關(guān)于中長期流動資金貸款的調(diào)查報告

大通縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社營業(yè)部貸款調(diào)查報告———————————————————★——————————————大通縣金田物資有限責任公司叁佰萬元整中長期流動資金貸款調(diào)查報告聯(lián)社貸款風險管理委員會：茲有大通縣金田物資有限責任公司,在煤炭批發(fā)經(jīng)營中，缺少流動資金叁佰萬元整，向我大通農(nóng)村信用聯(lián)社營業(yè)部提出貸款申請，為了防范貸款風險，根據(jù)貸款審批程序，我部信貸人員對借款單位財務(wù)狀況及經(jīng)營情況進行調(diào)查，現(xiàn)將貸款調(diào)查情況報告如下：一、企業(yè)基本情況（一）企業(yè)概況大通縣金田物資有限責任公司位于大通縣寧張公路28公里處，屬民營股份制企業(yè)，企業(yè)法定代表人：馬如龍，營業(yè)執(zhí)照號碼630121200338，公司注冊資本為500萬元人民幣，公司主要經(jīng)營煤炭、建材、裝飾材料、汽車運輸業(yè)務(wù)，兼營汽車配件、潤滑油批發(fā)零售業(yè)務(wù)。公司成立于2001年3月，2003年以后由于物資行業(yè)普遍不景氣，公司經(jīng)過了多次改制，2005年5月公司通過董事會決議將注冊資本由50萬元轉(zhuǎn)增為500萬元整，其中：馬如龍投入450萬元，席萬錄投入資金35萬元，馬如鵬投入15萬元，目前公司擁有職工36人，管理人員5人，大專以上學歷人員5人，企業(yè)經(jīng)營已逐步走向正規(guī)化。（二）經(jīng)營情況近兩年來，該公司經(jīng)營規(guī)模日趨擴大，目前擁有8輛自卸汽車和2輛平板汽車，3噸裝載機1臺，近三年平均銷售收入在1500萬元以上，以煤炭和汽車運輸業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)為主導業(yè)務(wù)，年利稅達30萬元以上，截止2007年4月底公司總資產(chǎn)為881萬元，總負債為768萬元，經(jīng)營的煤炭省內(nèi)客戶主要有：青海鋁業(yè)股份、青海水泥股份、等，外省主要以甘肅、西藏地區(qū)為主，2006年向青海鋁業(yè)股份銷售原煤2萬噸，僅此一項實現(xiàn)銷售收入近400萬元，屬我縣最大的煤炭流通運輸企業(yè)之一。（三）行業(yè)情況：俱2006嗎年，憶我省的青煤炭市場累繼續(xù)保持著茶良好的勢頭誤，杜通過調(diào)查了獸解得知，烤截至目前，農(nóng)全省煤碳的恨平均價格依術(shù)然保持為每購噸248.腥5元。較去科年6月份的檔每噸散218元上氧漲了13.鍋7％?？兺ㄟ^對緩青海橋頭鋁乒電股份有限構(gòu)公司執(zhí)的貸后調(diào)查怒中了解到拳，青海省煤依炭價格20忽0訴5鈔年9月平均扮價每噸11住0.75元糖上漲至20報0做6奇年2月的每賊噸248.平5元。20務(wù)0失7咳年炭2谷月出，海北摩藏族自治州忠西海煤炭開失發(fā)公司發(fā)往民橋頭撿鋁電公司的相煤炭，到廠甘價為每噸李239厘.57元，艙較上年底的煎每噸屬220碑元上漲了8刻.05％箭據(jù)了解，返青海省煤炭胞價格上漲的讓原因主要來洲自兩個方面統(tǒng)，一是受國陸內(nèi)煤炭價格恢上漲影響。濫近兩年，國菜內(nèi)固定資產(chǎn)始投資增長較程快，煤炭產(chǎn)友品市場需求敗旺盛，加上挑國家謙對勞小煤窯乞的限制等忘，煤炭產(chǎn)品鋒在持續(xù)3年疏上漲后仍然訪保持繼續(xù)上善漲伐趨勢，國內(nèi)姻煤炭價格的慨上漲拉動了木青海省煤炭銜價璃格的上漲。幕二是電力供裝應緊張，火騙電發(fā)電所用天電煤資源進譯一步緊張，拜導致電煤供這應不足，船而西藏漿則民作為脆煤炭資源相兩對缺乏的省澆份，對煤炭耐的需求依賴奸日益增加，打這對該公司煮對西藏地區(qū)深實施運煤曠有著良好的帖市場模保障。究二、企業(yè)借波款原因鑄企愧2007年覽該公司計劃接向舊青海鋁業(yè)股彎份奏銷售原煤3杠萬噸，向絞西藏高爭建濤材股份有限揮公司銷售原忌煤3萬噸，研向西藏話興通、遠大佳兩家水泥廠鎮(zhèn)銷售無煙煤匠2萬噸，肅2007年壇承攬的新疆妥獨子山煉油揚廠土石方工游程需流動資蜂金約70萬淺元，蘭由于結(jié)算方壟式和結(jié)算周姓期的各不相掏同，預計共龜需資金7和30萬元，殿加上目前即折將回籠的資嫁金，拋自有資金效430上萬元，不足嬸300萬元頂，申請貸款約支持?？既?、企業(yè)還吐款能力策通過對該公滿司會計帳務(wù)債的團查糖閱、業(yè)務(wù)量屯的統(tǒng)計和多什方調(diào)查，認旗為借款單位定經(jīng)營項目市妥場很大，經(jīng)境營吩業(yè)績?nèi)手鹉瓿噬仙佢厔?，亂年經(jīng)營收入博均達峰到隨1500萬抗元以上，無槳惡意拖欠信蛛用社及其它江銀行、其它椅單位和個人申借款或貨款尖的溉歷史，信用艱情況較好，胸公司虛從事的經(jīng)營紹活動合規(guī)合折法、符合國暗家產(chǎn)業(yè)政策填和社會發(fā)展脆規(guī)劃要求。者其具體經(jīng)營聞情況及財務(wù)顧情況如下：園㈠供客銷情況跡的調(diào)查若分析瀉金田物資慰公司識近三年在我恒省的主要客癢戶為：青海細鋁業(yè)股份有凝限公司、青緣海水泥有限社公司惡，外省則主慕要針對西藏斷自治區(qū)的高即爭建材股份腦，悲原煤供應地胳主要烈有：按甘肅溉窯街煤電有役限責任公司榴，青海門源餐，海西州高蝦泉煤礦和大蹤頭羊煤礦，羞年銷售原煤娛、無煙煤6楊.5萬噸左元右，與章青海鋁業(yè)股怨份預業(yè)務(wù)協(xié)作已臺達5年之久覽，并于每年例10月愁份簽定供需砍合同，付款壤則采取為每搞5000噸盲一配結(jié)算搭的方式，連女續(xù)聰供煤。本年箭向西藏恩高爭建材股栗份有限蝕公司計劃銷坐售原煤2萬猾噸，其中哀一期脹1萬噸已于桐2007年紅5月23日諒簽定儉合同啟，經(jīng)第二期計劃究在9月初簽享定合同，付在款則采取為王每5000淘噸一結(jié)算的雷方式。如㈡煤炭經(jīng)營芒效益分析寄⑴俘青海鋁業(yè)股市份器銷售生活用哪煤3萬瓶噸，凳按每噸24割0元計算，瓦可實現(xiàn)銷售喘收入720落萬元，實現(xiàn)盟利潤60萬嫌元四。冊⑵岔銷往西藏總景計5萬噸，柿〔進價11緊3元/噸＋糟公路運費9編0元/噸＋偶鐵路運費1覺97元/噸慚＋利潤50巧元/噸＋稅裂款20元/耗噸＝470勝元/噸〕，宴每噸銷售價寫為470元賽，喉可實現(xiàn)銷售斤收入235簽0萬元，可赤實現(xiàn)利潤2甩50萬元。戲另有新疆獨象子山煉油廠布20財0萬方土石弱方工程預計釣可實住現(xiàn)利潤15槽0萬元。診上述銷售計膀劃在資金保飲證的前提下森得以實施，球本年度可實思現(xiàn)利潤慚46拍0萬元。六㈢財務(wù)評價傳及分析?、藕?、企業(yè)主要嘗財務(wù)指標紙1.總量指泥標默戴溉漠蘇隆廉計量單燙位：萬元望項目餐前三年度掌同期對比霸2004年咳2005年息2006年揚本年4月片去年同期湖（+、-）拉%印1．總資產(chǎn)閥944只721瀉900乒881需676曬30.30拔%壁其中：流動間資產(chǎn)璃910屆683劑874聞859鞭642獄33.80坐%饑2．總負債歷1034咸1066趣792艇768釘1080影-28%伯其中：流動近負債垮1034蕉1066陜792叨768傷1080擴-28%罩3．所有者且權(quán)益薪-90員-345傲108薪113失-404嚼128.9構(gòu)%知其中：實收監(jiān)資本史50湖50青500挽500龜50山900%出4．銀行借攻款丸其中：短期扎借款毀5．銷售收概入卵2037含1705芝1054早214數(shù)478物-55.2品%陣其中：主營旬業(yè)務(wù)收入番2037奔17棕05哀1054陡214清478舉-55.2草%蘿6．利潤總么額砌-29胡-2斬54傘2鞏5蔬-59掀110%譜7．財務(wù)費兆用運12器0.20灰—奶—走—攀—辯其中副：利息支出掘12蠻0.20許—攤—脆—承—太截止200學7年4幟月30日，決金田公司總塔資產(chǎn)為88芳1萬元，其惠中流動資產(chǎn)畝859萬元句，較去年同會期增長33端.80%，嫁總負債76題8萬元，較害去年同期下娛降辦28.90散%，資產(chǎn)負熔債率為87忍.17%，捎（膚金田公司實批際負債總額份為135萬摸元，資產(chǎn)負吼債率應為1黃5.32%渾，其主要原紀因是633想.3萬元應嫁付帳款所致昌，切根據(jù)會計制暴度的要求街，收到無發(fā)作票的貨物時見，應估價入收庫，收到發(fā)尿票后再據(jù)實暮調(diào)整，該部墻分為估價入方庫的煤款。診）辟實收資本5桌00萬元，拔較去年同期處的50萬元惠增長900挖%，其主要瘋原因是公司票轉(zhuǎn)增資本所鞠致。跪（馬如龍4料50萬元，額占比90%方，席萬錄3溝5萬元，占茶比7%，馬繪如罵鵬15萬元掩，占比3%邪，割）逝才2006年替主營業(yè)務(wù)收帳入上為粒1054萬讓元，其中原尋煤銷售收入蛋為980萬騎元，水泥銷策售收入為7震3.7萬元宣，較200持5年有較大皇幅度的下降稱，其中原煤性銷售收入下毫降172.供7萬元，水能泥銷售收入介下降478型.9萬元，墻原煤下降的扣原因是弟其主要客戶黎-青海水泥驕股份有限公垂司長期欠款桿，導致公瞎司資金緊張雙，為減少經(jīng)夠營風險，減樓少了對水泥轎公司的煤炭章供應。水泥油銷售收入下壇降的原因是餡：2004道年年底和2伍005年初鞏，將拖欠貨耗款以水泥抵灰?guī)?，大部分糧水泥款在2嚷005年銷敲售，剩余一鮮小部分在2稱006年銷流售，所以2堆006年水哀泥銷售收入穿較200泥5年有較大才幅度的下降紹。驅(qū)2006年誕利潤總額為桃2萬元，而稍2005年宇則虧損25犯4.6萬元乏，相比有較賴大幅度的增鴨長，其主要岸原因是：1死，費用下降閣幅度超過收衡入下降幅度恩。2，20咱05年購入摧原煤時產(chǎn)生萍的費用已計奏入當年損益耍，而200隔6年銷售的印2005年墻原煤只有成玩本，沒有費渡用。3，2舊006年原疫煤和水泥銷秩售價格都較尸2005年李有所上漲。戚2.營運指誠標萍盈則汗淡卸本計量單蜘位：萬元爺項目傭前三年度分同期對比辦2004劈年近2005您年鹽2006款年閘本年拖4丸月津去年同期外（+奧、-）%那平均應收賬丈款壞320紋123陜126僵18抖182培-90%陶平均存貨過481聞548搏419繩413綿360御14.70銀%滑平均營運資溫金蠅-126判-266靜-271卡88凝-400徐121%預應收賬款周某轉(zhuǎn)次數(shù)挑6.36炕13.86擴8.36悲11.88篩2.62枯353%蛾存貨周轉(zhuǎn)率錘2.68推2.31留1.80凝0.38扁0.86歡-55%撤營運資金周歪轉(zhuǎn)率撿4.23侄3.11竄2.51渾0.51碑1.32俊-61%植2006年隱底該公司平菠均應收帳款位為126萬性元，匠主要是堆甘肅中義貿(mào)圣易孝欠淚款71萬元枯，青海黎明頌化工實業(yè)公瞧司欠款13上.6萬元，緣另有青海重干型機床申摘科公司魯，青海海湖驕水泥制品有墻限公司等公舞司欠款，頸2007年食初大部分款職項已收回，鏡截止4月底聯(lián)應收帳款平雜均余額為1蚊8萬元，較新去年同期減吹少164萬余元，下降9茂0%。平均獎存貨413毅萬元，較去刮年同期增長妹14.70六%，應收帳卻款燙周轉(zhuǎn)率為1雁1.88%艙，阿平均釣周轉(zhuǎn)次數(shù)為炕30.3次減，臨存貨周轉(zhuǎn)允次數(shù)為墓38慚次，存貨周詠轉(zhuǎn)天數(shù)為9聲.47天種（判公式：控存貨周轉(zhuǎn)次吃數(shù)=產(chǎn)品銷殘售成本/平餐均存貨細（158叨÷沖413＝0配.38）辯存貨周轉(zhuǎn)天幟數(shù)=360挽/存貨周勾轉(zhuǎn)次數(shù)驢（360港÷蒼0.38＝移9欣.賊47煎爪）柜存貨周轉(zhuǎn)率邀與存貨周轉(zhuǎn)滲次數(shù)的關(guān)系瓣越高，利潤鏟額也就越大羅，運用資本午中閑置在存釀貨上的數(shù)額葡也就越小屯，該公司以幕上指標適宜歇，經(jīng)營情況像較好。澤3.償債指頁標雀擔常派演飽啞計量單癢位：萬元工項目勤前三年度軍同期對比班2004骨年洽2005稱年魄2006守年想本年哥4走月惜去年同期焦（+、-）跡%絡(luò)資產(chǎn)負債率現(xiàn)42.50錘%撲60%罪17.67器%葉15.32旦%窩66%狼-50.6沈8%歪流動比率析2.26莖1.58堂5.49軌1.12生1.43真355%趙速負動比率襖0.71膏0.59附3.36困3.27窗0.41礦697%萍產(chǎn)權(quán)比率禍-4.48襯1.25狗1.47捷1.19榮-1.10熊208%門利息保障倍過數(shù)牲-3.40姜-2540覽200騰520躬-5900蠟—密截止200燃7年4月剔仇除相關(guān)因素翁，該公司資吸產(chǎn)負債率為氏15.32朝%，較裳去年同期下煙降了50.芳68%，按據(jù)照行業(yè)通常譜指標70%捏來比較，技說明企業(yè)償沒債有保證。缺通常要求該話項指標越高問越好，該公涼司流動比率橫為112%獲，障速動比率為遵3.27，商說明公司短租期償債能力獅強。畝介鄙四亮、借款人資版信情況及業(yè)項務(wù)協(xié)作關(guān)系網(wǎng)大通縣金田霞物梢資有限責任繳公司岸在我部開立幟基本帳戶已旺有5年之久葵，業(yè)務(wù)發(fā)生冤頻繁，多年映來在我部積隔極存款，為躁我部優(yōu)質(zhì)存循款客戶之一你，由于企業(yè)指規(guī)模的不斷腳擴大，企業(yè)壘開戶以來業(yè)班務(wù)量也與日旺俱增，就僅繩以2007棋年上半年為再例，日均存槽款保持在仆100萬元話左右，余額軟最高時點曾磚達到650密萬元?；濉剡€貸來源此及還款計劃冬該公司經(jīng)營育項目季節(jié)性倆較強，每年佩10月至來凈年4月份為剝資金回籠期貨，倒資金完全回牲籠預計需2洋0個月左右責，節(jié)該筆貸款的桂第一還款來梢源主要是產(chǎn)飛品銷售回籠邪貨款，瘋另有部分應畝收帳款可作粉為還款來源閥，殼為了保證該惜筆貸款順利活實施還款，蘋借款單位擬側(cè)訂以下還款納計劃：衡1、依據(jù)德借款合同條歐款的規(guī)定，貫按季度歸還螺貸款利息。撇2、至20夜07年關(guān)11禿月前，償還克貸款本金米150資萬元。站3、至20帆08年陣4好月前，償還啞貸款本金監(jiān)50急萬元。施4、宵至2023巷年彼11聚月前，償還葡貸款本金調(diào)50柜萬元。禾5、更至200遞9而年渴7魔月前，償還撇貸款本金茫50戲萬元。濕六保、室貸款抵押及奉風險防范措尿施劫按照貸款要戲求，該公司覽提供了西寧濱、大通兩處豐私人膨房屋般及土地依法磁作為貸款抵簡押，具體抵招押情況如下面：區(qū)⑴茶大通縣解放紅路居民馬如侵彪權(quán)屬價值劣207萬元鐵的土地使用矮權(quán)及房屋所濫有權(quán)進行抵膚押，其中房羅產(chǎn)面積為5槐26.30聯(lián)平方米，給評估州價值172奮.8萬元，惹土地面積為懶4絲04.38抹平方米，蝕評估熟價值為34姿.37萬元戒。該宗抵押線物位于大通示縣解放路攜。燃⑵探西寧市城東緣區(qū)北關(guān)大街徑居民白明孝聲、白明清、遺白明信三人茅共有的土地盞使用權(quán)及房支屋所有權(quán)進拋行抵押，本其中房產(chǎn)面磨積為376裁.2平方米累，評估價值壁為177萬層元，土地面鬼積為92.排1平方米，猾評估價值為樹11萬元。給以上抵押物圈評估總價倚值人民幣3揀95萬元，載按照房產(chǎn)7哀0%，土地涌60%的比孕例進行計算緞，抵押值為典272萬元盛。屠風險防范措芽施：筍⑴槳按照貸款抵基押要求，辦劍理抵押物登秒記手續(xù)。板⑵旁嚴密監(jiān)督該野公司經(jīng)營情真況，嚴格要怖求其貨款結(jié)席算方式，貸晴款資金實行堆?？顚Ｓ?。綿⑶乳指定專人，只做好企業(yè)貸素后檢查工