EAS結(jié)算系統(tǒng)功能講解課件

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金蝶軟件(中國)有限公司目錄nEAS資金結(jié)算背景介紹nEAS資金結(jié)算的規(guī)劃思路及定位nEAS資金結(jié)算流程特點及業(yè)務(wù)覆蓋nEAS資金結(jié)算典型業(yè)務(wù)場景的系統(tǒng)應(yīng)用nEAS資金結(jié)算的客戶價值nEAS資金結(jié)算的優(yōu)點及不足nEAS資金結(jié)算的規(guī)劃方向版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P2EAS資金結(jié)算背景介紹—總體n

EAS資金管理系統(tǒng)涵蓋了計劃（預(yù)算）控制、結(jié)算及劃撥業(yè)務(wù)、存貸款業(yè)務(wù)、投融資業(yè)務(wù)、或有負債業(yè)務(wù)、資金監(jiān)控、利息管理、銀企互聯(lián)、同業(yè)管理、客戶管理等資金的全過程、全方位管理，架構(gòu)比較完整。n

資金結(jié)算不僅僅作為一個獨立功能模塊存在，而是整個EAS資金管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)功能，為多種管理模式的應(yīng)用搭建了一個基礎(chǔ)平臺。n

從業(yè)務(wù)上看，結(jié)算及劃撥是集團資金集中管理實踐中最基礎(chǔ)最普遍的業(yè)務(wù)內(nèi)容。因此要了解資金管理系統(tǒng)必須對結(jié)算業(yè)務(wù)有一清晰深入的認識；讓我們從結(jié)算的概念入手開始分析。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P3EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于資金結(jié)算n

什么是結(jié)算？ü

跟據(jù)人行《支付結(jié)算辦法》所稱，結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。ü

結(jié)算方式（或手段）一般包括現(xiàn)金結(jié)算、票據(jù)轉(zhuǎn)讓和轉(zhuǎn)賬結(jié)算?，F(xiàn)金結(jié)算是收付款雙方直接以現(xiàn)金進行的收付。票據(jù)轉(zhuǎn)讓是以票據(jù)的給付表明債權(quán)債務(wù)關(guān)系。轉(zhuǎn)賬結(jié)算是通過銀行將款項從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬戶的貨幣收付行為。非現(xiàn)金結(jié)算量占據(jù)了結(jié)算方式的95%以上。因此資金結(jié)算主要是通過銀行等特定的“中介”機構(gòu)來辦理的?？偨Y(jié)：通俗講——結(jié)算就是企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)等單位之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)或資金調(diào)撥等原因所發(fā)生的貨幣收、付業(yè)務(wù)的活動。單講資金結(jié)算，往往僅被看做是一種商業(yè)服務(wù)活動。一旦和結(jié)算中心結(jié)合起來，其主要意義就變成了企業(yè)集團資金管理的一種模式和手段！版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P4EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于結(jié)算中心n

什么是結(jié)算中心？ü結(jié)算中心出現(xiàn)的背景：隨著現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展越來越集團化、規(guī)?；?，分子公司數(shù)量眾多，分布地域廣大，而不同分、子公司擁有的資金卻“貧富不均”、各自為政、集團無法有效監(jiān)管，資金短缺和資金沉淀并存，存款、貸款雙高以及集團內(nèi)部成員單位之間往來結(jié)算效率低、在途久、費用高等一系列問題主客觀上都要求采用一種新的資金管理模式，結(jié)算中心就應(yīng)運而生了。ü概念：結(jié)算中心又稱之為“企業(yè)結(jié)算中心”或是“企業(yè)集團結(jié)算中心”，是由企業(yè)集團或控股公司內(nèi)部設(shè)立的，辦理內(nèi)部各成員之間資金往來結(jié)算、資金調(diào)撥、運籌，以降低資金成本、提高資金使用效益的內(nèi)部資金管理機構(gòu)，是由集團公司引入銀行機制對集團控股成員實行統(tǒng)一結(jié)算、集中融資的資金集中管理模式。n

法律定位：根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機構(gòu)。未經(jīng)中國人民銀行批準的非銀行金融機構(gòu)和其他單位不得作為中介機構(gòu)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)。我國并未明確結(jié)算中心的法律地位。從企業(yè)的實踐來看，結(jié)算中心自始至終都是集團內(nèi)部的職能部門，而非法人單位。并未真正充當獨立法人辦理法定的社會結(jié)算業(yè)務(wù)，而是通過虛擬的賬務(wù)手段來處理內(nèi)部成員間的資金往來而已。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P5EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于結(jié)算中心n

結(jié)算中心模式：ü

單結(jié)算中心：結(jié)構(gòu)簡單，全集團僅設(shè)一個結(jié)算中心，一般建立在集團本部，負責全集團的結(jié)算業(yè)務(wù)管理。EAS資金結(jié)算功能初期僅支持這種簡單應(yīng)用。ü

多級結(jié)算中心：多層級結(jié)構(gòu)，集團分事業(yè)部或多個子集團分布地域廣泛時，常會設(shè)立多級結(jié)算中心處理。結(jié)算中心不僅要處理開戶單位的結(jié)算業(yè)務(wù)，還要處理跨中心轉(zhuǎn)賬的清算業(yè)務(wù)。例如我們的客戶：海豐集團、溫氏集團、寧煤集團都是典型應(yīng)用。ü

平行結(jié)算中心：集團設(shè)立兩個以上互不統(tǒng)屬的結(jié)算中心，分別處理不同管理序列的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。往往出現(xiàn)在集團包括上市與非上市兩類子集團需要嚴格分管的情況下，例如營口港。無論哪種模式，結(jié)算的基本業(yè)務(wù)管理都是一致的。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P6EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于資金管理模式現(xiàn)今集團資金管理的“七種武器”：從企業(yè)實踐中抽象出以下方式：版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P7EAS資金結(jié)算背景介紹—關(guān)于資金管理模式EAS資金結(jié)算模塊通過分戶賬、母子賬戶、利率、銀行賬戶、透支策略等基礎(chǔ)設(shè)置來支持以上不同資金管理模式的應(yīng)用。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P8EAS資金結(jié)算規(guī)劃思路及定位概述n

EAS資金結(jié)算系統(tǒng)主要以集團結(jié)算中心的實踐模式為原型進行規(guī)劃的。n

集團結(jié)算中心的設(shè)置、業(yè)務(wù)處理、日?？刂凭且肓算y行成熟的管理模式并加以簡化。扮演著“內(nèi)部銀行”角色。n

結(jié)算業(yè)務(wù)涵蓋了基礎(chǔ)資料設(shè)置、開戶管理、結(jié)算處理、利息計算、手續(xù)費管理、業(yè)務(wù)控制、賬簿管理、報表分析等的全過程管理。n

結(jié)算業(yè)務(wù)的分戶賬設(shè)置、基礎(chǔ)資料的計息設(shè)置、銀行賬戶設(shè)置為資金管理其他模塊（業(yè)務(wù)）提供基礎(chǔ)支撐。n

支持跨組織協(xié)同應(yīng)用，和協(xié)同、計劃（預(yù)算）、出納、票據(jù)、劃撥、存貸款、投融資、銀企互聯(lián)、資金監(jiān)控等都實現(xiàn)了集成。n

支持當前企業(yè)集團普遍應(yīng)用各類資金管理模式。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P9EAS資金結(jié)算的流程特點n

支持多級結(jié)算中心間的清算流程控制n

跨組織的協(xié)同應(yīng)用、權(quán)限控制n

與出納、票據(jù)、利息、預(yù)算、協(xié)同平臺、銀企互聯(lián)、投融資、存貸款模塊完全集成版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P10EAS資金結(jié)算的業(yè)務(wù)覆蓋nnnnnnnnnnn提供完整的對內(nèi)/對外，同行(中心)/跨行(中心)結(jié)算處理提供快速結(jié)算辦理通道——柜臺業(yè)務(wù)；支持單結(jié)算中心到多級、平行結(jié)算中心模式的應(yīng)用；支持統(tǒng)收統(tǒng)支模式的應(yīng)用，以及賬戶實名制下統(tǒng)收統(tǒng)支的應(yīng)用；支持收支兩條線模式的應(yīng)用；支持代理收付場景的應(yīng)用；支持財務(wù)公司結(jié)算、利息管理等業(yè)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用；支持交易情況實時反饋到信息使用者的移動終端；支持單賬戶到賬戶組透支策略的靈活運用；支持結(jié)算中心集中支付控制；支持活期利息和手續(xù)費的日常計算。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P11EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場景的應(yīng)用統(tǒng)收統(tǒng)支模式的支持：n

場景：本地化集團，分子公司不允許在銀行開戶，由集團結(jié)算中心統(tǒng)一開戶處理收支結(jié)算，資金高度集中。n

應(yīng)用方案：外部開戶建行賬戶集團結(jié)算中心收建設(shè)銀行付款結(jié)算內(nèi)部賬戶結(jié)算單分戶賬內(nèi)部開戶關(guān)聯(lián)生成對賬分子公司結(jié)算賬戶收付款單日記賬客商版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P12EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場景的應(yīng)用賬戶實名制下，統(tǒng)收統(tǒng)支模式的支持：n

場景：本地化集團，分子公司允許在銀行開戶，但由集團結(jié)算中心統(tǒng)一掌控，收付款權(quán)集中在集團手中。n

應(yīng)用方案：建立銀行賬號和內(nèi)部賬戶的對應(yīng)關(guān)系提交銀企內(nèi)部賬戶結(jié)算單登記分戶賬建行賬戶集團結(jié)算中心收付款結(jié)算建立對應(yīng)提交生成對賬分子公司客商建行賬戶收付款單登記日記賬版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P13EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場景的應(yīng)用支持收支兩條線應(yīng)用：場景：n

集團和銀行簽訂劃撥協(xié)議，母子公司間設(shè)立母子賬號，母公司要求分子公司把賬戶余額定期上劃到母賬號，子公司需要對外付款時，向母公司申請審批，或根據(jù)資金計劃下?lián)艿阶訋ぬ?，子公司再對外付款。n

母公司和分、子公司均在外部銀行開戶；n

子賬戶一般分為收入戶和支出戶，上劃從子公司收入戶轉(zhuǎn)入母賬號，下?lián)軓哪纲~號轉(zhuǎn)入子公司支出戶；n

根據(jù)管理要求，可靈活配置劃撥策略。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P14EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場景的應(yīng)用n

收支兩條線應(yīng)用圖示：母賬戶按計劃下?lián)芏ㄆ谏鲜占瘓F賬戶（收支戶）子公司支出戶子公司收入戶收入戶銀行對賬單付款單收款單支出戶單據(jù)登賬勾對單銷貨款采購款據(jù)登賬余額調(diào)節(jié)表客戶供應(yīng)商銀行日記賬版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P15EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場景的應(yīng)用支持代理收付n

場景：集團資金管控力度加大，特別是異地成員單位開設(shè)的銀行賬號對外收付款權(quán)限上收集團，成員把外部賬戶托管給集團，對外付款時須申請、集團審批，并由集團代理提交銀企平臺。n

應(yīng)用方案：與普通結(jié)算的不同在于，結(jié)算單收付時使用的是子公司托管上來的賬號，而非自己賬號。付款單子公司A結(jié)算單供應(yīng)商A關(guān)聯(lián)生成工行賬號集團公司代理收付付款單子公司B結(jié)算單托管銀企平臺建行賬號供應(yīng)商A版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P16EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場景的應(yīng)用支持靈活的透支控制——單賬戶到賬戶組n

場景：集團下屬多家單位擁有多個銀行賬號，每個銀行賬號單獨運用透支控制，均不允許透支，如果把多個銀行賬戶捆綁起來，按總頭寸來控制透支，大大提高了支付能力。n

應(yīng)用方案：多個銀行賬戶，只要加起來余額沒有透支即可，單個賬戶是可以透支的。余額不足賬戶A付款單3000元（余額0）賬戶組透支管理賬戶組賬戶B賬戶C（余額20萬）(余額30萬)賬戶組余額足夠0+20+30=50萬版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P17EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場景的應(yīng)用支持結(jié)算業(yè)務(wù)即時通知的應(yīng)用n

場景：每一筆收入或支付受理或結(jié)算后，須立即知會公司相關(guān)管理人。實質(zhì)上是一項基于現(xiàn)代通訊技術(shù)的即時通知服務(wù)。n

應(yīng)用方式：短信和郵件通知。在結(jié)算單上增加了短信號碼和郵箱字段，取集團共享的個人資料，也可手工錄入，通過后臺的發(fā)送短信功能，第一時間把收付款信息告知相關(guān)管理人。類似于銀行的短信通服務(wù)。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P18EAS資金結(jié)算在典型業(yè)務(wù)場景的應(yīng)用支持結(jié)算中心集中支付應(yīng)用n

場景(中水電)：海外項目公司眾多，項目公司對外支付、借款、費用報銷、差旅費報銷只提交申請，結(jié)算統(tǒng)一由總部結(jié)算中心辦理。也適合一些集中報銷的行政事業(yè)系統(tǒng)。n

應(yīng)用方案：項目公司只提交協(xié)同的借款單、費用報銷單、差旅費報銷單；通過和協(xié)同的集成，支持協(xié)同單據(jù)生成結(jié)算單。把協(xié)同平臺和結(jié)算系統(tǒng)貫通了，實現(xiàn)了企業(yè)的個性化需求。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P19EAS資金結(jié)算的客戶價值集團資金結(jié)算在集團資金管理中的作用:可以概括為ü

集中資源通過吸收成員單位存款以及劃撥業(yè)務(wù)，把分散的資金集中到集團手中，再通過內(nèi)部信貸等手段為成員提供融資服務(wù)，實現(xiàn)

“以富助貧”、優(yōu)勢互補，充分利用了集團內(nèi)部閑置資金，開辟了新的融資渠道。ü

加強監(jiān)控通過搭建資金管理信息平臺

，能夠全面掌握資金結(jié)算、投融資、票據(jù)、財務(wù)等信息。ü

提高效率開展內(nèi)部結(jié)算，杜絕體外循環(huán)；減少資金結(jié)算成本。通過內(nèi)部網(wǎng)上銀行，提高資金信息傳遞效率。ü

防控風險集團全面掌控分子公司收支結(jié)算、對外擔保、抵質(zhì)押、融資等經(jīng)濟行為，規(guī)避財務(wù)風險。版權(quán)所有?1993-2009金蝶軟件(中國)有限公司P20EAS資金結(jié)算的目前優(yōu)點及不足優(yōu)點：n

完整覆蓋了當前結(jié)算領(lǐng)域所有業(yè)務(wù)內(nèi)容，體系健全。n

通用性好，可支持當今流行的各類資金管理模式應(yīng)用。n

集成性好，與多個系統(tǒng)均有集成，支持跨組織間的協(xié)同應(yīng)