傳媒公司財務(wù)管理制度

傳媒公司財務(wù)管理制度一、概述傳媒公司的財務(wù)管理制度是為了規(guī)范公司財務(wù)管理行為，加強(qiáng)資金管理，提高財務(wù)運(yùn)作效率。本制度適用于傳媒公司的所有財務(wù)管理人員，包括財務(wù)部門和其他相關(guān)部門的財務(wù)管理人員。對于本制度未涉及的情況，應(yīng)當(dāng)原則上按照相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。二、財務(wù)管理主體及責(zé)任1.財務(wù)管理主體本公司的財務(wù)管理主體包括財務(wù)部門和相關(guān)部門的財務(wù)管理人員。其中，財務(wù)部門是公司的核心財務(wù)管理機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是負(fù)責(zé)整個公司的資金收支管理、賬務(wù)處理、財務(wù)分析等工作；其他相關(guān)部門的財務(wù)管理人員則是輔助財務(wù)部門開展相關(guān)工作。2.財務(wù)管理責(zé)任（1）財務(wù)部門：負(fù)責(zé)制定公司的財務(wù)管理制度、財務(wù)預(yù)算、會計核算、財務(wù)報告和分析等工作，對外匯、稅務(wù)、審計等財務(wù)事務(wù)負(fù)責(zé)。財務(wù)部門應(yīng)保證公司資金的安全性和合理性。（2）其他相關(guān)部門的財務(wù)管理人員：負(fù)責(zé)本部門財務(wù)管理事務(wù)，協(xié)助財務(wù)部門進(jìn)行資金收支安排、賬務(wù)處理等工作，同時應(yīng)保障公司資金安全。三、財務(wù)管理流程1.資金收支管理流程（1）資金收入：根據(jù)市場需求、銷售業(yè)績等情況，收取客戶訂金或全款，或由集團(tuán)公司以內(nèi)部轉(zhuǎn)賬方式向公司撥款。財務(wù)部門應(yīng)及時確認(rèn)資金的到賬情況，避免因未及時確認(rèn)而導(dǎo)致的賬款滯壓。（2）資金支出：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，按照相關(guān)合同和協(xié)議支付各項(xiàng)費(fèi)用，包括員工工資、稅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。財務(wù)部門應(yīng)及時確認(rèn)資金支付的合法性和合規(guī)性，避免因未對支出合法性進(jìn)行檢查而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險。2.財務(wù)報表管理流程（1）基礎(chǔ)賬目管理：管理公司主要賬目，包括各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本、費(fèi)用等基礎(chǔ)賬目。（2）財務(wù)報表編制：依據(jù)國家相關(guān)財務(wù)管理規(guī)定及公司要求，編制留存的現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等財務(wù)報表。公司應(yīng)確保報表編制與實(shí)際情況相符，保證財務(wù)報表真實(shí)、準(zhǔn)確。四、財務(wù)管理制度執(zhí)行1.內(nèi)部審核公司應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，對經(jīng)營管理、資金運(yùn)作和財務(wù)管理情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保公司運(yùn)行安全、合規(guī)合法。公司領(lǐng)導(dǎo)對審計意見和檢查結(jié)果應(yīng)及時給予回復(fù)和處理，對于發(fā)現(xiàn)的問題要及時糾正，并保留好審計報告。2.外部審核公司應(yīng)接受審計機(jī)構(gòu)或稅務(wù)機(jī)關(guān)等外部審計機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和審核，在審計過程中要積極配合，提供相關(guān)信息和數(shù)據(jù)，及時處理審計建議和問題。五、財務(wù)管理制度的完善公司應(yīng)不斷完善財務(wù)管理制度，根據(jù)實(shí)際情況加以調(diào)整和改進(jìn)。制定一套完善的財務(wù)預(yù)算和報告體系，注重科學(xué)預(yù)算和事后分析，準(zhǔn)確反映公司的經(jīng)營情況，為公司經(jīng)營決策提供支持和參考。六、財務(wù)管理制度的違規(guī)處理對于違反本公司財務(wù)管理制度的行為，公司將依據(jù)公司規(guī)定以及國家有關(guān)法律法規(guī)，按照相應(yīng)的紀(jì)律處分措施進(jìn)行處理。公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門應(yīng)高度重視此類違規(guī)行為，并開展相應(yīng)的警示教育和再次進(jìn)行制度的普及和強(qiáng)化。七、總則本公司財務(wù)管理制度是公司財務(wù)管理的重要法規(guī)，公司全體員工都應(yīng)嚴(yán)格遵守。對于本制度中未涉及的情況，應(yīng)遵循國家有關(guān)法律法規(guī)和公司其他有關(guān)制度的規(guī)定進(jìn)行。對本制度的修改和解釋