集團(tuán)有限公司財務(wù)管理辦法

/集團(tuán)有限公司財務(wù)管理辦法1.概述為規(guī)范集團(tuán)有限公司的財務(wù)管理行為、確保財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和完整性，制定本《集團(tuán)有限公司財務(wù)管理辦法》(以下簡稱“本辦法”)。2.財務(wù)管理責(zé)任集團(tuán)有限公司的董事會負(fù)責(zé)全面管理財務(wù)，保證企業(yè)的財務(wù)穩(wěn)健。公司的財務(wù)處負(fù)責(zé)日常財務(wù)管理，對董事會負(fù)責(zé)，并將財務(wù)使用情況報告董事會進(jìn)行審核。3.財務(wù)制度3.1勾兌制每月底財務(wù)處會將所有的賬單勾兌，統(tǒng)計各項支出和收入，并將統(tǒng)計結(jié)果做出完整的報告。3.2現(xiàn)金和賬戶管理集團(tuán)有限公司有兩個賬戶：一個是現(xiàn)金賬戶，用于零散的日常支出；一個是銀行賬戶，用于大額的收支。兩個賬戶在分別在財務(wù)處的管理下，在財務(wù)管控下進(jìn)行相關(guān)的操作。3.3資金審批所有集團(tuán)有限公司的收支，需要先在審批表上填寫后，管理層審批簽字后，才能進(jìn)行下一步的操作。3.4會計準(zhǔn)則本公司的財務(wù)管理必須遵從國家的相關(guān)法律法規(guī)、稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定，符合國際財務(wù)報告準(zhǔn)則。3.5資產(chǎn)收益宣告集團(tuán)有限公司遵循該公司的股票和資產(chǎn)，按照公司的現(xiàn)有情況和未來展望，并根據(jù)公司的實際情況和未來計劃執(zhí)行相應(yīng)的資產(chǎn)收益宣告。4.支出管理4.1采購控制集團(tuán)有限公司采購材料必須到商店購買，并必須擁有正式的采購單據(jù)，以備交付貨款。4.2借款管理公司實行內(nèi)部借貸機(jī)制，但必須審批后，簽署規(guī)定好的借貸條例才能進(jìn)行借貸操作。4.3資金監(jiān)控財務(wù)處有權(quán)控制資金的支出和入賬，確保財務(wù)使用的正當(dāng)性和合理性，對所有的支出和收入進(jìn)行記錄與統(tǒng)計。5.收入管理5.1進(jìn)貨管理集團(tuán)有限公司的銷售內(nèi)部憑單必須由財務(wù)處出具，并有財務(wù)審批流程，銷售總額納入財務(wù)統(tǒng)計。5.2服務(wù)收入集團(tuán)有限公司的服務(wù)收入相應(yīng)的內(nèi)部收據(jù)必須由客戶簽署或支付時交付，并納入財務(wù)統(tǒng)計。6.財務(wù)外部審核6.1會計師事務(wù)所審核每年，集團(tuán)有限公司將會有會計師事務(wù)所對公司的財務(wù)狀況進(jìn)行審計，以確保公司的財務(wù)記錄真實、完整、準(zhǔn)確。6.2稅務(wù)審核集團(tuán)有限公司需要按照國家相關(guān)稅務(wù)規(guī)定進(jìn)行報稅、繳稅和稅務(wù)審核等方面的工作。7.保密規(guī)定7.1財務(wù)信息保密集團(tuán)有限公司的財務(wù)信息嚴(yán)格保密，不得隨意向外泄露和使用。7.2財務(wù)資料存放財務(wù)處的所有財務(wù)資料必須妥善保管，避免遭到非法獲取、破壞和泄露。8.違規(guī)處罰一旦發(fā)現(xiàn)違反了財務(wù)管理規(guī)定的行為，將會被追究責(zé)任，對相關(guān)人員的違規(guī)行為將會被處以罰款、停職治理、人頭稅、部分責(zé)任賠款等。9.附則本辦法自印發(fā)之日起實施。本辦法未包含的其它問題，按照國家現(xiàn)有相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和公司現(xiàn)