二月證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》高頻考點含答案及解析

二月證券從業(yè)資格《證券發(fā)行與承銷》高頻考點含答案及解析

一、單項選擇題(共60題，每題1分)。

1、根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》(中國證券監(jiān)督管

理委員會第37號)規(guī)定，發(fā)行人及其保薦人應通過()的方式確定股票

發(fā)行價格。

A、估值

B、詢價

C、投標

D、競價

【參考答案】：B

【解析】發(fā)行人及其保薦人應通過詢價的方式確定股票發(fā)行價格。

2、上市公司董事會就重大資產(chǎn)重組作出的決議，應提交()批準。

A、發(fā)起人

B、監(jiān)事會

C、董事長

D、股東大會

【參考答案】：D

【解析】上市公司董事會就重大資產(chǎn)重組作出的決議，應提交股東

大會批準。上市公司獨立董事應當在充分了解相關(guān)信息的基礎上，就重

大資產(chǎn)重組發(fā)表獨立意見。

3、目前，財政部在上海、深圳交易所和銀行間債券市場上主要以

()方式發(fā)行國債。

A、公開招標

B、承銷包銷

C、行政分配

D、都不是

【參考答案】：A

4、1994年我國政策性銀行成立后，發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策

性銀行，首次發(fā)行人為OO

A、國家開發(fā)銀行

B、中國進出口銀行

C、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D、中國工商銀行

【參考答案】：A

【解析】1994年我國政策性銀行成立后，發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)

向政策性銀行，首次發(fā)行人為國家開發(fā)銀行；隨后，中國進出口銀行、

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也加入到這一行列。后來，商業(yè)銀行中斷了對金融債

券的發(fā)行。

5、發(fā)行與上市輔導是具有()資格的證券公司擔任輔導機構(gòu)。

A、主承銷商

B、一般承銷商

C、副主承銷商

D、承銷商

【參考答案】：A

【解析】具有主承銷商資格的證券公司擔任輔導機構(gòu)。

6、上市公司發(fā)行新股，股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須

經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的()以上通過。

A、1/3

B、1/2

C、2/3

D、4/5

【參考答案】：C

【解析】上市公司發(fā)行新股，股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，

必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。向本公司特定的

股東及其關(guān)聯(lián)人發(fā)行證券的，股東大會就發(fā)行方案進行表決時，關(guān)聯(lián)股

東應當回避。

7、證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束后，將未出售的證

券全部退還給發(fā)行人的承銷方式稱為()0

A、全額包銷

B、余額包銷

C、包銷

D、代銷

【參考答案】：B

【解析】考查余額包銷的定義，考生要熟悉。

8、根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，保薦機構(gòu)應當對上市公司()管理事項履

行保薦職責，進行持續(xù)督導工作。

A、募集資金

B、發(fā)行債券

C、發(fā)行股票

D、內(nèi)部籌資

【參考答案】：A

【解析】募集資金管理情況是持續(xù)督導的一個重要內(nèi)容，以上海證

券交易所為例，《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》明確，

保薦機構(gòu)應當對上市公司募集資金管理事項履行保薦職責，進行持續(xù)督

導工作，上市公司應當在募集資金到賬后兩周內(nèi)與保薦機構(gòu)、存放募集

資金的商業(yè)銀行簽訂募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議。

9、債權(quán)人會議同意債務人的和解協(xié)議的，需要出席的債權(quán)人的過

半數(shù)同意，這些債權(quán)人所代表的債權(quán)應占無擔保債權(quán)總數(shù)的()以上。

A、1/2

B、2/3

C、1/3

D、3/4

【參考答案】：C

【解析】熟悉和解的條件，了解這個比例。

10、對外代表公司經(jīng)營決策的機構(gòu)是()O

A、股東大會

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、職工大會

【參考答案】：B

【解析】董事會是由董事組成的、對內(nèi)掌管公司事務、對外代表公

司的經(jīng)營決策機構(gòu)。

11、當注冊會計師出具()的審計報告時，如果認為必要，可以在

意見段之后，增加對重要事項的說明。

A、保留意見

B、否定意見

C、拒絕表示意見

D、無保留意見

【參考答案】：A

【解析】出具保留意見段時，注冊會計師如有意見，作出說明。

12、下列選項中，()可以在證券交易所債券市場和全國銀行間債

券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接

承銷記賬式國債。

A、保險公司

B、信托投資公司

C、商業(yè)銀行

D、農(nóng)村信用社聯(lián)社

【參考答案】：A

【解析】證券公司、保險公司和信托投資公司可以在證券交易所債

券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接

承銷記賬式國債；商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)社、保險公司和少數(shù)證券公

司可以在全國銀行間債券市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定

價過程，向財政部直接承銷記賬式國債。其中，保險公司在兩種債券市

場上皆可參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接

承銷記賬式國債。

13、輔導機構(gòu)對擬發(fā)行公司進行輔導時應配置()名以上輔導人員,

授權(quán)其代表輔導機構(gòu)從事輔導工作。

A、2

B、3

C、3

D、5

【參考答案】：B

【解析】注意輔導時應配置3名以上輔導人員。

14、發(fā)行股票購買資產(chǎn)，上市公司發(fā)行股份的價格不得低于本次發(fā)

行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前()個交易日公司股票交易均價。

A、10

B、15

C、20

D、30

【參考答案】：C

15、認為當企業(yè)以100%的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到最

大的理論是()O

A、凈收入理論

B、凈經(jīng)營收入理論

C、傳統(tǒng)理論

D、傳統(tǒng)折中理論

【參考答案】：A

【解析】掌握這幾種理論的內(nèi)容，凈收入理論認為債券融資會降低

企業(yè)的融資水平，提高企業(yè)價值，因此100%的債券融資會使企業(yè)價值

最大。

16、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請人具備24個月

活躍業(yè)務記錄，則實際上不得少于()萬港元；如新申請人具備12個

月活躍業(yè)務記錄，則不得少于()億港元。

A、4600,5

B、4000,5

C、4600,4

D、50130,5

【參考答案】：A

17、《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定，發(fā)行人及其主承銷商應通

過()的方式確定股票發(fā)行價格。

A、調(diào)研

B、詢價

C、投票

D、人為規(guī)定

【參考答案】：B

【解析】根據(jù)中國證監(jiān)會《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，首

次公開發(fā)行股票應通過詢價的方式確定股票發(fā)行價格。

18、資產(chǎn)支持證券就是由()發(fā)行的、代表特定目的信托的信托受

益權(quán)份額。

A、貸款服務機構(gòu)

B、資金保管機構(gòu)

C、特定目的信托受托機構(gòu)

D、發(fā)起機構(gòu)

【參考答案】：C

19、()對企業(yè)發(fā)行上市提出了“雙?！币?，即企業(yè)發(fā)行上市不

但要有保薦機構(gòu)進行保薦，還需具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體負

責保薦公司。

A、《保薦辦法》

B、《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》

C、《公司法》

D、《證券法》

【參考答案】：A

【解析】《保薦辦法》對企業(yè)發(fā)行上市提出了“雙?！币?，即企

業(yè)發(fā)行上市不但要有保薦機構(gòu)進行保薦，還需具有保薦代表人資格的從

業(yè)人員具體負責保薦公司。

20、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具有良好的公司治理機制，核心資本

充足率不低于(),最近()年連續(xù)盈利。

A、5%,3

B、4%,3

C、4%,2

D、5%,2

【參考答案】：B

21、進行戰(zhàn)略投資的外國投資者，其境外實有資產(chǎn)總額不低于()

億美元或管理的境外實有資產(chǎn)總額不低于()億美元。

A、2；5

B、1；5

C、1；3

D、2；3

【參考答案】：B

22、()是可轉(zhuǎn)換公司債券實際轉(zhuǎn)換時按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價格

計算的理論價值。

A、轉(zhuǎn)換價值

B、轉(zhuǎn)股價格

C、行權(quán)價格

D、票面價值

【參考答案】：A

23、()增發(fā)新股可流通部分上市交易，當日股票()o

A、T+10；不設漲跌幅限制

B、T日；受漲跌幅限制

C、T+l0；受漲跌幅限制

D、T日；不設漲跌幅限制

【參考答案】：D

24、關(guān)于上市公司不得公開發(fā)行證券，下列說法錯誤的是()o

A、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏

B、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而來作糾正

C、上市公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責

D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近36個月內(nèi)存在來履行

向投資者作出的公開承諾的行為

【參考答案】：D

25、國有企業(yè)、集體企業(yè)以及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為

股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于()

億元人民幣，過去1年稅后利潤不少于()萬元人民幣。

A、5；5000

B、4；6000

C、3；500

D、2；600

【參考答案】：B

【解析】依照《公司法》的規(guī)定，國有企業(yè)、集體企業(yè)以及其他所

有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后境外上市的，凈資產(chǎn)不少

于4億元人民幣，過去I年稅后利潤不少于6000萬元人民幣。

26、商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務，須向()提出申請，提交可行性

分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。

A、中國銀監(jiān)會

B、中國證監(jiān)會

C、中國人民銀行

D、國家發(fā)展和改革委員會

【參考答案】：A

27、在實施超額配售選擇權(quán)所涉及的股票發(fā)行驗資工作完成后的()

個工作日內(nèi)，發(fā)行人應當再次發(fā)布股份變動公告。

A、2

B、3

C、4

D、5

【參考答案】：B

28、可轉(zhuǎn)換公司債券的()是指債券持有人可按事先約定的條件和

價格，將所持債券賣給發(fā)行人。

A、贖回

B、回售

C、股份轉(zhuǎn)換

D、債券償還

【參考答案】：B

29、上市公司信息披露事務管理制度應當經(jīng)公司()審議通過，報

注冊地證監(jiān)局和證券交易所備案。

A、股東大會

B、監(jiān)事會

C、董事會

D、總經(jīng)理

【參考答案】：C

30、認股權(quán)證的存續(xù)期間()o

A、超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月

B、不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個月

C、不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月

D、超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之13起不少于2年

【參考答案】：C

31、正式承銷前的市場預測和承銷協(xié)議簽署具備()o

A、有限的商業(yè)和法律意義

B、無限的商業(yè)和法律意義

C、正式的商業(yè)和法律意義

D、暫時的商業(yè)和法律意義

【參考答案】：A

32、通常情況下，(),贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。

A、贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越小

B、贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越小

C、贖固期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越大

D、贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越小

【參考答案】：D

33、主板發(fā)行股票申請未獲得核準的，自中國證監(jiān)會作出不予核準

決定之日起()個月后，發(fā)行人可以再次提曲股票發(fā)行申請。

A、1

B、3

C、6

D、12

【參考答案】：C

【解析】對主板上市公司首次公開發(fā)行股票的核準程序的考查。股

票發(fā)行申請未獲核準的，自中國證監(jiān)會作出不予核準決定之日起6個月

后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請。

34、國際開發(fā)機構(gòu)申請在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應經(jīng)在中國境內(nèi)

注冊且具備人民幣債券評級能力的評級公司評級，人民幣債券信用級別

為()級以上，已為中國境內(nèi)項目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在()

以上。

A、A,10億美元

B、A,10億人民幣

C、A,5億美元

D,A,10億美元

【參考答案】：D

35、在保持某一資本成本率的條件下可以籌集到的資金總額度，稱

為()。

A、為使資本成本率不變的最低融資額

B、為使資本成本率改變的最高融資額

C、保持現(xiàn)有資本結(jié)構(gòu)下的融資極限

D、保持現(xiàn)有資本結(jié)構(gòu)下的籌資突破點

【參考答案】：D

【解析】通常，資本成本率在一定范圍內(nèi)不會改變，而在保持其資

本成本率的條件下可以籌集到的資金總額度稱為保持現(xiàn)有資本結(jié)構(gòu)下的

籌資突破點，一旦籌資額超過突破點，即使維持現(xiàn)有的資本結(jié)構(gòu)，其資

本成本率也會增加。

36、贖回條款相當于債券持有人在購買可轉(zhuǎn)換公司債券時()o

A、無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)

B、無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權(quán)

C、無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)

D、無條件向發(fā)行人購買的1張美式賣權(quán)

【參考答案】：C

37、發(fā)行人應披露向前（）名供應商合計的采購額占年度采購總額

的百分比。

A、5

B、10

C、15

D、20

【參考答案】：A

38、（），回售的期權(quán)價值就越大。

A、回售期限越短、轉(zhuǎn)換比率越高、回售價格越高

B、回售期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、回售價格越高

C、回售期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、回售價格越低

D、回售期限越長、轉(zhuǎn)換比率越高、回售價格越低

【參考答案】：A

39、發(fā)行人在設立時以及在報告期內(nèi)進行資產(chǎn)評估后，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)評

估前后的賬面值、評估值增減變化超過（）%的，應說明原因。

A、10

B、20

C、30

D、50

【參考答案】：c

40、企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券后資本充足率不低于()o

A、4%

B、5%

C、8%

D、10%

【參考答案】：D

41、購買、出售、置換入的資產(chǎn)在最近一個會計年度所產(chǎn)生的主營

業(yè)務收入占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并報表主營業(yè)務收入

的比例達()以上的資產(chǎn)重組行為屬于重大資產(chǎn)重組行為。

A、50%

B、60%

C、70%

D、75%

【參考答案】：A

42、下列關(guān)于國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券審批機制的說法錯誤的是

()O

A、中國人民銀行會同財政部，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資

金用途進行審核

B、中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理

C、國家外匯管理局根據(jù)有關(guān)外匯管理規(guī)定。負責對發(fā)債資金非居

民人民幣專用賬戶及其結(jié)、售匯進行管理

D、財政部及國家有關(guān)外債、外資管理部門對發(fā)債所籌資金發(fā)放

的貸款和投資進行管理

【參考答案】：D

43、發(fā)審委委員認為上市公司符合上述規(guī)定、符合發(fā)行條件和要求、

信息披露基本合規(guī)，但在個別具體問題需要補充和完善，將形成()審

核意見。

A、反對

B、棄權(quán)或暫緩表決

C、同意

D、附加條件同意

【參考答案】：D

44、境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，()o

A、以人民幣標明面值、認購、買賣

B、以外幣標明面值、認購、買賣

C、以人民幣標明面值，以外幣認購、買賣

D、以外幣標明面值，以人民幣認購、買賣

【參考答案】：B

45、中國證監(jiān)會收到發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請文件后，在()個工

作日內(nèi)作出是否受理的決定。

A、3

B、4

C、5

D、10

【參考答案】：C

46、正式承銷前的市場預測和承銷協(xié)議簽署具備()o

A、有限的商業(yè)和法律意義

B、無限的商業(yè)和法律意義

C、正式的商業(yè)和法律意義

D、暫時的商業(yè)和法律意義

【參考答案】：A

47、以發(fā)起方式設立的股份有限公司首次增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)

上市外資股時，擬向社會公開發(fā)行的股份應達公司股份總數(shù)的()以上,

股本總額超過4億元的，其擬向社會發(fā)行

股份的比例達()以上。

A、25%,15%

B、15%,25%

C、35%,25%

D、25%,35%

【參考答案】：A

48、投資者減持股份使上市公司外資股比例低于(),且該投資者

非為單一最大股東，上市公司應在()日內(nèi)向?qū)徟鷻C關(guān)備案并辦理注銷

外商投資企業(yè)批準證書的相關(guān)手續(xù)。

A、10%,10

B、20%,10

C、10%,20

D、20%,20

【參考答案】：A

49、境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市需要將有關(guān)文件抄報有關(guān)政府

部門，如果有關(guān)政府部門對公司的申請有異議，可自收到公司申請文件

起()個工作日內(nèi)，將意見書面通知中國證監(jiān)會。

A、30

B,25

C、20

D、15

【參考答案】：D

50、承銷擬公開發(fā)行證券的公司票面總值超過()的，證券經(jīng)營機

構(gòu)應當組成承銷團進行承銷。

A、人民幣1000萬元

B、人民幣80.00萬元

C、人民幣5000萬元

D、人民幣10000萬元

【參考答案】：c

【解析】要掌握承銷團承銷的條件是公司票面總值超過人民幣

5000萬元。

51、當收購要約期滿后，收購人持有的被收購公司的股份數(shù)達到該

公司已發(fā)行股份總數(shù)的()以上時，《證券法》規(guī)定，這時小股東有權(quán)

向收購人以收購要約的同等條件出售其股票，收購人應當收購。

A、25%

B、75%

C、30%

D、90%

【參考答案】：D

52、發(fā)行人的主要財務指標出現(xiàn)重大異常，存在金額異常重大的應

收賬款或存貨、金額重大的非經(jīng)常性損益項目、重大或有負債、發(fā)行前

資產(chǎn)負債率接近()等情況的，應做“特別風險提示”。

A、30%

B、50%

C、70%

D、90%

【參考答案】：C

【解析】發(fā)行人的發(fā)行前，資產(chǎn)負債率接近70%等情況的，應做

“特射風險提示”。

53、公司合并或者分立，登記事項發(fā)生變更的，應當依法向公司登

記機關(guān)辦理()O

A、注銷登記

B、變更登記

C、設立登記

D、注冊登記

【參考答案】：B

【解析】公司合并或者分立，登記事項發(fā)生變更的，應當依法向公

司登記機關(guān)辦理變更登記；公司解散的，應當依法辦理公司注銷登記；

設立新公司的，應當依法辦理公司設立登記。

54、股份有限公司解散時，清算出的公司財產(chǎn)應優(yōu)先支付給()o

A、職工工資和勞保費用

B、繳納所欠稅款

C、清償公司債務

D、清算費用

【參考答案】：D

【解析】清償順序應是：清算費用、職工工資、勞保費用、所欠稅

款、公司債務、股東分配

55、對于高科技公司，無形資產(chǎn)最高可以占公司總股本的()o

A、20%

B、25%

C、30%

D、35%

【參考答案】：D

56、控股股東不履行認購股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東

認購股票數(shù)量未達到擬配售數(shù)量()的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算

銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。

A、40%

B、50%

C、60%

D、70%

【參考答案】：D

57、股份有限公司申請上市交易必須報()核準。

A、證監(jiān)會

B、國家計委

C、國家經(jīng)貿(mào)委

D、財政部

【參考答案】：A

58、()是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。

A、息票債券

B、可轉(zhuǎn)換公司債券

C、金融債券

D、認股權(quán)證

【參考答案】：B

59、上市公司股東大會在動作和議事規(guī)則

股份有限公司持有公司()以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的

股份進行質(zhì)押的，應當自該事實發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)，向公司作出

書面報告。

A、5%

B,10%

C、15%

D、30%

【參考答案】：A

60、我國公募發(fā)行的股票采用的是()方式。

A、預繳款

B、先申購后繳款

C、先部分繳款后申購

D、部分預繳

【參考答案】：A

二、多項選擇題(共20題，每題1分)。

1、首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有下列()影響持續(xù)盈剁能力

的情形。

A、發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)

生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響

B、發(fā)行人最近1個會計年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者存

在重大不確定性的客戶存在重大依賴

C、發(fā)行人最近1個會計年度的凈利潤主要來自合并財務報表范圍

以外的投資收益

D、發(fā)行人在用的商標、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資

產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風險

【參考答案】：A,B,C,D

2、關(guān)于資產(chǎn)支持證券的信用增級說法正確的是()o

A、信用增級可以有內(nèi)部信用增級和外部信用增級

B、金融機構(gòu)提供的信用增級應在相關(guān)法律文件中明確規(guī)定信用增

級的條件、保護程度及期限

C、金融機構(gòu)應當在法律行政許可的范圍內(nèi)提供信用增級

D、商業(yè)銀行禁止提供信用增級

【參考答案】：A,B,C

【解析】D項商業(yè)銀行可以提供信用增級。

3、為了便于掌握發(fā)行速度，擔任憑證式國債發(fā)行任務的各個系統(tǒng)

一般每月都要匯總本系統(tǒng)內(nèi)的累計發(fā)行數(shù)額，上報OO

A、中國證監(jiān)會

B、財政部

C、中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會

D、中國人民銀行

【參考答案】：B,D

【解析】憑證式國債的監(jiān)管機構(gòu)為財政部和人民銀行。

4、無形資產(chǎn)的處置與原企業(yè)的整體改組方案往往結(jié)合在一起考慮,

一般采用的處置方式包括O0

A、當企業(yè)整體改組為上市公司的時候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)一般全部轉(zhuǎn)

移到上市公司，由國有股權(quán)的持股單位，即原企業(yè)的上級單位享有無形

資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折股

B、當企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了對上市公司控股的公

司的時候，直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司不再使用該

無形資產(chǎn)

C、當企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了對上市公司控股的公

司的時候，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或其他關(guān)聯(lián)公司有償或無

償使用該無形資產(chǎn)

D、當企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了對上市公司控股的公

司的時候，由控股公司和原企業(yè)的上級單位共同享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折

股

【參考答案】：A,B,C

【解析】ABC一般采用以下處置方式：（1）當企業(yè)整體改組為上市

公司的時候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)一般全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國有股權(quán)的持

股單位，即原企業(yè)的上級單位享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的折股。（2）當企業(yè)以

分立或合并的方式改組，成立了對上市公司控股的公司的時候，有多種

處置方式：①直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司不再使用

該無形資產(chǎn)；②產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或其他關(guān)聯(lián)公司有償

或無償使用該無形資產(chǎn)；③無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)由上市公司的控股公司掌握，

控股公司與上市公司簽訂關(guān)于無形資產(chǎn)使用的許可協(xié)議，由上市公司有

償使用；④由上市公司出資取得無形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)。

5、2005年10月9日，（）和（）這兩家國際開發(fā)機構(gòu)在全國銀

行間債券市場分別發(fā)行人民幣債券，標志著熊貓債券由此誕生。

A、世界銀行

B、國際金融公司

C、亞洲開發(fā)銀行

D、國際貨幣基金組織

【參考答案】：B,C

［解析】國際金融公司和亞洲開發(fā)銀行這兩家國際開發(fā)機構(gòu)在全國

銀行問債券市場發(fā)行了人民幣債券，也稱為“熊貓債券”，其發(fā)行額分

別為11.3億元和10億元，這是中國債券市場首次引入外資機構(gòu)發(fā)行主

體。

6、以下說法錯誤的是()o

A、單項包銷金額不得超過其凈資本的30%

B、單項包銷金額最高不超過3億元人民幣

C、包銷金額不得超過其凈資本的60%

D、包銷金額不得超過其總資本的30%

【參考答案】：D

7、對大蕭條的成因，調(diào)查研究的結(jié)論是，()在機構(gòu)、資金操作

上的混合是大蕭條產(chǎn)生的主要原因。

A、銀行業(yè)

B、商業(yè)銀行

C、證券業(yè)

D、保險業(yè)

【參考答案】：B,C,D

8、發(fā)起人投入擬發(fā)行上市公司的業(yè)務和資產(chǎn)應獨立完整，遵循()

原則。

A、人員、機構(gòu)、資產(chǎn)相結(jié)合

B、人員、機構(gòu)、資產(chǎn)按照業(yè)務劃分

C、債務、收入與成本、費用相配比

D、債務、收入、成本、費用等因素與業(yè)務劃分相配比

【參考答案】：B,D

9、投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到或者超過一個上市

公司已發(fā)行股份的20%但未超過30%的。應當編制詳式權(quán)益變動報告書，

除須披露前條規(guī)定的信息外，還應當披露以下()內(nèi)容

A、取得相關(guān)股份的價格、所需資金額、資金來源，或者其他支付

安排

B、前12個月內(nèi)投資者及其一致行動人與上市公司之間的重大交易

C、不存在規(guī)定的禁止收購情形

D、能夠按照規(guī)定提供與協(xié)議收購中向證監(jiān)會提交的相同的文件

【參考答案】：A,C,D

10、上市公司公開發(fā)行新股，必須OO

A、具備健全且運行良好的組織機構(gòu)

B、具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好

C、公司在最近3年內(nèi)財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法

行為

D、公司在最近1年內(nèi)財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法

行為

【參考答案】：A,B,C

11、受讓上市公司國有股和法人股的外商，應當具備的條件是()O

A、有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力

B、較好的財務狀況和信譽

C、具有改善上市公司治理結(jié)構(gòu)的能力

D、促進上市公司持續(xù)發(fā)展的能力

【參考答案】：A,B,C,D

12、發(fā)行人應列表披露董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員

及其近親屬以任何方式直接或間接持有發(fā)行人股份的情況，并應列出

()O

A、近1年所持股份的增減變動情況

B、持有人姓名

C、所持股份的質(zhì)押或凍結(jié)情況

D、近3年所持股份的增減變動情況

E、近2年所持股份的增減變動情況

【參考答案】：B,C,D

13、國際推介活動中應當注意到內(nèi)容是()o

A、宣傳的內(nèi)容一定要真實

B、把握推銷發(fā)行的時候

C、防止推銷違規(guī)

D、推銷時間應盡量延長

【參考答案】：A,B,C

【解析】D項推銷時間盡量縮短和集中。

14、對公開發(fā)行股票的上市公司進行上市輔導的內(nèi)容包括()o

A、股份有限公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的委任

B、股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立

C、股份有限公司人事，財務，資產(chǎn)以及產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)獨立完整

性

D、禁止股份公司和關(guān)聯(lián)方的關(guān)系

E、股份發(fā)行價格的制定

【參考答案】：B,C

15、發(fā)行人應披露()的兼職情況及所兼職單位與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)

系。

A、董事

B、監(jiān)事

C、高級管理人員

D、核心技術(shù)人員

【參考答案】：A,B,C,D

16、下列對MM的無公司稅模型的假設條件描述正確的是()o

A、企業(yè)的經(jīng)營風險可以用EBIT衡量，有相同經(jīng)營風險的企業(yè)處于

同類風險等級

B、投資者對企業(yè)未來收益和這些收益風險的預期是相等的

C、股票和債券在完全資本市場上進行交易；投資者可同企業(yè)一樣

以相同利率借款

D、所有債務無風險

E、企業(yè)的增長率為零，所有的現(xiàn)金流量都是固定年金

【參考答案】：A,B,C,D,E

17、企業(yè)應當在短期融資券本息兌付日5個工作日前，通過()公

布本金兌付和付息事項。

A、同業(yè)拆借中心

B、中國貨幣網(wǎng)

C、中國債券信息網(wǎng)

D、中央結(jié)算公司

【參考答案】：B,C

18、符合()條件的公司債券，可在全國銀行間債券市場交易流通。

A、實際發(fā)行額不少于人民幣5億元

B、債權(quán)、債務關(guān)系確立并登記完畢

C、單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的30%

D、發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機制，近兩年沒有違法和重大

違規(guī)行為

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】符合以下條件的公司債券，可在全國銀行間債券市場交易

流通：①依法公開發(fā)行；②債權(quán)、一債務關(guān)系確立并登記完畢；③發(fā)行

人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機制，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為；④

實際發(fā)行額不少于人民幣5億元；⑤單個投資人持有量不超過該期公司

債券發(fā)行量的30%o

19、代理成本理論區(qū)分了()利益沖突。

A、股東之間的利益沖突

B、債權(quán)人與經(jīng)理層之間的利益沖突

C、股東與經(jīng)理層之間的利益沖突

D、債權(quán)人與股東之間的利益沖突

【參考答案】：C,D

20、清算組當自成立起()日內(nèi)通知債權(quán)人，并在()日內(nèi)在報紙

上公告。

A、10；20

B、20；30

C、10；60

D、30；50

【參考答案】：C

【解析】公司法規(guī)定，清算組當自成立起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并

在60日內(nèi)在報紙上公告

三、不定項選擇題(共20題，每題1分)。

1、國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股

份有限公司后，可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，申請條件有()O

A、籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關(guān)固定資

產(chǎn)投資立項的規(guī)定

B、凈資產(chǎn)不少于3億元人民幣

C、過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣

D、按合理預期市盈率計算，籌資額不少于3000萬美元

【參考答案】：A,C

2、下列關(guān)于股東大會會議召開前，通知會議召開時間、地點和審

議事項的表述，正確的有（）O

A、召開年度股東大會會議，公司應當于會議召開20日前通知各股

東

B、召開臨時股東大會，公司應當于會議召開15日前通知各股東

C、發(fā)行無記名股票的，公司應當于會議召開30日前公告

D、發(fā)行記名股票的，公司應當于會議召開30日前公告

【參考答案】：A,B,C

【解析】考查股東大會的會議通知。召開年度股東大會會議，公司

應當將會議召開的時間、地點和審議的事項于會議召開20日前通知各

股東；臨時股東大會應當于會議召開15日前通知各股東；發(fā)行無記名

股票的，應當于會議召開30日前公告會議召開的時間、地點和審議事

項。

3、企業(yè)進行股份制改組是為了（）o

A、確立法人財產(chǎn)權(quán)

B、建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)

C、使公司組織形式更合理

D、籌集資金

【參考答案】:A,B,D

【解析】企業(yè)股份制改組的目的就是為了：（1）確立法人財產(chǎn)權(quán)，

解決資產(chǎn)歸屬問題；（2）建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)企業(yè)投資主體

的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系；（3）籌集資金，為擴大生產(chǎn)募集資金。

4、會計報表審計過程包括()o

A、計劃階段

B、實施審計階段

C、評估階段

D、審計完成階段

【參考答案】：A,B,D

【解析】會計報表的審計是指從審計王作開始到審計報告完成的整

個過程，一般包括三個主要階段，即計劃階段、實施審計階段和審計完

成階段。

5、企業(yè)申請債券上市，應當符合的條件包括()o

A、股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責任公

司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元

B、債券的利率不得超過國務院限定的利率水平，債券的實際發(fā)行

額不少于人民幣5000萬元，債券的信用等級不低于A級

C、籌集資金的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)行審批機關(guān)批準的用途,

債券的期限為1年以上

D、累計發(fā)行在外的債券總面額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)額的40%,最近3

年平均可分配利潤足以支付債券1年的利息

【參考答案】：A,B,C,D

6、關(guān)于凈收入理論的假設正確的有()o

A、企業(yè)的發(fā)行債券的成本不變

B、即使公司發(fā)行再多的債券，公司的股權(quán)成本不變

C、公司的稅前成本比股權(quán)成本低

D、公司債務的稅前成本比股權(quán)高

【參考答案】:A,B,C

【解析】熟悉幾種融資理論的內(nèi)容。

7、企業(yè)及其財務顧問提出的關(guān)于本次股份制改組及發(fā)行上市的總

體方案一般包括()內(nèi)容。

A、發(fā)起人企業(yè)概況

B、資產(chǎn)重組方案

C、改制后企業(yè)的管理與運作

D、擬上市公司的籌資計劃

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】考點：掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬

上市的股份有限公司的程序。見教材第三章第一節(jié)，P81?82。

8、在證券公司年度報告“財務報表附注”部分中，證券公司應按

()對代發(fā)行證券項目進行注釋。

A、期初未售出數(shù)

B、本期承購或代銷數(shù)

C、本期轉(zhuǎn)出數(shù)

D、本期轉(zhuǎn)入數(shù)

【參考答案】：A,B,C

【解析】在證券公司年度報告“財務報表附注”部分，證券公司應

按以下內(nèi)容對代發(fā)證券項目進行注釋：①代發(fā)行證券。按承銷方式披露

代發(fā)行證券的期初未售出數(shù)、本期承購或代銷數(shù)、本期已售出數(shù)、本期

轉(zhuǎn)出數(shù)和期末結(jié)存數(shù)；②證券發(fā)行收入。按承銷項目類別(如A、B股票

發(fā)行收入、國債發(fā)行收入和其他債券發(fā)行收入等)披露本年數(shù)、上年數(shù)

及增減百分比。

9、上市公司購買、出售、置換資產(chǎn)達到下列()標準的，可以界

定為重大購買、出售、置換資產(chǎn)的行為。

A、購買、出售、置換入的資產(chǎn)總額占上市公司最近1個會計年度

經(jīng)審計的合并報表總資產(chǎn)的比例達50%以上

B、購買、出售、置換入的資產(chǎn)凈額總額占上市公司最近1個會計

年度經(jīng)審計的合并報表凈資產(chǎn)的比例達50%以上

C、購買、出售、置換入的資產(chǎn)在最近1個會計年度所產(chǎn)生的主營

業(yè)務收入占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并報表主營業(yè)務收入

的比例達50%以上

D、必須同時達到上述3個標準

【參考答案】：A,B,C

10、承銷商備案材料包括OO

A、承銷說明書

B、承銷商承銷資格證書復印件

C、承銷協(xié)議

D、承銷團協(xié)議

【參考答案】：A,B,C,D

11、公司合并可以分為()O

A、新設合并

B、吸收合并

C、重組合并

D、其他

【參考答案】：A,B

【解析】熟悉股份有限公司合并和分立概念及相關(guān)程序。見教材第

二章第六節(jié)，P71o

12、發(fā)行人有下列()情形之一的，應當及時通知或者咨詢保薦機

構(gòu)，并將相關(guān)文件送交保薦機構(gòu)。

A、發(fā)生違法違規(guī)行為或者其他重大事項

B、發(fā)生關(guān)聯(lián)交易、為他人提供擔保等事項

C、變更募集資金及投資項目等承諾事項

D、履行信息披露義務或者向中國證監(jiān)會、證券交易所報告有關(guān)事

項

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】本題考查發(fā)行人的義務。

13、保險公司次級定期債務的特點有()o

A、期限5年以上

B、本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后

C、保險公司經(jīng)批準定向募集的

D、本金和利息的清償順序先于保險公司股權(quán)資本

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】保險公司次級定期債務是指保險公司經(jīng)批準定向募集的，

期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清償順序列于保單責任和其他

自債之后、先于保險公司股權(quán)資本的保險公司債務。中國保監(jiān)會依法對

保險公司次級定期債務的定向募集、轉(zhuǎn)讓、還本付息和信息披露行為進

行監(jiān)督管理。

14、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定“最近3年內(nèi)實際

控制人沒有發(fā)生變更”的立法意圖是OO

A、以公司控制權(quán)的穩(wěn)定為標冶，判斷公司是否具有持續(xù)發(fā)展、持

續(xù)盈利的能力

B、便于投資者在對公司的持續(xù)發(fā)展和盈利能力擁有較為明確預期

的情況下作出投資決策

C、防止公司抽逃資金

D、保障公司切實履行信息公開的義務

【參考答案】：A,B

15、發(fā)行人經(jīng)輔導符合以下哪些要求后，保薦人方可推薦其股票發(fā)

行上市？()O

A、符合證券公開發(fā)行上市的條件和有關(guān)規(guī)定，具備持續(xù)發(fā)展能力

B、與發(fā)起人、大股東、實際控制人之間在業(yè)務、資產(chǎn)、人員、機

構(gòu)、財務等方面相互獨立，不存在同業(yè)競爭、顯失公允的關(guān)聯(lián)交易以及

影響發(fā)行人獨立運作的其他行為

C、公司治理、財務和會計制度等不存在可能妨礙持續(xù)規(guī)范運作的

重大缺陷

D、高管人員已掌握進入證券市場所必備的法律、行政法規(guī)和相關(guān)

知識，知悉上市公司及其高管人員的法定義務和責任，具備足夠的誠信

水準和管理上市公司的能力及經(jīng)驗

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】如果保薦人及其大股東、實際控制人、重要關(guān)聯(lián)方為發(fā)行

人提供擔?；蛉谫Y，保薦人不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市。

16、下列決議須由股東大會特別決議通過的是()o

A、公司章程的修改

B、公司的合并

C、公司年度報告

D、公司形式的變更

【參考答案】:A,B,D

17、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應符合()o

A、發(fā)行人應當是依法設立且合法存續(xù)的有限責任公司

B、發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在2年以上

C、發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重

大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更

D、發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配

的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛

【參考答案】：C,D

18、賬務清理是指對企業(yè)的各種()等基本財務情況進行全面核對

和清理，以及對企業(yè)的各項內(nèi)容資金往來進行全面核對和清理，以保證

企業(yè)賬賬相符，賬證相符，促進企業(yè)掌握的全面、準確和真實。

A、銀行賬戶

B、會計核算科目

C、各類庫存現(xiàn)金

D、有價證券

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】熟悉國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股、土地使用權(quán)的處置、非

經(jīng)營性資產(chǎn)的處置和無形資產(chǎn)的處置。見教材第三章第二節(jié)，P84O

19、根據(jù)《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及

其變動管理規(guī)則》，上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股

份在()情形下不得轉(zhuǎn)讓。

A、本公司股票上市交易之日起。1年內(nèi)

B、本公司股票上市交易之日起2年內(nèi)

C、董事、監(jiān)事和高級管理人員離職后半年內(nèi)

D、董事、監(jiān)事和高級管理人員承諾一定期限內(nèi)不轉(zhuǎn)讓并在該期限

內(nèi)的

【參考答案】:A,C,D

【解析】本題考查股票鎖定的一般規(guī)定。選項8應該是本公司股票

上市交易之日起1年內(nèi)。

20、下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組法律責任的說法正確的是()o

A、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定報送重大資產(chǎn)重

組有關(guān)報告的，責令改正，依照《證券法》第一百九十三條予以處罰；

涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責任

B、上市公司或者其他信息披露義務人未按照規(guī)定披露重大資產(chǎn)重

組信息的，責令改正，依照《證券法》第一百九十三條規(guī)定予以處罰；

情節(jié)嚴重的，責令停止重組活動，并可以對有關(guān)責任人員采取市場禁入

的措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責任

C、為重大資產(chǎn)重組出具財務顧問報告、審計報告、法律意見、資

產(chǎn)評估報告及其他專業(yè)文件的證券服務機構(gòu)及其從業(yè)人員未依法履行報

告和公告義務、持續(xù)督導義務的，責令改正，采取監(jiān)管談話、出具警示

函等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴重的，依照《證券法》第二百二十六條予以處罰

D、任何知悉重大資產(chǎn)重組信息的人員在相關(guān)信息依法公開前，泄

露該信息的，依照《證券法》第二百零二條、第二百零三條、第二百零

七條予以處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)追究刑事責任

【參考答案】：B,C,D

四、判斷題(共40題，每題1分)。

1,為支持中小企業(yè)發(fā)展，中國證監(jiān)會制定了《銀行間債券市場中

小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務指引》。()

【參考答案】：錯誤

2、財務顧問應當自持續(xù)督導工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)

會、證券交易所報送持續(xù)上市總結(jié)報告書.()

【參考答案】：正確

3、詢價分為初步詢價和累計投標詢價。發(fā)行人及其主承銷商應當

通過初步詢價確定發(fā)行價格。()

【參考答案】：錯誤

【解析】詢價分為初步詢價和累計投標詢價。發(fā)行人及其主承銷商

應當通過初步詢價確定發(fā)行價格區(qū)間，在發(fā)行價格區(qū)間內(nèi)通過累計投標

詢價確定發(fā)行價格。

4、證券公司不可以在全國銀行間債券市場上參加記賬式國債的招

標發(fā)行及競爭性定價過程，只能在證券交易所債券市場上參加。()

【參考答案】：錯誤

【解析】本題考查國債承銷業(yè)務的資格條件和資格申請。證券公司、

保險公司和信托投資公司可以在證券交易所債券市場上參加記賬式國債

的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承銷記賬式國債；商業(yè)銀

行、農(nóng)村信用社聯(lián)社、保險公司租少數(shù)證券公司可以在全國銀行間債券

市場上參加記賬式國債的招標發(fā)行及競爭性定價過程，向財政部直接承

銷記賬式國債。

5、為股票發(fā)行出具財務報告、審計報告、資產(chǎn)評估報告、法律意

見書等文件的有關(guān)人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿6個月內(nèi)不得購買或

持有該股票。()

【參考答案】：正確

6、公司分立前的債務由分立后的公司承擔連帶責任。但是，公司

在分立前與債權(quán)人就債務清償達成的書面協(xié)議另有約定的除外。()

【參考答案】：正確

7、董事會秘書由董事長提名，經(jīng)董事會聘任或解聘。公司董事或

者其他高級管理人員可以兼任公司董事會秘書。()

【參考答案】：正確

8、發(fā)行人應根據(jù)重要性原則披露董事、監(jiān)事、高級管理人員和核

心技術(shù)人員，主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要供應

商或客戶中所占的權(quán)益。若無，無需說明。()

【參考答案】：錯誤

【解析】發(fā)行人應根據(jù)重要性原則披露董事、監(jiān)事、高級管理人員

和核心技術(shù)人員，主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在上述

供應商或客戶中所占的權(quán)益；若無，亦應說明。

9、在傳統(tǒng)的行政分配和承購包銷的發(fā)行方式下，國債按規(guī)定以面

值出售，不存在承銷商確定銷售價格的問題。()

【參考答案】：正確

10、發(fā)行人應采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有

發(fā)行人3%以上股份的主要股東、實際控制人。()

【參考答案】：錯誤

11、回撥機制是指在同一次發(fā)行中采取兩種發(fā)行方式時，為了保證

發(fā)行成功和公平對待不同類型投資者，先人為設定不同發(fā)行方式下的發(fā)

行數(shù)量，然后根據(jù)認購結(jié)果，按照預先公布的規(guī)則在兩者之間適當調(diào)整

發(fā)行數(shù)量。()

【參考答案】：正確

12、上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束1年后，方可轉(zhuǎn)換

為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財

務狀況確定。()

【參考答案】：錯誤

13、企業(yè)債券上市推薦人必須保證負責推薦工作的所有業(yè)務人員熟

悉交易所章程及相關(guān)業(yè)務規(guī)則。()

【參考答案】：錯誤

【解析】企業(yè)債券上市推薦人必須保證負責推薦工作的主要業(yè)務人

員熟悉交易所章程及相關(guān)業(yè)務規(guī)則。

14、上市推薦人應當保證發(fā)行人的上市申請材料、上市公告書沒有

虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并保證對其承擔連帶責任。

()

【參考答案】：正確

15、證券公司公開發(fā)行的債券映帶申請在證券交易所掛牌集中交易。

()

【參考答案】：正確

16、如果申購資金不足，則不足部分對應的申購為無效申購。()

【參考答案】：錯誤

17、包銷金額是以確定的新股發(fā)行價格、配股價格或增發(fā)價格區(qū)間

的下限為基礎計算。()

【參考答案】：錯誤

18、B股發(fā)行上市交易等行為，都要受到海外法律的約束。()

【參考答案】：錯誤

【解析