是廠區(qū)宣傳畫廊，掩映于綠樹濃蔭之中，辦公樓前做圓形的水池噴泉，水光波影，更使前區(qū)綠化生動活潑。前區(qū)廣場右側是休閑花園，園內布置水池、假山、綠化，曲徑通幽，小橋流水，既給人們提供良好的休閑之處，又豐富廠區(qū)綠化。后區(qū)圍繞生產廠房，做大面積的小品，并在后區(qū)垃圾運輸車入口處做示范性的綠化，使廠區(qū)完全處于草地和綠樹的包圍之中，真正實現(xiàn)花園式工廠的設想。8.3建筑設計構想8.3.1總平面廠區(qū)統(tǒng)用磚柱鐵架式圍墻，象征性地與廠外區(qū)劃。項目主入口設在舊張公堤公路邊，垃圾車出入口則不經主入口，繞道主入口右側經地磅房，徑運送至垃圾分揀預處理工段，處理后進主車間運轉生產，避免垃圾運輸車在廠前區(qū)內部穿行，前區(qū)辦公樓，宿舍樓為混合結構二層樓房，后區(qū)主車間為鋼架雨棚式廠房，僅地磅房、機修間、油庫、機料庫、配電間為混合結構一層建筑物。前后區(qū)不以圍墻隔斷，僅以經常修剪的灌木叢籬，象征性地區(qū)分，整個廠區(qū)外觀仍渾然一體。8.3.2剖面設計混合建筑物層空統(tǒng)為3鋼架廠房層高為12米-10米-88.4主要經濟技術指標地塊總面積133，332㎡總建筑面積49，280㎡主廠房（有圍護）34，950㎡堆肥廠面積（無圍護）12，000㎡綠化率34.25%45，670㎡植物園30，000㎡道路工程8382㎡第九章共用工程9.1給排水9.1.1給水系統(tǒng)工業(yè)用水系統(tǒng)建設深井兩座，日抽水量300噸/日，用于洗滌回收塑料制品和室外消防水池儲存室內外消防在火災延續(xù)時間內所需的用水量。生活供水系統(tǒng)利用城市自來水壓力直接供水生活熱水系統(tǒng)由焚燒爐附屬鍋爐直接供應9.1.2排水系統(tǒng)生活污水排至室外，經化糞池處理水，排入城市污水管網9.1.3雨水系統(tǒng)雨水與污水分流排放，采用有組織排水、場地及道路邊溝上設入水口，將場地、道路及屋面雨水匯集入雨水系統(tǒng)，經雨水檢測井排入城市雨水管網系統(tǒng)。9.1.4消防系統(tǒng)用水量按消防法規(guī)，本建筑消防用水量標準為20升/秒，火災延續(xù)時間2小時，一次火災總用水量1消防水池室外消防專供城市消防車至水池取水滅火。室內消防由消防水泵，水池及管網系統(tǒng)加壓滅火。9.2電氣9.2.1供電負荷等級本項目工程設備，通道照明及應急照明電源為一級負荷，深井水泵為2級負荷，其余為3級負荷。供電電源及配電系統(tǒng)從堤角城市供電網引入一電源，作為主備用電源，為確保一級負荷供電可靠，另設一臺自啟動柴油發(fā)電機組。9.2.2照明設正常照明、應急照明、建筑物的裝飾照明，照明度按《民用建筑照明設計標準》。9.2.3保護及接地配電接地系統(tǒng)利用結構鋼架，做共同接地裝置，接地電阻≤1歐。9.2.4防雷設置防直擊、側擊雷，防雷電波入侵等措施，采用共同接地裝置。9.3弱電9.3.1電話由電信局引至工廠的總機，各部門設置電話出現(xiàn)座。9.3.2電視系統(tǒng)由有線電視網接入電纜，各個部門設置電視出現(xiàn)座。9.3.3綜合布線（PDS）ISDN接入，各部兼車間設信息插座，建內部局域網，設置對各車間、部門的遙測，遠程控制的信息采集監(jiān)控系統(tǒng)，在廠門入口，及各工序設置攝像裝置。9.3.4控制中心主樓設置弱電控制中心，負責對各個系統(tǒng)進行集中的監(jiān)控。建設場地及建設條件10.1建設場地10.1.1地理位置：本項目選制址于xx市東北、xx區(qū)xx街張公堤，原xx垃圾場場址。該地址處于北緯3838’，東經11412’，屬xx區(qū)xx街轄地。原堆肥場東臨朱家河，北靠府河排污渠，西南與xx街隔堤相望，離居民區(qū)約650米。廠前有通向新洲、麻城的漢施公路。距進出10.1.2場地屬朱家河沖積成因亞粘土和沙壤地的河灘地，場地表層2.5—3米為沙壤地，3米以下有7—10米的粘土層。場地標高明顯高于河床底部，（標高16米）。場地與河道有一標高23.5米，寬約25—30米高的地屬沙壤地的適濾屏障，無底下水資源，北部為府河排污渠。場地為不規(guī)則四邊形，占地約為34.8公頃（522畝），均為河灘沖積成的平地，場地平均標高22.5米（吳淞高層），原填埋場封場高程為29.5米，基本與張公堤頂相平，總填埋庫容285萬立方米，目前已使用庫容240萬立方米，場內形成的已封場廠區(qū)28公頃（420畝），其中封場10年以上的基本穩(wěn)定場地10公頃（150畝），不僅足夠滿足本項目工程用地的要求，而且還可容納同類項目，例如：除江環(huán)公司與海灣公司合作的用地僅80畝的“xx城市生活垃圾資源化處理場”項目之外，還可容納任何用地在140畝左右的同類項目，形成垃圾處理產業(yè)化工業(yè)區(qū)。10.1.3擬建項目地塊200畝，133，332平方米，總建筑面積34，950平方米，均為主體建筑，道路工程面積8382平方米，項目規(guī)劃植物園一處地塊面積30000平方米，其他為綠化地帶，總面積60，000平方米，綠化率達45%。10.2建設條件本項目外部建設條件良好，交通便利，市政配套設施連接方便，雨、污水就近排入市政雨、污水管網，供水、供電就近接城市水、電干管線。本項目建設條件已基本具備。第十一章工程進度計劃安排11.1進度計劃編制依據2003年3月日已與美國xx海外制造有限公司中國代理商簽訂了引進資金的補償貿易合作合同，并已向中方提供了相關文件資料。11.2項目實施進度計劃2003年6月底完成立項、可研報批，外商投資辦公室，工商，審查等前期工作。2003年7月2003年2004年2004年4月設備、配件、添加劑到位。2004年5月設備安裝、試車，舉行開工典禮。2004年6月正式投產。第十二章環(huán)境保護及勞動安全12.1環(huán)境保護可行性研究本項目可能引起的周圍生態(tài)環(huán)境變化分析項目建設的目的就是為了改造xx生活垃圾場因簡單填埋所導致的大氣環(huán)境污染、水環(huán)境污染和土壤環(huán)境污染問題。項目建成后本身所產生的廢氣、廢渣、廢水量極小，有害成分輕，噪聲強度低，易于治理，同時根據規(guī)劃設計方案，將采用國際高標準的環(huán)境規(guī)劃，園林綠化設計，項目建成后將產生良好的生態(tài)及城市景觀效益。項目主要污染物為洗滌塑料制品后的廢水和生活污水，在設計中已考慮了污水，便水的域內處理，再引排放的方案，能達到實施衛(wèi)生技術處理措施后有關排放規(guī)范要求。設計采用的環(huán)境保護標準：①《大氣環(huán)境質量標準》中規(guī)定的餓二級標準。②《環(huán)境污染排放標準》③工業(yè)建筑防火消防設計規(guī)范④其他有關規(guī)范要求環(huán)境保護可行性結論綜上所述，本項目造成的環(huán)境污染小，完全可以通過相應措施將其控制在極小的程度內；而對改善環(huán)境的積極作用則極大，環(huán)境綠化規(guī)劃建設將在xx市乃至湖北省獨樹一幟，具有示范作用。因此本項目對當地環(huán)境的改善具有積極意義，項目建設經營在環(huán)境保護方面是完全積極可行的。12.2勞動保護與安全勞動保護方面由于本項目超前的生態(tài)規(guī)劃、設計、建設，項目進入經營期，職工可以擁有一個安全、潔凈、舒適、優(yōu)美的工作環(huán)境。各工序現(xiàn)場均裝備有除臭系統(tǒng)，使用PHANTOM-4除臭劑（用于分揀車間除臭），DEAMINE除臭劑（用于堆肥翻拌所產生的臭味），9868驅蠅劑（用于堆肥車間）。一線工人全部配備防塵口罩、防塵帽、工作服，分揀工人配備特種手套。車間內設更衣室、淋浴室，便于班前后更衣、沖涼。班中實行免費營養(yǎng)工作餐，每年進行一次健康檢查，確保職工身心健康。安全方面辦公室、車間按防火消防設計規(guī)范要求，設置消防器材。在項目總平面布局中將按照環(huán)行車道將各個功能區(qū)間隔，建筑防火間距滿足消防要求。制定生產安全操作規(guī)則，對操作工一律在班前列隊，由工段長進行操作安全提示，嚴防安全事故。第十三章投資估算及資金來源13.1投資估算13.1.1設備清單（按美國xx報價折算）貨品名稱 單價（萬元） 數量/單位 金額（萬元） SBF-7分選線 690.29 2條 1360.59.00滑動式小型裝載車 56.87 2臺 113.741005-50SS除臭系統(tǒng) 9.34 1套9.34SPB616-315-C翻拌機 321.62 1臺 321.62WOCS除臭系統(tǒng)23.901套 23.90RHC6-230-C篩選機 300.00 1臺 300.00RHC5-140-C篩選機237.411臺237.41DCM-35立方米焚化爐 1306.96 1臺 1306.96運輸、保險費290.80安裝、培訓費128.19總計4092.55萬元13.1.2零配件清單（按七年用量供貨）貨品名稱 單價（萬元） 數量/單位 金額（萬元） 分選線零配件 69.34 2套×3 416.05工具箱1.682套3.35裝載車零配件 3.62 2套×4 28.96輪胎2.802套（8個）5.60翻拌機零配件 7.83 1套×4 33.02230-C篩選機零配件 6.79 1套×4 27.17保養(yǎng)工具0.611套0.61保養(yǎng)工具0.621套0.62140-C篩選機零配件4.221套×416.89保養(yǎng)工具0.611套0.61堆肥溫度計0.282只0.56堆肥濕度計0.142只0.27焚化爐零配件 111.50 1套×4 446.01保養(yǎng)工具0.441套0.44總計990.57萬元13.1.3添加劑清單（按七年用量供貨）貨品名稱 單價（萬元） 數量/單位 金額（萬元） PHANTOM-4除臭劑（5加侖濃縮劑）0.13 12桶×7 10.84DEAMINE除臭劑（55加侖桶） 3.14 3桶×7 65.919506氮轉化調節(jié)劑（55加侖桶） 1.77 17桶×7 211.109868驅蠅劑（55加侖桶） 1.50 6桶×7 63.049878發(fā)酵促進劑（55加侖桶） 1.64 7桶×7 80.249888專業(yè)植物生長劑（50磅袋桶） 0.52 12桶總計474.55萬元13.1.4國內配套設備機修、配電、鏟車、汽車、地磅、塑料回收、爐渣制地磚等總計564.37萬元13.1.5工程費用鋼結構廠房35350㎡0.03萬元/㎡1060.50萬元辦公樓1500㎡0.05萬元/㎡75.00萬元地磅房50㎡0.04萬元/㎡2.00萬元配電間50㎡0.04萬元/㎡2.00萬元機修間80㎡0.04萬元/㎡3.20萬元倉庫1000㎡0.09萬元/㎡500.00萬元車庫200㎡0.04萬元/㎡8.00萬元油庫50㎡0.08萬元/㎡4.00萬元廢品回收車間2000㎡0.04萬元/㎡80.00萬元總計1734.70萬元13.1.6總圖工程包括道路、圍墻、綠化、場外工程（場外工程含供電、給排水管網等室外工程）按土建工程的10%測算總計173.47萬元13.1.7其他費用土地出讓金根據國家計劃委員會、建設部、國家環(huán)保總局（2002）1591號文件《關于印發(fā)推進城市污水、垃圾處理產業(yè)化發(fā)展意見的通知》精神，項目建設用地應由行政劃撥提供。此處按零測算?？辈煸O計費。按土建工程費用的2%測算。質檢費。按土建工程費的0.2%測算不可預見費（含開辦費）。按土建工程費的11.6%測算。項目投資估算詳表13.1單位：人民幣萬元序號項目費用名稱單位工程量單位指標投資額備注一工程費用1土建工程㎡492801734.702總圖工程㎡49280173.47土建工程10%3設備及安裝4092.554國內配套設備564.375零配件添加劑1465.12合計8030.21二其他費用1土地出讓金畝20002勘察設計費34.69土建工程20%3質檢費3.47土建工程0.2%4不可預見費201.63土建工程11.6%合計239.79總計8270.0013.1.8工程靜態(tài)總投資根據上表估算，本項目工程靜態(tài)總投資為人民幣8270萬元，其具體構成和所占比例為：1.工程費用：8030.21萬元97.10%其中：土建工程1908.17萬元23.07%設備配件及安裝6122.04萬元74.03%2.其他費用：239.79萬元2.9%3.靜態(tài)總投資：8270.00萬元100%13.1.9建設期物價上漲費：本項目建設期為一年，物價上漲費用按國家規(guī)定，在建設期的兩年物價上漲費用按零測算。13.1.10動態(tài)總投資：經測算，本項目的動態(tài)總投資額即為靜態(tài)總投資8270.00萬元。項目建成后可形成固定資產6804.88萬元，是總投資的82.28%。13.2投資構成xxxx有限公司投入啟動資金4000萬元，開出1年期備用信用證，組建生物工程有限公司，再與美國xx海外制造有限公司組成中外合作xx生物工程有限公司，由公司對外履約，承擔民事責任。13.3資金來源本項目動態(tài)投資為8270.00萬元，全部由生物工程股份有限公司以補償貿易方式從美國xx海外制造有限公司融入美金10,000,000.00美元，（匯率1：8.27）折合人民幣8270.00萬元，其中設備、零配件、添加劑、CIF中國港口價美金6，717，565.00美元融入國內土建經費，國內配套設備費現(xiàn)匯3，282，435.00美元，此項目融資不需現(xiàn)匯償還本息，只以垃圾處理工廠生產的生物肥料（菌肥）分十年補償融資資本。第十四章財務評價14.1項目經營方案本項目動態(tài)總投資為人民幣8270萬元，資金來源由美國引進，建設日處理城市生活垃圾400噸，并以之作為原料，用生物工程法生產生物肥料（菌肥），年產量43800噸工廠一間。項目建成后以產品補償引進的資金分10年補償完畢。14.2財務測算依據及經濟評價指標的選擇14.2.1本報告使用的基本數據和基本條件是與美國xx海外制造有限公司簽訂的《補償貿易合同》相關內容，市場調查，市場預測所得數據，以及相關政策法規(guī)計算的數據。14.2.3由于本項目既是實現(xiàn)垃圾處理產業(yè)化，又是以垃圾為原料，制造生物肥料（菌肥），產品出口創(chuàng)匯的特殊經營方式。本項目的可研報告經技術經濟分析研究，選定項目壽命計算期為：建設期一年，經營期10年。14.2.4折現(xiàn)率綜合考慮境外、國際市場銀行利率、投資機會成本、投資風險等因素，選擇本項目折現(xiàn)率為IC=8%14.2.5經濟評價基準值由于我國實行城市生活垃圾處理產業(yè)化，現(xiàn)屬創(chuàng)業(yè)階段，尚無環(huán)保行業(yè)投資評價參數可資借鑒，我們根據相關的技術經濟評估指標的相互關系，結合美國xx海外制造有限公司提供的基本數據，選擇如下基準值作為本項目技術評價依據：基準投資回收期=10年基準投資收益率（基準折現(xiàn)率）=8%14.2.6出肥率根據我們在揚州考察該市引進xx海外制造有限公司的生產設備及武漢市區(qū)生活垃圾有機物組分概況等統(tǒng)計調查資料，選擇的出肥率以逐年遞增的概率預測。設計的年有機肥年生產能力為43800噸。14.3項目收入14.3.1基礎數據1.依照與美國xx公司簽訂的《補償貿易合同》，項目年補償美方生物肥料（菌肥）33，570噸，以不變價42.3美元/噸結算（約人民幣350元/噸）折算的補償收入1174.35萬元，內銷部分，依當年產量而定，每噸350元。2.依照與美國xx公司簽訂的《補償貿易合同》，美方在項目投產的第一年至第七年（我方堅持為十年）應每年補償中方運行補助費600，000.00美元，合人民幣4，962，000.00元。3.根據2002年9月國家發(fā)展計劃委員會、建設部、國家環(huán)保總局（2002）1591號文件《關于印發(fā)推進城市污水、垃圾處理產業(yè)化發(fā)展意見的通知》精神，各地政府應開征城市垃圾處理費，并向產業(yè)化垃圾處理企業(yè)撥付。我們調查北京、上海、深圳、珠海等市的撥付標準為每噸60—120元/噸之間，本項目的建議數為每噸垃圾處理費50元，對企業(yè)而言此項收入系營業(yè)外收入，用以彌補生產經營之虧損。年垃圾處理收入為7，300，000.00元。14.4稅金及附加本項目出口產品其原料為垃圾，無進項稅可供抵扣，而出口產品實行的是增值稅先交后退，為穩(wěn)妥計，本項目暫按工業(yè)企業(yè)進銷抵扣后的經驗稅費率約為5%測算（也考慮了增值稅先交后退中間的墊支資金的利息），而所得稅依法為還清貸款（融資款）后的利潤按30%。另地方附加3%全額測算。14.5成本本項目年總成本為人民幣1，658.64萬元。固定資產折舊費房屋建筑物折舊：按30年折舊無余值直線折舊法測算，折舊成本為：1734.70+173.47+239.7930=71.75萬元機器設備折舊：按12年折舊無余值直線折舊法測算，折舊成本為：4092.55+564.37=388.08萬元①+②=459.83萬元輔助原材料（包括零配件、添加劑等）消耗成本按7年分攤無余值測算。1465.12÷7=209.30萬元動力消耗成本的測算項目裝機總功率389KW，日運轉16小時，其中：動力：兩條分選線184KW焚化爐25KW其它：照明、空調設備180KW年用電成本（電價按0.6元/KWH計算）注：xx市目前工業(yè)用電高峰價0.57元/KWH，低谷價0.17元/KWH，項目工程用電有4個小時在高峰時段，且無低谷時段，為穩(wěn)妥計預算為0.6元/KWH年用電成本：0.6×389×16×365=136.31萬元水：焚化鍋爐用水、洗滌回收塑膠制品等工業(yè)用水，自制機井用水，按每噸水成本0.5元日用水量300噸計算。生活用水外接自來水，按人均飲用及洗澡用水日耗量1噸（自來水價1.1元/噸）計算：300×0.5×365=5.48萬元235×1.1×365=9.44萬元燃油成本焚化爐：一次燃燒380升/二次燃燒980升/其他：鏟車、翻拌車、汽車180升/3.00×1540××365=186.63萬元廠房設備維修保養(yǎng)費60萬元綜合保險費按總投資的8270萬元投保，綜合保險費27.00萬元。土地使用費工業(yè)用地200畝為政府劃撥，企業(yè)仍需計算其使用費，依評估值使用權30年每年應攤提33.33萬元。員工工資及福利項目定員235人，人均年薪1.18萬元，含獎金、營養(yǎng)補貼、車貼，勞動保護用品、醫(yī)保及社保金按人均年0.2萬元預測：（1.18+0.2）×235=324.30萬元企業(yè)管理費含辦公費、通訊費、招待費按月定額15萬元年成本180萬元預測?？偝杀举M用估算表項目金額備注制造成本固定資產折舊459.83輔助原材料209.30燃油成本186.63水、電成本151.25維修保養(yǎng)費60.00員工工資及福利324.30無形資產攤銷33.33合計1424.64銷售費用54.00管理費用180.00其中：辦公費36.00含高管人員的交際費、差旅費24.00通訊費12.00交通費18.00廣告宣傳費24.00保險費27.00其他39.00含開辦費、攤銷及不可估計的雜費總成本合計1658.6414.6利潤稅前利潤達產年為1023.91萬元，十年經營期共9802.19萬元項目經營期前六年利潤用于還貸（融資）第七年開始應納所得稅年337.89萬元，經營期共1351.56萬元。第七年開始的稅后利潤年686.02萬元（10年經營期共8450.63萬元）項目所獲的固定資產及無形資產提取折舊及攤銷基金，用于還貸（融資）2958.96萬元，10年經營期滿余值共4197.22萬元。工廠設備、廠房在更新改造后仍可持續(xù)經營20年。14.7經營期項目現(xiàn)金流量經計算，在整個項目經營期內，各項動態(tài)指標為：財務內部收益率TIRR=13.89%〉IC（8%）方案可行財務凈現(xiàn)值（IC=8%）2542.53萬元投資回收期RT=6.26年〈（10年）方案可行財務評價結論經財務測算，本項目在經營期內財務凈流量9291.45萬元，財務凈現(xiàn)值（IC=8%）2542.93萬元，內部收益率13.89%，經營期內注冊資本投資利潤率51.20%，全部投資（融入投資）利潤率12.38%，動態(tài)投資回收期6.26年，各項財務盈利指標均高于經濟部門和大部分行業(yè)基準值。故：本項目投資建設的機會成本極低，財務效益好，盈利能力。償債能力強。財務分析結果表明，本項目建設的財務可行性充分具備。第十五章項目經濟評價15.1國民經濟效果及社會效益評價本項目符合國家、地方宏觀經濟政策與產業(yè)政策。城市生活垃圾處理產業(yè)，已納入xx市國民經濟和社會發(fā)展中重點支持的產業(yè)在（2003-2007）xx市城市建設重大項目表中得到確認，由于政策的引導，生活垃圾處理產業(yè)將成為新興產業(yè)，在xx市國民經濟持續(xù)發(fā)展的進程中發(fā)揮重大作用，使垃圾處理的環(huán)保產業(yè)成為今后產業(yè)界的新秀。本項目在發(fā)展城市生活垃圾處理產業(yè)的經濟效益中具有不可取代的比較優(yōu)勢，在xx市實行生活垃圾處理減量化、無害化、資源化的今天，項目可以變危害人類生存環(huán)境的生活垃圾為可以產業(yè)化的運作模式，開發(fā)這一寶貴的資源，能獲得較其他產業(yè)更好的國民經濟總體效益和社會效益。本項目的投資建設有利于xx市遏制生態(tài)環(huán)境惡化，減少土地資源的浪費，資源再生，使垃圾變廢為寶，實現(xiàn)零排放，提高人民的生存質量，以促進我市保持適度的高速國民經濟持續(xù)增長作出有益的貢獻。本項目投資建設建議具有良好的環(huán)境效益，項目建設以人為本的設計構思，人文花園式的廠區(qū)是規(guī)劃追求的目標，花園式廠區(qū)是項目處理工藝先進性的重要體現(xiàn)，園林綠化、規(guī)劃設計將為豐富城市景觀提供新思路，添上靚麗的一筆。項目的經營理念和運作方式是“借船出?！保敖枇Υ蛄Α?，推動垃圾處理產業(yè)化的發(fā)展，推動新型的產業(yè)發(fā)展方面具有重要的示范作用，必將獲得政府的大力支持。本項目的開發(fā)經營有利于增加社會就業(yè)的機會，由于示范效應，多元化垃圾處理產業(yè)將迅速成長為“朝陽產業(yè)”，必將產生眾多的就業(yè)職位，成為解決就業(yè)問題的重要渠道。本項目國民經濟效益及社會效益顯著，從國民經濟效益及社會效益角度考慮，本項目是一個低投入，高效益的好項目。15.2評價結論綜上所述，從國民經濟和社會效益看，本項目是既使社會資源再生，又能提高人類生存環(huán)境質量的投資項目，應受到政府與社會的扶持。第十六章項目風險性分析16.1信用風險分析16.1.1規(guī)避信用風險的措施分析（一）對國際貿易結算方式的風險認識與規(guī)避風險措施在尚未實現(xiàn)電子數據交換全球化的今天，包括信用證、托收與匯付的有紙貿易（以單證為特征的貿易結算體系）仍是當今的主要貿易結算方式。國際貿易的目的是賣方如期足額收匯，買方按時完整收貨，貿易過程中任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)的差錯，都可能影響貿易目的的實現(xiàn)，從而發(fā)生糾紛，引起協(xié)商和解、仲裁、訴訟等對雙方信任關系的維系產生不利的風險。本項目合同雙方補償貿易的結算、選擇的是不以相互償還商品買賣價款，對開信用證方式結算，而是以中方所融通的資金（含設備、配件、添加劑及現(xiàn)匯）建廠，并以工廠產品分十年作價償還債務的一種特殊的，由中方單方提供單據的光票信用證備用信用證保證貿易目的的實現(xiàn)。備用信用證與一般跟單信用證不同，它可以減輕銀行審核單據所遇到的麻煩和風險。通常的方法是由設備進口（或融資）買方通過銀行向賣方（受益人）出具相當于合同金額的備用信用證，賣方發(fā)貨后，直接將發(fā)票寄給買方，如買方付款，該信用證就備而不用。如買方不付款，賣方可依國際商會跟單信用證統(tǒng)一慣例第500號出版物的規(guī)定，提交聲明書或相關證件開立相當于合同金額的匯票要求開證行付款。備用信用證下的聲明書只能是受益人說明違約事實，要求開證行償還貸款（或融資款本息）的書面文件，除受益人外，其他任何方都無權要求開證行兌付備用信用證或出具違約聲明。開證行開出備用信用證的風險主要是遭遇利用備用信用證欺詐，這類案件在國內外都時有發(fā)現(xiàn)。詐騙者的主要伎倆是開證申請人（買方）首先向銀行提供一份偽造的反擔保函，在此反擔保函中列明以開證行為受益人，以換取銀行信任，進而提出以此為抵押，換取銀行為其開出金額相同的備用信用證。這些反擔保函在核實印鑒時，往往發(fā)現(xiàn)為偽造，目的就是欺詐。如果銀行在初期未識破而以之為抵押，開出的備用信用證又在市場上流通，結果使銀行和賣方同時暴露于風險中，蒙受重大損失。（二）規(guī)避備用信用證的措施1.本項目合作雙方在合同中確認，中方第一年開出5，000，000.00美元備用信用證的受益人為中方或中方自己指定的公司。正是因開證申請人是中方，受益人也是中方，故外方無法以之在境外市場貼現(xiàn)，更無權向開證行提出違約事實文件，開出匯票要求開證行付款。這就規(guī)避了被騙的風險。中方開出備用信用證后，外方依約應在60天起的每隔30天為一期共5期165天內，共匯入項目中方$3，282，435.00美元，并在隨后的200天運交中方總價$6，717，565.00美元的設備、零配件、添加劑。故中方開出備用信用證的風險期僅60天，只要外方在60天時不匯給中方第一筆$656，487.00美元的土建費，即構成違約，不僅中方開出的備用信用證仍安全地存放在ESCROW（美方稱“監(jiān)權公司”—第三方委托付款），而且可立即要求外方賠償由此而導致中方的經濟損失。2.中方回避信用證風險的操作方法，向銀行申請開出備用信用證。中方還應立即在美國加州注冊控制的境外公司作為備用信用證受益人，這樣可確保中方公司開出備用信用證的絕對安全。3.項目建成后的第二年至第五年的備用信用證中方更無風險可言，因以$10，000，000.00投資建成的垃圾廠，其資金來源均為外方，在雙方合同中有外方允許中方用已建成的垃圾廠向銀行抵押，開出第二年的備用信用證$5，000，000.00美元給UNISOURCECAPLLC（受益人）中方不需擔心自己的投資受損（或被欺詐）。16.1.2生產管理風險分析合作雙方約定的補償貿易違約責任有：外方的違約責任·外方未按規(guī)定將土建費用，國內配套設備資金，未將設備零配件、添加劑按合同規(guī)定運交中方，視同外方違約，外方應賠償中方由此而產生的經濟損失?！ぶ蟹桨匆?guī)定償還肥料，并購買了垃圾場的保險，外方兌現(xiàn)了中方的備用信用證的（指第二年后的備用信用證），視同外方違約，外方應賠償中方由此產生的經濟損失?！ぶ蟹桨匆?guī)定償還肥料、并購買垃圾廠的保險，外方兌現(xiàn)了中方的備用信用證，視同外方違約，除垃圾廠無條件歸中方所有外，外方應返還中方其所兌現(xiàn)的款項，中方有權終止本合同、拒付外方的機器設備及零配件和添加劑等款項?！ぶ蟹绞褂猛夥奖竞贤峁┑脑O備、添加劑、技術及要求生產的肥料如果各別批量不能達到規(guī)定的指標，外方承擔其責任，中方無需償還肥料，即該批肥料外方按每噸$42.30美元作價補償外方的資金。·中方免費提供甲方15畝地，供外方支配使用，存放肥料。外方應及時自行出運肥料以免影響中方的正常生產。如果由于外方未及時運出肥料，而使肥料無法存放，影響了中方的正常生產，造成的經濟損失由外方負責賠償。·第2年到第5年，外方如果沒有在備用信用證到期前15天把與備用信用證金額等值的現(xiàn)金匯給中方，中方有權停止開出下一年的備用信用證，并無條件擁有外方所提供資金的全部資產。中方違約責任﹕·垃圾廠開始正常運行后，中方未按規(guī)定償還外方肥料，每年沒有買垃圾廠的保險，都構成重大違約，外方有權兌現(xiàn)其備用信用證，無條件占有垃圾廠及擁有垃圾廠的經營權?！さ?年到第5年，中方如果沒有在備用信用證到期前更換備用信用證，屬于違約，外方有權要求UNISOURCECAPLLC.兌現(xiàn)其備用信用證，無條件占有垃圾廠及垃圾廠的經營權?！ぶ蟹轿词褂猛夥教峁┑脑O備、添加劑、制肥技術及原料的要求，而導致生產出的肥料不符合合同要求，中方應負責賠償甲方由此造成的損失?！ぶ蟹饺绻压I(yè)垃圾、建筑垃圾、醫(yī)療廢棄物進入分選線及制肥車間，而給外方造成經濟損失，中方要以美元作價賠償外方。管理風險的防范中外雙方所約定的補償貿易合同違約責任，具體條款極為嚴謹，作為中方在生產管理工作中，不僅要關注外方是否嚴格遵守約定，以決定外方有隱性違約動向時，如何采取措施維護自身的合法權益。更重要的是，除對外方進行延續(xù)的誠信、咨訊外，內部要建立完善的內部控制制度，避免生產、管理失誤而造成自身違約，墮入企、財兩空的陷阱?！そㄔO精干的財務，統(tǒng)計系統(tǒng)，除正常的會計、成本核算外，更重要的是中外雙方資金結算。組織好銀企合作，加強備用信用證轉換的管理?！そㄔO精練的生產管理系統(tǒng)，設立專職的生產調度員，監(jiān)督、控制物流、人流，嚴格使用外方所要求的操作規(guī)程，確保生產、工藝流程的正常運轉，按日辦理補償外方產品的移交。16.3盈虧平衡分析根據第十四章財務評價項目收入、成本、利潤測算指標，以盈虧平衡分析法來分析三者之間的關系，對項目贏利、經營的可靠性進行評價。據公式：平衡負荷=〖固定成本/營業(yè)收入+營業(yè)外收入－營業(yè)稅費〗×100%，計算項目在經營期的盈虧平衡、經營負荷（設計產量達產率的盈虧平衡點）注：本項目為特種經營，均為固定成本，無隨產量增減變化而變化的可變成本，故公司內無可變成本因素。將相關數據代入平衡負荷公式計算，〖1658.64萬元/1533.00萬元+1226.20萬元－76.65萬元〗×100%=61.84%計算結果在經營期內，年產出43800×0.6184≈270，86噸，日產出74噸生物肥料（菌肥），項目即可實現(xiàn)盈虧平衡（保本）。16.4敏感性分析16.4.1本項目所取得的各項經濟數據，都具有估算的性質，在實施中肯定會有偏離，在對本