2023年理財(cái)規(guī)劃師之二級理財(cái)規(guī)劃師過關(guān)檢測試卷A卷附答案

2023年理財(cái)規(guī)劃師之二級理財(cái)規(guī)劃師過關(guān)檢測試卷A卷附答案

單選題（共50題）1、某理財(cái)規(guī)劃師接待了客戶田先生，田先生一家與父母同住，共有5口人，一年前買了一套150平米的房子，貸款600000元，貸款利率4%，期限為20年，采用等額本息法還款，家里只有田先生夫婦有收入，年收入總額為250000元，目前二人持有銀行存款500000元，除這套目前市值1200000元的房產(chǎn)外還有一輛價(jià)值100000元的汽車。理財(cái)規(guī)劃師對田先生家庭的保險(xiǎn)規(guī)劃進(jìn)行安排，正確的做法是()。A.重點(diǎn)考慮房屋財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B.重點(diǎn)考慮為家里老人投保C.重點(diǎn)考慮為孩子投保D.重點(diǎn)考慮為田先生夫婦投?！敬鸢浮緿2、唐先生每次出差都不乘坐飛機(jī)，因?yàn)樗里w機(jī)一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)絕無生還可能，唐先生的這種行為屬于()。A.風(fēng)險(xiǎn)自留B.風(fēng)險(xiǎn)分散C.風(fēng)險(xiǎn)回避D.風(fēng)險(xiǎn)控制【答案】C3、()是金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)。A.標(biāo)準(zhǔn)差B.期望收益率C.方差D.協(xié)方差【答案】C4、趙先生的法定繼承人是（）。A.馮女士B.趙金C.馮女士、趙金D.馮女士、趙金、馮寧、馮玉【答案】D5、在收益率一標(biāo)準(zhǔn)差構(gòu)成的坐標(biāo)中，夏普指數(shù)就是()。A.連接證券組合與無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的直線的斜率B.連接證券組合與無風(fēng)險(xiǎn)證券的直線的斜率C.證券組合所獲得的高于市場的那部分風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)D.連接證券組合與最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)證券組合的直線的斜率【答案】A6、在內(nèi)地注冊，在香港上市的外資股稱之為()。A.B股B.H股C.N股D.S股【答案】B7、2008年1月1日實(shí)施的新《企業(yè)所得稅法》規(guī)定國家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)，企業(yè)所得稅按()的稅率征稅。A.15%B.25%C.33%D.20%【答案】A8、以下哪一項(xiàng)屬于客戶的財(cái)務(wù)信息()A.客戶下女情況B.客戶收入狀況C.客戶理財(cái)目標(biāo)D.客戶理財(cái)需求【答案】B9、分比分析法是財(cái)務(wù)分析的基本方法之一，百分比分析法又分為結(jié)構(gòu)百分比分析法和變動(dòng)百分比分析法，其中結(jié)構(gòu)百分比分析法主要包括()。A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)百分比、資本結(jié)構(gòu)百分比、所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)百分比、利潤結(jié)構(gòu)百分比B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)百分比、所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)百分比、負(fù)債結(jié)構(gòu)百分比、利潤結(jié)構(gòu)百分比C.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)百分比、資本結(jié)構(gòu)百分比、負(fù)債結(jié)構(gòu)百分比、利潤結(jié)構(gòu)百分比D.資本結(jié)構(gòu)百分比、負(fù)債結(jié)構(gòu)百分比、所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)百分比、利潤結(jié)構(gòu)百分比【答案】A10、Holland的職業(yè)象征論認(rèn)為，人的類型可以歸為六種，這六種類型不包括()。A.現(xiàn)實(shí)型B.鉆研型C.中立型D.社會(huì)型【答案】C11、在直接標(biāo)價(jià)法下，一定單位的外幣折算的本國貨幣增多，說明本幣匯率()。A.上升B.下降C.不變D.不確定【答案】B12、根據(jù)我國現(xiàn)行的獎(jiǎng)學(xué)金制度，目前國家設(shè)立的獎(jiǎng)學(xué)金中級別最高的是()。A.優(yōu)秀學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金B(yǎng).博士科研獎(jiǎng)學(xué)金C.留學(xué)獎(jiǎng)學(xué)金D.國家獎(jiǎng)學(xué)金【答案】D13、()不屬于個(gè)人所得稅的免稅項(xiàng)目。A.超過規(guī)定比例繳付的“三險(xiǎn)一金”B.保險(xiǎn)賠款C.國家發(fā)行的金融債券利息D.撫恤金【答案】A14、下列不屬于購房支出的是()。A.增值稅B.印花稅C.契稅D.公證費(fèi)【答案】A15、信用卡、準(zhǔn)貸記卡、借記卡的一個(gè)共同特點(diǎn)是，持卡刷卡消費(fèi)()。A.不必支付手續(xù)費(fèi)B.可在一定額度內(nèi)免息透支C.需要支付手續(xù)費(fèi)D.即形成對銀行的負(fù)債并需支付利息【答案】A16、()是指由于其他國家的物價(jià)上漲而帶動(dòng)本國物價(jià)上漲。A.需求拉動(dòng)型通貨膨脹B.輸入型通貨膨脹C.成本推動(dòng)型通貨膨脹D.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹【答案】B17、銀行發(fā)放的個(gè)人商業(yè)用房貸款數(shù)額一般不超過所購房屋總價(jià)或經(jīng)房地產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估的所購商業(yè)用房、辦公用房全部價(jià)款（二者以低者為準(zhǔn)）的()。A.50%B.60%C.70%D.80%【答案】B18、某客戶購買的權(quán)益型房地產(chǎn)投資信托(REITs)中，其資產(chǎn)組合中房地產(chǎn)實(shí)質(zhì)資產(chǎn)投資應(yīng)超過()。A.50%B.70%C.75%D.80%【答案】C19、納稅義務(wù)人的義務(wù)主要是按稅法規(guī)定辦理稅務(wù)登記、進(jìn)行納稅申報(bào)()和依法繳納稅款等。A.接受財(cái)務(wù)處理B.接受財(cái)務(wù)檢查C.進(jìn)行資產(chǎn)清理D.接受稅務(wù)檢查【答案】D20、實(shí)際稅率是衡量納稅人稅收負(fù)擔(dān)的一個(gè)重要指標(biāo)。由于存在費(fèi)用扣除或免征額等規(guī)定，納稅人的計(jì)稅依據(jù)往往小于課稅對象的金額，所以實(shí)際稅率也往往()平均稅率。A.高于B.低于C.等于D.無法比較【答案】B21、李先生非常關(guān)心中國的衛(wèi)生健康事業(yè)，今年李先生將個(gè)人所得30萬元捐獻(xiàn)給中國紅十字會(huì)。則李先生在繳納個(gè)人所得稅時(shí)，這筆捐款可以在稅前()。A.扣除一半B.扣除30%C.扣除40%D.全額扣除【答案】D22、下列不屬于無效民事行為的是()。A.行為人不具有民事行為能力實(shí)施的民事行為B.趁人之危的民事行為C.惡意串通，損害國家、集體或第三人的利益的行為D.以合法形式掩蓋非法目的的行為【答案】B23、若要維持正常的償債能力，從長期看，已獲利息倍數(shù)至少應(yīng)當(dāng)()。A.小于零B.大與零且小于1C.大于零D.大于1【答案】D24、當(dāng)發(fā)生世界性通貨膨脹時(shí)，小國開放部門的成本或價(jià)格將會(huì)上升，在貨幣工資增長率的作用下，非開放部門的工資和價(jià)格也會(huì)上升，從而導(dǎo)致該國出現(xiàn)()通貨膨脹。A.斯堪的納維亞型B.需求結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)移型C.部門差異型D.?？怂剐汀敬鸢浮緼25、根據(jù)家庭理論模型來看，中年家庭的理財(cái)規(guī)劃核心策略為()。A.進(jìn)攻型B.穩(wěn)健型C.攻守兼?zhèn)湫虳.防守型【答案】C26、投資者進(jìn)行期貨交易的目的主要是套期保值或()。A.價(jià)格發(fā)現(xiàn)B.投機(jī)獲利C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)D.交割實(shí)物【答案】B27、對于理財(cái)規(guī)劃師最嚴(yán)厲的執(zhí)法措施是()A.警告B.暫停執(zhí)業(yè)C.罰款D.吊銷執(zhí)照【答案】D28、小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計(jì)劃今年買房，國慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目前認(rèn)為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價(jià)格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價(jià)格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合計(jì)可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。A.甲B.乙C.條件不足，無法確定D.兩個(gè)方案沒有區(qū)別【答案】B29、通過增加稅收，減少轉(zhuǎn)移性支付對宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)節(jié)，被稱為()財(cái)政政策。A.中性B.緊縮性C.擴(kuò)張性D.穩(wěn)健性【答案】B30、在資本資產(chǎn)定價(jià)模型(CAPM)中，度量了()。A.投資組合的絕對風(fēng)險(xiǎn)相對于市場組合絕對風(fēng)險(xiǎn)的比例B.投資組合的絕對風(fēng)險(xiǎn)相對于市場組合相對風(fēng)險(xiǎn)的比例C.投資組合的相對風(fēng)險(xiǎn)相對于市場組合絕對風(fēng)險(xiǎn)的比例D.投資組合的相對風(fēng)險(xiǎn)相對于市場組合相對風(fēng)險(xiǎn)的比例【答案】A31、下列關(guān)于消費(fèi)、投資、收入的說法正確的是()。A.節(jié)儉可以增加投資資產(chǎn)的數(shù)量，因此應(yīng)盡量控制家庭支出B.借貸容易引發(fā)債務(wù)危機(jī)，惡化家庭流動(dòng)性，因此應(yīng)避免借貸C.家庭最主要的生命線在于資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，而不是資本的盈利性D.投資是增加凈資產(chǎn)的主要途徑，因此應(yīng)盡量增加投資規(guī)模【答案】C32、職業(yè)選擇是整體職業(yè)規(guī)劃中最為重要的階段，一個(gè)人既可以在專業(yè)人士的輔導(dǎo)下進(jìn)行職業(yè)規(guī)劃，也可以自主進(jìn)行規(guī)劃。下列不屬于職業(yè)規(guī)劃步驟的是()。A.個(gè)人B.選擇C.比較D.匹配【答案】C33、某公司隨機(jī)抽取的8位員工的工資水平：800、3000、1200、1500、7000、1500、800、1500，則該公司8位員工工資的中位數(shù)是()。A.800B.1200C.1500D.3000【答案】B34、()不是確定客戶理財(cái)目標(biāo)的原則。A.理財(cái)目標(biāo)應(yīng)主要關(guān)注客戶的期望B.理財(cái)目標(biāo)必須具有現(xiàn)實(shí)性C.以改善客戶財(cái)務(wù)狀況，使之更加合理為主旨D.理財(cái)目標(biāo)必須考慮客戶的現(xiàn)金準(zhǔn)備【答案】A35、澳大利亞某外匯市場的外匯報(bào)價(jià)為1澳大力亞元=0.6.019美元，這屬于()。A.直接標(biāo)價(jià)法B.間接標(biāo)價(jià)法C.買入標(biāo)價(jià)法D.買出標(biāo)價(jià)法【答案】B36、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指因()帶來的風(fēng)險(xiǎn)。A.通貨膨脹B.高利率C.籌資決策D.銷售決策【答案】A37、老張8年前購買的房產(chǎn)，還差12年即可還清貸款，由于近年收入提高，手頭結(jié)余較多，遂考慮提前還款10萬元。以下可供選擇的提前還款方案中，()的提前還款方式最節(jié)省利息。A.月供減少，貸款年限不變B.月供不變，貸款年限減少C.月供減少，貸款年限增加D.上述方案沒有最優(yōu)【答案】B38、王先生，35歲，某研究所研究員，每月稅前收入為7000元；張女士，31歲，股份制銀行支行信貸員，每月稅前收入為5000元，年終有20000元的獎(jiǎng)金。夫妻的小寶貝剛剛l周歲。目前夫妻兩人與張女士的父母住在一起，兩位老人每月有1000元的收入。王先生夫婦有一套價(jià)值60萬的房產(chǎn)，公積金貸款40萬，30年期，等額本息還款已還了8年。家里準(zhǔn)備備用現(xiàn)金5000元，每月家庭生活開支為4500元。夫妻兩人均有單位社保和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，兩位老人也有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，全家人都沒有購買商業(yè)保險(xiǎn)。家里有5萬元定期存款，王先生有提前歸還部分銀行房貸的打算。根據(jù)案例回答30～42題。A.20000B.19005C.19858D.18025【答案】D39、關(guān)于貨幣時(shí)間價(jià)值的理解，下列說法正確的是()。A.貨幣時(shí)間價(jià)值主要考慮了通貨膨脹因素B.貨幣時(shí)間價(jià)值主要考慮了投資風(fēng)險(xiǎn)因素C.貨幣時(shí)間價(jià)值是指貨幣在無風(fēng)險(xiǎn)條件下的增值比率D.貨幣時(shí)間價(jià)值一般隨時(shí)間的推移而降低【答案】C40、反映投資收益的指標(biāo)不包括()。A.市盈率B.資產(chǎn)收益率C.股利保障倍數(shù)D.每股凈資產(chǎn)【答案】B41、下列關(guān)于要約的表述中，正確的是()。A.要約在發(fā)出時(shí)生效B.要約在到達(dá)受要約人時(shí)生效C.要約生效后不得撤銷D.只要受要約人未發(fā)出承諾通知，要約均可撤銷【答案】B42、經(jīng)濟(jì)周期中的短周期平均長度約為______,由經(jīng)濟(jì)學(xué)家______提出。()A.14個(gè)月；基欽B.40個(gè)月；基欽C.24個(gè)月；朱格拉D.不確定【答案】B43、關(guān)于65（或70）歲到期定期壽險(xiǎn)，下列說法正確的是()。A.這一保單所提供的死亡保障期間比平均余命定期壽險(xiǎn)要長B.其保費(fèi)比平均余命定期壽險(xiǎn)高C.保單期滿時(shí)現(xiàn)金價(jià)值為零D.平均余命定期壽險(xiǎn)是非水平保費(fèi)支付的一種方式【答案】C44、()是用來衡量居民購買一定的有代表性的商品和勞務(wù)組合的成本。A.GDPB.CPIC.PPID.PPP【答案】B45、通過對一個(gè)區(qū)域內(nèi)近10年植樹存活情況的統(tǒng)計(jì)，得出存活率約為80%?，F(xiàn)新植一批樹，為了保證有160棵樹存活至少需要種()棵樹。A.128B.320C.80D.200【答案】D46、接上題，王先生為太太購買的人壽保險(xiǎn)中，()可以變更受益人。A.王先生的保險(xiǎn)代理人B.保險(xiǎn)公司C.王先生或王太太D.王先生或保險(xiǎn)公司【答案】C47、某客戶了解到()是一種期權(quán)合約買方在合約到期日前也能決定其是否執(zhí)行權(quán)力的一種期權(quán)。A.看漲期權(quán)B.看跌期權(quán)C.美式期權(quán)D.歐式期權(quán)【答案】C48、游資(HotMoney)應(yīng)計(jì)入()項(xiàng)目。A.長期資本B.短期資本C.經(jīng)常項(xiàng)目D.資本項(xiàng)目【答案】B49、長期債券的期望收益率為()。A.4%B.5%C.6%D.7%【答案】B50、債券市場上利率風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)券交易的最大風(fēng)險(xiǎn)，債券的久期對衡量利率風(fēng)險(xiǎn)有重要的作用，關(guān)于久期下列說法正確的是()。A.債券到期收益率降低，則久期變短B.債券息票利率提高，則久期變長C.債券到期時(shí)間減少，則久期變長D.零息債券的久期等于它的到期時(shí)間【答案】D多選題（共20題）1、退休前的理財(cái)規(guī)劃主要包括()。A.現(xiàn)金規(guī)劃B.投資規(guī)劃C.稅收籌劃D.退休養(yǎng)老規(guī)劃E.財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃【答案】ABCD2、會(huì)計(jì)計(jì)量的屬性有()。A.歷史成本B.重置成本C.可變現(xiàn)凈值D.現(xiàn)值E.公允價(jià)值【答案】ABCD3、以下情況體現(xiàn)謹(jǐn)慎性原則的是()。A.不高估利潤B.不低估負(fù)債和費(fèi)用C.計(jì)提秘密準(zhǔn)備D.今日賬今日記E.融資租入的設(shè)備【答案】AB4、差別比例稅率主要包括()。A.產(chǎn)品差別比例稅率B.行業(yè)差別比例稅率C.地區(qū)差別比例稅率D.稅基差別比例稅率E.幅度差別比例稅率【答案】ABC5、如果執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師違反職業(yè)道德準(zhǔn)則和執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范，理財(cái)規(guī)劃師將受到行業(yè)自律協(xié)會(huì)的制裁。制裁措施主要有()。A.不得再次參加理財(cái)規(guī)劃師資格考試B.吊銷執(zhí)照C.警告D.暫停執(zhí)業(yè)E.罰款【答案】BCD6、處于退休期階段的老年家庭，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)該為其重點(diǎn)關(guān)注的理財(cái)規(guī)劃包括()。A.風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃B.現(xiàn)金規(guī)劃C.投資規(guī)劃D.財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃E.消費(fèi)支出規(guī)劃【答案】BCD7、一年以上期限的資本流動(dòng)為長期資本流動(dòng)，其包括()。A.直接投資B.證券投資C.國際貸款D.間接投資E.實(shí)物投資【答案】ABC8、以下關(guān)于投資過度理論的說法，正確的是()。A.經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)是銀行體系交替地?cái)U(kuò)張和緊縮信用所造成的B.當(dāng)高漲階段后期銀行體系被迫緊縮信用時(shí)，出現(xiàn)生產(chǎn)過剩，進(jìn)入蕭條階段C.在蕭條時(shí)期，銀行可以通過某些途徑來擴(kuò)大信用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇D.資本品生產(chǎn)的增長要以消費(fèi)品生產(chǎn)下降為代價(jià)，從而導(dǎo)致生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的失調(diào)E.主要強(qiáng)調(diào)了經(jīng)濟(jì)周期的根源在于生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不平衡【答案】D9、構(gòu)成表見代理的條件有()。A.行為人無代理權(quán)卻以本人的名義為民事行為B.客觀上有足以使相對人相信行為人有代理權(quán)的事實(shí)C.相對人主觀上無過錯(cuò)D.行為人與相對人所為的民事行為具備生效要件E.一個(gè)代理人同時(shí)代理雙方當(dāng)事人從事民事活動(dòng)【答案】ABCD10、債的發(fā)生主要基于()原因。A.表見代理B.合同C.侵權(quán)行為D.不當(dāng)?shù)美鸈.無因管理【答案】BCD11、下列關(guān)于評價(jià)經(jīng)營模式的標(biāo)準(zhǔn)的說法，正確的有()。A.評價(jià)經(jīng)營模式的標(biāo)準(zhǔn)包括風(fēng)險(xiǎn)性指標(biāo)與效率性指標(biāo)B.風(fēng)險(xiǎn)性指標(biāo)主要是反映金融制度在保證金融體系穩(wěn)定、均衡以及協(xié)調(diào)運(yùn)行等方面的能力C.效率性指標(biāo)主要是反映金融制度能否保證金融交易活動(dòng)以相對低的成本順利進(jìn)行和促使儲(chǔ)蓄向投資順利轉(zhuǎn)化D.在既定的框架下，能否通過金融監(jiān)管提高金融組織體系的健全性和生存能力，使公眾對其有信心，不至于產(chǎn)生金融恐慌和連鎖反應(yīng)E.金融制度提供的交易規(guī)則和交易工具能否降低或節(jié)約交易費(fèi)用【答案】ABCD12、公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)有()。A.中央銀行可通過買賣政府債券把銀行準(zhǔn)備金控制在自己愿望的規(guī)模內(nèi)B.具有不可更改性，中央銀行一旦出現(xiàn)政策失誤難以進(jìn)行糾正C.具有可測性，即這一業(yè)務(wù)對貨幣供給的影響可以比較準(zhǔn)確地預(yù)測出來D.具有靈活性E.具有主動(dòng)性，中央銀行可根據(jù)自己的意愿進(jìn)行【答案】ACD13、在理財(cái)規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)是合伙機(jī)構(gòu)情況下，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同中當(dāng)事人條款應(yīng)列明的內(nèi)容包括()。A.地址B.郵政編碼C.聯(lián)系電話D.主要經(jīng)營業(yè)務(wù)E.代表合伙人（負(fù)責(zé)人）的姓名【答案】ABC14、理財(cái)規(guī)劃實(shí)施中爭端處理與解決的步驟包括()。A.協(xié)商B.調(diào)