公司財務(wù)財產(chǎn)管理制度

公司財務(wù)財產(chǎn)管理制度公司財務(wù)財產(chǎn)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司財務(wù)財產(chǎn)管理，保障公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司財務(wù)管理的正常運轉(zhuǎn)，特制定本《公司財務(wù)財產(chǎn)管理制度》（以下簡稱“本制度”）。第二條本制度適用于所有員工、班組長、部門經(jīng)理、財務(wù)部門工作人員及公司領(lǐng)導(dǎo)。第三條本制度所定義的財務(wù)財產(chǎn)包括公司現(xiàn)金資金、銀行存款、證券、債券、其他金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項、公司房產(chǎn)、設(shè)備、車輛、工具等所有有形和無形的財產(chǎn)。第二章財產(chǎn)管理第四條企業(yè)內(nèi)部物資管理由各部門管理，財務(wù)出資的辦公用具、文具、資料等由財務(wù)主管人員管理。第五條公司地下室、倉庫內(nèi)的貨物必須按照道路、車型、交貨時間等方案擺放，進(jìn)行細(xì)致的倉庫管理，并做好倉儲記錄。第六條各部門負(fù)責(zé)自己所管物資的防盜、防火、防水、防災(zāi)、環(huán)境衛(wèi)生、保潔等工作，各部門保管物資處如涉及重要物資，在存放過程中必須進(jìn)行分類管理。第七條倉庫出庫必須經(jīng)倉庫管理員簽字通過，部門資產(chǎn)出庫須附出庫單、審批單，需由倉庫管理員與部門主任或部門經(jīng)理簽字核準(zhǔn)。第八條負(fù)責(zé)發(fā)貨的人員，必須按照規(guī)定的單據(jù)、品種、數(shù)量、裝箱等各項要求，經(jīng)過營銷部負(fù)責(zé)人的檢查確認(rèn)后，進(jìn)行選擇貨車、理貨、裝車、發(fā)貨等各項工作。第三章現(xiàn)金資金管理第九條公司現(xiàn)金資金由財務(wù)部集中管理、保管，各部門應(yīng)及時跟進(jìn)其日常業(yè)務(wù)的資金情況，如需使用現(xiàn)金，應(yīng)提前報備并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由財務(wù)部負(fù)責(zé)現(xiàn)金出納的手續(xù)操作。第十條財務(wù)部門負(fù)責(zé)編制（檢驗）、結(jié)算、付款、收款、現(xiàn)金、銀行等方面的財務(wù)工作。出納人員向財務(wù)主管人員查詢匯率后，可持人民幣現(xiàn)金與銀行人員辦理結(jié)匯手續(xù)。第十一條企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化資金審批、控制環(huán)節(jié)，在嚴(yán)格審批、控制各項開支的同時避免現(xiàn)金占用或浪費。第十二條全體員工要珍愛現(xiàn)金，不能揮霍浪費，如果需要花銷大的費用，應(yīng)先提交領(lǐng)導(dǎo)審核。第十三條領(lǐng)班、班組長、部門經(jīng)理應(yīng)嚴(yán)格按照科目預(yù)算及報銷制度辦理有關(guān)報銷手續(xù)，并簽字支持報銷。第四章財務(wù)會計管理第十四條公司財務(wù)會計工作按照企業(yè)會計準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，正確、完整、及時反映公司財務(wù)活動情況。第十五條所有費用單據(jù)必須有財務(wù)部門及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽字，方可進(jìn)行操作。各部門及員工在對外開支報銷時，應(yīng)細(xì)致對賬，明晰各項支出情況，確保支出合理、準(zhǔn)確、規(guī)范。第十六條財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)及時辦理資金收入、支出、匯款、借貸款人的權(quán)利、利息、應(yīng)付賬款等其它應(yīng)收、應(yīng)付款項等財務(wù)性工作，經(jīng)營服務(wù)性及經(jīng)營性成本之計算、定價。第五章財產(chǎn)管理第十七條公司財產(chǎn)管理應(yīng)依據(jù)公司經(jīng)營方針、財務(wù)運營情況、資產(chǎn)輸入產(chǎn)出商業(yè)情況等因素確定，并建立起相關(guān)制度規(guī)定。第十八條公司財產(chǎn)管理制度應(yīng)包括財產(chǎn)購置、使用、保養(yǎng)、驗收、維修、保險、安全及丟失、摧毀、退休處理等方面的規(guī)定，并進(jìn)行明確、標(biāo)準(zhǔn)化的制度運營與相關(guān)考核工作。第十九條公司財產(chǎn)佂′敗磯哪層íǎ嚴(yán)格進(jìn)行登記管理，包括購置日期、管護(hù)人員、存放倉庫、使用情況、維修保理情況、退役處理等。若發(fā)現(xiàn)公司財產(chǎn)遺失或破壞情況時，以班組或部門為單位，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報，并及時報案，進(jìn)行善后處理。第六章附則第二十條公司財務(wù)財產(chǎn)管理制度應(yīng)在員工崗前培訓(xùn)中做好的相關(guān)宣傳，明確相關(guān)政策，并對各崗位人員進(jìn)行充分的制度學(xué)習(xí)和操作技能培訓(xùn)，確保公司財柑舷遙齙園ǜйǎ跡Ｕ。ㄜ琴ǖ┟娜康撓皆餉歟⒈嵭兀⒉呵翹齜ǖ羌啦ù硇埃魘謀際兀ㄖ虼矯胤銎窶氖韉肥橇褂仙ǎ鞫