采購經(jīng)理總監(jiān)總結(jié),數(shù)據(jù)分析,圖表分析,工作計(jì)劃

采購審計(jì)部物資審計(jì)小組2014年工作總結(jié)

目前一頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2015年工作計(jì)劃與實(shí)施3

目錄人個(gè)不足與改善2014年工作總結(jié)2014年存在問題及案例分析421目前二頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2012年9至2014年12月審計(jì)金額匯總目前三頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2012年9至2014年12月審計(jì)基本情況目前四頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2014年報(bào)審單及金額匯總表目前五頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2014年報(bào)審單及金額匯總表說明1、以上報(bào)審金額不包括簽訂年度合同的采購金額。2、報(bào)審單單位：張、報(bào)審金額單位：萬元（四舍五入）3、壹號(hào)廚房報(bào)審從4月開始審核，8月份轉(zhuǎn)交給壹號(hào)廚房采購審計(jì)部審核，截止7月底共審核報(bào)審單54張，審核金額164.4萬元。4、2014年共審核報(bào)審單1481張，審核金額7930.5萬元（包括壹號(hào)廚房）5、2014年審核海南地區(qū)報(bào)審單224張、金額1085.7萬元；廣州地區(qū)報(bào)審單339張、金額1353.8萬元；湛江地區(qū)報(bào)審單546張、金額3575.3萬元；上海地區(qū)報(bào)審單225張、金額1507.6萬元；北京地區(qū)報(bào)審單93張、金額243.72萬元；壹號(hào)廚房報(bào)審單54張、金額164.4萬元。目前六頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2014年報(bào)審單及金額匯總表目前七頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2014年各月報(bào)審單比例表2014年報(bào)審單數(shù)合計(jì)：1481張，最高是5月份155張占比11%，最低是2月份84張占比7%。目前八頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2014年各月報(bào)審金額比例表1、2014年報(bào)審金額合計(jì)：7931萬元（四舍五入）最高是1月份1003萬占比14%，最低是10月份368元萬占比5%。2、因有大部分常年合作的供應(yīng)商都做了年度報(bào)審，14年報(bào)審金額同比13年各月平均要下降15%左右。目前九頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2012年9至2014年12月審計(jì)節(jié)約金額匯總表(2014年共節(jié)約1883247元)目前十頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2014年審計(jì)節(jié)約金額曲線圖

(2014年截止11月共節(jié)約1883247元)1、2014年節(jié)約金額的主要方法：大宗或大型采購配合協(xié)助采購部要求供應(yīng)商降價(jià)、讓利、贈(zèng)送、返點(diǎn)等方式取得。2、其次節(jié)約金額方法：合理控制申購數(shù)量減少庫存資金積壓、合理組合藥品同產(chǎn)品不同包裝的數(shù)量、檢查報(bào)審信息的填寫正確性。3、10月、11月節(jié)約金額主要來源于審計(jì)部和采購?fù)屡浜献岋暳瞎?yīng)商主動(dòng)調(diào)價(jià)（從10月9起飼料每噸降50-75元）。目前十一頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2014年報(bào)審單審核案例分析（廣州區(qū)域）

壹號(hào)土豬視頻監(jiān)控項(xiàng)目1、報(bào)審單（BSG14110158），旋轉(zhuǎn)遠(yuǎn)程巡視攝像機(jī)，供應(yīng)商是《深圳易聚網(wǎng)》，設(shè)備生產(chǎn)廠家是《廈門神州鷹軟件科技有限公司》，供應(yīng)商報(bào)價(jià)1500元一臺(tái)，平臺(tái)使用費(fèi)85元/點(diǎn)/年（我司需求337臺(tái)）。2、供應(yīng)商《深圳易聚網(wǎng)》是生產(chǎn)廠家《神州鷹軟件》在廣東的代理商，由于我司視頻監(jiān)控項(xiàng)目供應(yīng)商已經(jīng)在生產(chǎn)廠家做過報(bào)備，我司不能直接通過跟生產(chǎn)廠家合作減少中間環(huán)節(jié)的費(fèi)用，因已報(bào)備拿不到廠家報(bào)價(jià)，也不能客觀的分析該產(chǎn)品的成本。3、經(jīng)與采購?fù)屡浜嫌闷渌x向生產(chǎn)廠家問到廣州區(qū)域的代理商的報(bào)價(jià)做對(duì)比，通過不同代理商的價(jià)格對(duì)比再與供應(yīng)商議價(jià)最終由開始的1500元一臺(tái)降價(jià)到700元，平臺(tái)使用費(fèi)85元降到80元。4、此項(xiàng)目共為公司節(jié)約（337臺(tái)X805元=271285元）。檢討與總結(jié)：1、大宗采購項(xiàng)目采購與審計(jì)配合能夠提高跟供應(yīng)商的談判能力。2、大宗采購需要做深入的行業(yè)情況的了解，供應(yīng)商背景的調(diào)查與核查，充分了解和分析供應(yīng)商與各竟?fàn)帉?duì)手的異差，核算分析產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。3、審計(jì)部可以全力配合采購與供應(yīng)商的談判過程中扮演《黑臉》的角色來協(xié)助采購來完成議價(jià)、合同條款、付款方式、品質(zhì)要求、物流費(fèi)用等的談判。目前十二頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2014年報(bào)審單審核案例分析（湛江區(qū)域）

核算供應(yīng)商漲價(jià)配方、主動(dòng)要求供應(yīng)商降價(jià)1、8月因玉米價(jià)格大幅上漲各供應(yīng)商陸續(xù)漲價(jià)，審計(jì)嚴(yán)格按照合同條款核算配方成本，發(fā)現(xiàn)價(jià)格存在部分每噸漲多2元至17元不等。1、10月份玉米價(jià)格回落80元一噸左右（8月份供應(yīng)商報(bào)價(jià)2780-2800元一噸），豆粕價(jià)格回降200元一噸左右（8月份供應(yīng)商報(bào)價(jià)3560-3580元一噸）。按飼料配方中玉米與豆粕的聯(lián)動(dòng)價(jià)格已經(jīng)符合合同降價(jià)條款。2、跟采購?fù)屡浜现鲃?dòng)要求飼料供應(yīng)商降價(jià)（國雄、國大、大北農(nóng)、農(nóng)之道、安佑、新農(nóng)、成農(nóng)分別降價(jià)50-75每噸）。3、截止11月份飼料類節(jié)約金額約80萬左右。檢討與總結(jié)：1、加強(qiáng)對(duì)飼料主要原料價(jià)格每日走勢的關(guān)注（最好是有專人負(fù)責(zé)跟進(jìn)），原料價(jià)格上漲接近合同條款漲價(jià)時(shí)提前預(yù)備一段時(shí)期的庫存，原料價(jià)格下降到合同條款調(diào)價(jià)時(shí)第一時(shí)間向供應(yīng)商提出降價(jià)要求。2、后續(xù)如有條件建議對(duì)供應(yīng)商的原材料的供應(yīng)商也進(jìn)行考核，這樣可以讓幫助我們能夠更加有效的掌握原料的價(jià)格走勢和品質(zhì)的控制，同時(shí)也能促進(jìn)整個(gè)供應(yīng)鏈的管理。目前十三頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2014年報(bào)審單審核案例分析（湛江區(qū)域）

國雄大豬料更改配方1、我司品控同事于2014年10月10月到《湛江國雄飼料有限公司》生產(chǎn)現(xiàn)場抽查時(shí)發(fā)現(xiàn)大豬料配方表與合同大豬料配方表原料用料不一致。2、國雄從2014年8月7日開始私自更改大豬料3#合同配方配比按每噸100公斤《大麥》來替代合同配方的100公斤《玉米》，按8月7日大麥（2.3元/公斤）跟玉米（2.76元/公斤）的原料差價(jià)來算，大麥比玉米的價(jià)格要便宜4.6元/公斤。3、國雄大豬料更改配方從8月15至10月14日入庫2621.7噸，配方差價(jià)46元每噸。4、國雄大豬料3#未經(jīng)我司許可私自更改配方，違反合同約定配方，應(yīng)支付合同規(guī)定違約金2萬給我司做為違約處罰賠償。5、為公司挽回?fù)p失約14萬元。檢討與總結(jié)：1、加強(qiáng)品控對(duì)供應(yīng)商的生產(chǎn)過程的抽查，重點(diǎn)的供應(yīng)商可以全程監(jiān)管生產(chǎn)過程，加大對(duì)供應(yīng)商的管理力度。2、建議公司盡快研究根據(jù)土豬的生理特點(diǎn)開發(fā)專用的配方配比，我司統(tǒng)一配方，所有供應(yīng)商按我司配方來加工生產(chǎn)，這樣即方便供應(yīng)商管理，也解決了農(nóng)戶轉(zhuǎn)料問題。目前十四頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2014年報(bào)審單審核案例分析（上海區(qū)域）

30%磺胺間甲氧嘧啶鈉粉1、《30%磺胺間甲氧嘧啶鈉粉》上海區(qū)域采購價(jià)格16元/包。2、《30%磺胺間甲氧嘧啶鈉粉》湛江區(qū)域采購價(jià)格25元/包，經(jīng)采購再次議價(jià)后采購價(jià)格21.6元/包，與上海區(qū)域采購價(jià)格差異5.6元/包。3、采購?fù)伦稍兩a(chǎn)廠家《齊魯》為什么上海跟湛江的價(jià)格差異為什么會(huì)這么大，廠家沒有給出合理的回復(fù)，配合態(tài)度也比較差，我司提供上海和湛江的藥品樣品給廠家鑒定真假，廠家也不愿意鑒定。4、上海和湛江采購的《30%磺胺間甲氧嘧啶鈉粉》我司已自行送樣檢測，結(jié)果待定。5、湛江地區(qū)從2014年5月開始截止11月底共報(bào)審5136包（采購價(jià)格25元/包），價(jià)格差異5136*（25-16）=46224元。6、目前采購部已經(jīng)在跟供應(yīng)商跟進(jìn)溝通處理方案。檢討與總結(jié):通過此案例反思，我司所有采購的物資或設(shè)備，都需要通過多種渠道、多種方式、不同區(qū)域來了解和收集產(chǎn)品價(jià)格、品質(zhì)、售后服務(wù)等信息，匯總分析對(duì)比相關(guān)信息以便我司能夠采購到價(jià)格合理，品質(zhì)符合要求，售后服務(wù)良好的產(chǎn)品。目前十五頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2014年報(bào)審單審核案例分析（海南區(qū)域）

《通滅》合理調(diào)整產(chǎn)品包裝規(guī)格1、海南《BSH14010201》報(bào)審單報(bào)審藥品通滅規(guī)格：50ML/瓶數(shù)量：30瓶共1500ML，采購金額共4200元，（50ML/140元一瓶、200ML/450元一瓶）2、經(jīng)審計(jì)與物控、品控、生產(chǎn)、采購?fù)聹贤▍f(xié)調(diào)更改產(chǎn)品包裝規(guī)格50ML采購18瓶（900ML18*140=2520元），200ML采購3瓶（600ML3*450=1350元），在不改變總需求量的前提下節(jié)約330元（4200-2520-1350=330元）。檢討與總結(jié)：1、雖然此次節(jié)約金額很少，關(guān)鍵是工作當(dāng)中不論事情的大小，都要用最好的方法來處理事情，工作過程中關(guān)注細(xì)節(jié)、關(guān)注變化，一般情況下產(chǎn)品包裝規(guī)格越小，相同采購量不同產(chǎn)品規(guī)格的采購單價(jià)是最低的，但是采購總成本卻是最高的。2、建議在今后的采購工作中重點(diǎn)關(guān)注藥品類的相同產(chǎn)品不同包裝規(guī)格對(duì)采購總成本的影響。3、一切以確保公司利益最大化為工作目標(biāo)。目前十六頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2014年報(bào)審單審核案例分析（北京區(qū)域）

壹號(hào)土豬圍裙1、北京（BSB14090078）報(bào)審壹號(hào)土豬圍裙300條。2、經(jīng)審計(jì)了解廣州倉庫圍裙庫存還有1000條左右，并與營銷中心后勤部同事溝通因廣州庫存還比較多，建議取消此次采購并從廣州倉庫直接調(diào)貨給北京區(qū)域使用?？偨Y(jié)與建議：1、建議公司各區(qū)域通用的物資集中管理，集中采購，集中一個(gè)中心倉庫分發(fā)到各區(qū)域。2、公司通用物資各區(qū)域需求單，集中交給中心倉庫統(tǒng)一申購，統(tǒng)一配送。目前十七頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2015年工作計(jì)劃1、重點(diǎn)監(jiān)控飼料供應(yīng)商的價(jià)格、質(zhì)量、服務(wù)、交期等，協(xié)助采購對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行全面的管理與考核。2、每日統(tǒng)計(jì)飼料主要原材料的價(jià)格走勢并分析。3、藥品供應(yīng)商管理（藥品雖然采購金額占例不多，但是藥品種類繁多，假藥橫行，供應(yīng)商過于分散），在確保質(zhì)量符合國家標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，為公司爭取最低的價(jià)格，最好的服務(wù)，合理控制申購數(shù)量。4、加強(qiáng)對(duì)設(shè)備采購，營銷后勤物資采購，雜項(xiàng)采購的審核力度與深度。（抽查跟進(jìn)采購回來產(chǎn)品的品質(zhì)是否符合報(bào)審要求或使用過程出現(xiàn)質(zhì)量情況相關(guān)部門的配合度，供應(yīng)商售后服務(wù)的態(tài)度）。5、定期檢查生產(chǎn)中心已發(fā)文的流程制度是否按規(guī)定執(zhí)行。6、按時(shí)完成報(bào)審單的審核，完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)的工作安排。7、跟各部門保待良好的溝通與配合。8、部門團(tuán)隊(duì)的建設(shè)與人才的培養(yǎng)，不定時(shí)的分享工作經(jīng)驗(yàn)，定時(shí)召開部門例會(huì)。9、具體計(jì)劃方案分析如下：目前十八頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2015年工作計(jì)劃（采購金額匯總分析）

目前十九頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2015年工作計(jì)劃

（采購金額分析）

截止11月平均每月采購金額：1948萬元，最高2574萬元（5月），最低1562.5萬元（6月），合計(jì)：貳億壹仟肆佰貳拾捌貳仟伍佰圓目前二十頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2015年工作計(jì)劃（采購金額比例分析）

目前二十一頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2015年工作計(jì)劃（采購物料金額比例分析）

1、全價(jià)料占例采購總額的91.51%（1.9609億）2015年工作的重中之重，價(jià)格、質(zhì)量兩頭抓，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理與考核，提高供應(yīng)商的服務(wù)意識(shí)與質(zhì)量。2、原料、疫苗、治療加強(qiáng)對(duì)質(zhì)量、供貨渠道監(jiān)督，確保質(zhì)量最好，價(jià)格最合理，供貨最及時(shí)。目前二十二頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2015年工作計(jì)劃（湛江飼料供應(yīng)商金額比例分析）

1、截止11月底國雄，采購金額9502.8元，占比50.48%，一家供應(yīng)商超過湛江地區(qū)飼料采購總額的一半，這種情況不利于我司對(duì)供應(yīng)商的管理。2、國大因公司經(jīng)營問題從11月份開始供應(yīng)商也大量減少。3、2015年要多引導(dǎo)農(nóng)戶使用其他供應(yīng)商飼料，不能讓國雄一家獨(dú)大。目前二十三頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2015年工作計(jì)劃（湛江地區(qū)育肥、種豬飼料比例分析）

1、湛江地區(qū)育肥飼料采購金額1.6506億，占比87.7%，（其中國雄9502.8萬、國大3272.8萬、農(nóng)之道2062.4萬、大北農(nóng)1418.1萬、特驅(qū)250萬）育肥飼料供應(yīng)商將是2015年重點(diǎn)管理的項(xiàng)目，由于各供應(yīng)商的配方配比不一樣，管理難度會(huì)比較大，也不利用成本與質(zhì)量的控制，建議公司盡快研發(fā)統(tǒng)一的配方配比，用委外加工的方式來執(zhí)行采購作業(yè)。2、湛江地區(qū)種豬飼料采購金額2318.3萬，占比12.3%（其金新農(nóng)767.6萬，海和328.4萬，安佑1222.3萬）種豬料母豬料已經(jīng)是委外加工的模式操作。目前二十四頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)

2015年工作計(jì)劃（湛江地區(qū)育肥飼料比例分析）

1、截止11月湛江地區(qū)育肥飼料采購金額國雄9502.8萬元占比57.6%、國大3272.8萬元占比19.8%、農(nóng)之道2062.4萬元占比12.5%、大北農(nóng)1418.1萬元占比8.6%、特驅(qū)250萬占比1.5%。2、國雄9502.8萬元，占比超過一半57.6%，11月國大的供應(yīng)商也大量減少，大北農(nóng)、農(nóng)之道的量也很少，特驅(qū)是今年7月份新引進(jìn)供應(yīng)商還在磨合階段。如國雄碰得特殊問題不能及時(shí)供料，會(huì)對(duì)公司帶來不良影響。3、建議2015年逐步減少國雄的采購量，轉(zhuǎn)給其他供應(yīng)商，降低公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也能促進(jìn)我司對(duì)供應(yīng)商的管理。目前二十五頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2015年工作計(jì)劃（育肥飼料價(jià)格對(duì)比表）

目前二十六頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2015年工作計(jì)劃（育肥飼料價(jià)格對(duì)比分析）

1、小豬料平均價(jià)格3341元/噸，最低價(jià)格是國大3150元/噸，最高價(jià)格是漓源3999元/噸（乳豬料）。2、中豬料平均價(jià)格3052元/噸，最低價(jià)格是漓源3029元/噸，最高價(jià)格是特驅(qū)3075元/噸，各供應(yīng)商中豬料價(jià)格差異不大。3、大豬料平均價(jià)格3051元/噸，最低價(jià)格是漓源2927元/噸，最高價(jià)格是農(nóng)之道3465元/噸。4、各供應(yīng)商大、中、小豬料平均9443元，最低價(jià)格是國雄9190元，最高價(jià)格是漓源9954元。5、以上數(shù)據(jù)分析因沒有相關(guān)料肉比的數(shù)據(jù)，如果只是從價(jià)格因素上考慮，從價(jià)格因素來考慮來排名依次是：（1）國雄、（2）大北農(nóng)、（3）國大、（4）特驅(qū)、（5）農(nóng)之道、（6）漓源。目前二十七頁\總數(shù)三十三頁\編于九點(diǎn)2015年工作計(jì)劃（育肥飼料價(jià)格對(duì)比分析）

6、建議2015年收集測試各供應(yīng)商大、中、小豬料的料肉比數(shù)據(jù)，分析料肉比最好的供應(yīng)商的配方配比，逐步建立我司大、中、小豬料的配方，后期各供應(yīng)商按照我司的專用配方給我司加工，統(tǒng)一配方方便管理供應(yīng)商和減少農(nóng)戶轉(zhuǎn)料時(shí)豬只的應(yīng)激反應(yīng)，農(nóng)戶也不會(huì)抵觸不同供應(yīng)商的轉(zhuǎn)料。7、建立我司大、中、小豬料的專用配方，核心是預(yù)混料（建議統(tǒng)一使用一個(gè)供應(yīng)商的預(yù)混料或者自己開發(fā)預(yù)混料配方）。8、截止11月底我司大豬料使用量15280噸，中豬料使用量20242噸，小豬料使用量20659噸，合計(jì)：56181噸。因我司土豬跟白豬的生理特性區(qū)別比較大，而且飼養(yǎng)時(shí)間也要比白豬長差不多2個(gè)月，如果按照白豬的飼料配方來飼養(yǎng)因?yàn)轱曫B(yǎng)時(shí)間長可能會(huì)出現(xiàn)營養(yǎng)過剩的可能，今年8月份玉米價(jià)格上漲比較大，大部分飼料供應(yīng)商多有私下調(diào)整玉米的用量，用大麥或高梁來代替（每噸差價(jià)約40元左右），如果我司能夠自制配方配比并主動(dòng)根據(jù)飼料原料價(jià)格來調(diào)整玉米的用量，按每噸40元的成本節(jié)約大、中、小豬料按2014年數(shù)據(jù)平均每月（56181/11=5107噸）5107噸*40元=204280元，一年公司可以節(jié)約245萬左右（204280*12=2451360元）目前