風(fēng)險(xiǎn)管理精華要點(diǎn)

2023年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華資料：市場風(fēng)險(xiǎn)識別一、市場風(fēng)險(xiǎn)特征與分類市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易中。有利率、匯率、股票、商品價(jià)格。1.利率風(fēng)險(xiǎn)(1)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價(jià)期限(就浮動(dòng)利率而言)之間所存在的差異。這種重新定價(jià)的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值會(huì)隨著利率的變動(dòng)而發(fā)生變化。(2)收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)重新定價(jià)的不對稱性也會(huì)使收益率曲線的斜率、形態(tài)發(fā)生變化，即收益率曲線的非平行移動(dòng)，對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響，從而形成收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)，也稱為利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)。(3)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，也是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但是因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。(4)期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。2.匯率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)一般因?yàn)殂y行從事以下活動(dòng)而產(chǎn)生：一是商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進(jìn)行自營外匯交易活動(dòng)(外匯交易不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)等金融和約的買賣);二是商業(yè)銀行從事的銀行賬戶中的外幣業(yè)務(wù)活動(dòng)(如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等)。櫻(1)奏外匯交易風(fēng)濃險(xiǎn)肌銀行的雁外匯交易風(fēng)摩險(xiǎn)主要來自縮兩方面：一災(zāi)是為客戶提藝供外匯交易酸服務(wù)時(shí)未能塔立即進(jìn)行對胡沖的外匯敞戀口頭寸;二惡是銀行對外疏幣走勢有某蔑種預(yù)期而持飲有的外匯敞甘口頭寸。誤(2)庭外匯結(jié)構(gòu)性奇風(fēng)險(xiǎn)衫銀行資技產(chǎn)負(fù)債之間籌幣種不匹配仔需將功能貨輛幣轉(zhuǎn)換為記挪賬貨幣，由初此而產(chǎn)生匯喬率風(fēng)險(xiǎn)。址3.股糟票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)鍛股票價(jià)晚格風(fēng)險(xiǎn)是指犬由于商業(yè)銀勝行持有的股驚票價(jià)格發(fā)生壘不利變動(dòng)而狗給商業(yè)銀行齡帶來損失的萄風(fēng)險(xiǎn)。糕4.商赤品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)追商品價(jià)邁格風(fēng)險(xiǎn)是指命商業(yè)銀行所突持有的各類度商品的價(jià)格趨發(fā)生不利變激動(dòng)而給商業(yè)山銀行帶來損董失的風(fēng)險(xiǎn)。投這里的商品源包括可以在扒二級市場上間交賢二、主要置交易產(chǎn)品及衣其風(fēng)險(xiǎn)特征衰巨1.即期羊：現(xiàn)金交易知或現(xiàn)貨交易賺即期交材易可在世界激各地的簽約離方之間進(jìn)行鞭。由于時(shí)區(qū)藏不同，需要扎向后推遲若衫干時(shí)間，以甩執(zhí)行付款指宗令及記錄必贈(zèng)需的會(huì)計(jì)賬素目。這就是改慣例規(guī)定交誕付及付款最砍遲于現(xiàn)貨交緒易后兩天執(zhí)柏行的原因。訪交割日(或廊稱起息日)皺也是外匯交倉易合同的到龍期日，在該步日交易雙方畜互相交貨貨仿幣。宵2.遠(yuǎn)與期：遠(yuǎn)期產(chǎn)造品通常包括冰遠(yuǎn)期外匯交緩易和遠(yuǎn)期利腎率和約。鏡遠(yuǎn)期外攻匯交易是由轉(zhuǎn)交易雙方約度定在未來某足個(gè)特定的日抽期，依交易支時(shí)所約定的血幣種、匯率紹和金額進(jìn)行更交割的外匯庫交易。遠(yuǎn)期疼外匯交易是洋最常用的規(guī)集避匯率風(fēng)險(xiǎn)惡、固定外匯廉成本的方法閥。滲遠(yuǎn)期利偷率合約為另叛一種主要的察遠(yuǎn)期交易產(chǎn)務(wù)品，是指交茫易雙方同意框在合約簽訂怠日，提前確椒定未來一段梅時(shí)間(協(xié)定帆利率的期限乞)的貸款利窄率或投資利閥率的一種合旁約，協(xié)定利介率的期限通伏常是一個(gè)月增至一年。遠(yuǎn)油期利率合同斜是一項(xiàng)表外泄業(yè)務(wù)。闖傲3.期貨散：標(biāo)準(zhǔn)化合項(xiàng)約的交易釋(1)挽期貨是在場同內(nèi)(交易所碰)進(jìn)行交易拴的標(biāo)準(zhǔn)化的鉗遠(yuǎn)期合約。遞包括金融期恨貨和商品期權(quán)貨等交易品膠種。金融期暖貨占80%評以上交易量漫。1972緩年，美國芝凱加哥商品交圈易所的國際慮貨幣市場首鼠次進(jìn)行國際插貨幣的期貨鄙交易。19達(dá)75年，芝換加哥商業(yè)交梨易所開展房庸地產(chǎn)抵押證抽券的期貨交膝易，標(biāo)志著御金融期貨交唇易的開始。聲(2)撈金融期貨主款要有三大類礎(chǔ)：一是利率播期貨;二是顏貨幣期貨;蒼三是股票指便數(shù)期貨。難(3)恐期貨市場本朋身具有兩個(gè)搬基本的經(jīng)濟(jì)梅功能：一方逼面，期貨交撇易具有規(guī)避壘市場風(fēng)險(xiǎn)的捐功能。另一證方面，期貨籮交易有助于歡發(fā)現(xiàn)公平價(jià)繡格。托遠(yuǎn)期和謹(jǐn)期貨都是指喝在確定的未券來時(shí)間按確揉定的價(jià)格購移買或出售某團(tuán)項(xiàng)資產(chǎn)的協(xié)蠢議。兩者的婚區(qū)別在于：丸第一，遠(yuǎn)期情合約是非標(biāo)御準(zhǔn)化的，貨蓋幣、金額和燃期限都可靈架活商定，而板期貨合約是播標(biāo)準(zhǔn)化的;仔第二，遠(yuǎn)期伯合約一般通艦過金融機(jī)構(gòu)噴或經(jīng)濟(jì)商柜撐臺交易，合上約持有者面漏臨交易對手賭的違約風(fēng)險(xiǎn)羞，而期貨合離約一般在交窯易所交易，成由交易所承逗擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)茫;第三，遠(yuǎn)音期合約的流找動(dòng)性較差，慢合約一般要旁持有到期，控而期貨合約曲的流動(dòng)性較珠好，合約可榮以在到期前棒隨時(shí)平倉。傳4.互及換：系列現(xiàn)翁金流的交換城互換是緩指交易雙方謎約定在將來壁某一時(shí)期內(nèi)役相互交換一遭系列現(xiàn)金流懲的合約。較偉為常見的有杰利率互換和悼貨幣互換。善利率互城換主要有以擱下作用：一飾是規(guī)避利率好波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)窄，二是交易協(xié)雙方利用自智身在不同種倚類利率上的呢比較優(yōu)勢有親效地降低各烏自的融資成葵本。軌貨幣互券換是指交易督雙方基于不舞同的貨幣進(jìn)錢行互換交易軌。會(huì)魯5.期權(quán)：主權(quán)利的買賣借期權(quán)是晉一種能在未店來某特定時(shí)蹦間以特定價(jià)找格買入或賣也出一定數(shù)量脈的某種特定納商品的權(quán)利受。期權(quán)是指傾期權(quán)買方在姐簽訂期權(quán)合樹約時(shí)，通過攪支付期權(quán)賣覆方一筆權(quán)利棵金后，取得怖一項(xiàng)可在選尋擇權(quán)合約的甩存續(xù)期內(nèi)或扮到期日當(dāng)日擔(dān)，以約定的華執(zhí)行價(jià)格于翻期權(quán)賣方進(jìn)憤行約定數(shù)量啞標(biāo)的交割的玉權(quán)利。期權(quán)鹿交易的標(biāo)的產(chǎn)可以是外匯缺、債券、股棗票、貴金屬頭、石油、商秩品等。狹一是按況權(quán)利的內(nèi)容蔥，期權(quán)分為嬌買方期權(quán)、領(lǐng)賣方期權(quán);黨二是按履約店方式，期權(quán)翁分為美式期川權(quán)、歐式期馬權(quán);三是按房執(zhí)行價(jià)格，毒期權(quán)分為價(jià)秧內(nèi)期權(quán)、評笑價(jià)期權(quán)、價(jià)情外期權(quán)。倚期權(quán)費(fèi)查由期權(quán)的內(nèi)館在價(jià)值和時(shí)狡間價(jià)值兩部弊分組成：切內(nèi)在價(jià)售值是指在期瓣權(quán)的存續(xù)期蓋間，將期權(quán)敗履約執(zhí)行所招能獲得的收團(tuán)益或利潤。歸時(shí)間價(jià)本值是指期權(quán)施價(jià)值高于其伙內(nèi)在價(jià)值的包部分。怕影響期貨權(quán)價(jià)值的主禿要因素：蒸一是標(biāo)往的資產(chǎn)的市幟場價(jià)格和期斯權(quán)的執(zhí)行價(jià)飽格;二是期惹權(quán)的到期期涌限;三是波唉動(dòng)率;四是堂貨幣利率。伶總之：虛金融衍生品句可以用用來蠢對沖市場風(fēng)牙險(xiǎn);但也會(huì)啊因高桿桿率幻而造成新的輛市場風(fēng)險(xiǎn)。梯易的某些實(shí)赴物產(chǎn)品，如暖農(nóng)產(chǎn)品、礦吧產(chǎn)品(包括肅石油)和貴豎金屬等，尤僵其以商品期漆貨為主耐三、交易賬纏戶和銀行賬蹈戶銹商業(yè)銀概行的表內(nèi)、炕外資產(chǎn)可分即為銀行賬戶兼資產(chǎn)和交易總賬戶資產(chǎn)兩睬大類。矛(1)膏交易賬戶記毛錄的是銀行盾為了交易或撤規(guī)避交易賬椅戶其他項(xiàng)目裕的風(fēng)險(xiǎn)而持末有的可以自題由交易的金塌融工具和商表品頭寸。毯記入交御易賬戶的頭扒寸應(yīng)當(dāng)滿足主以下基本要士求：泄一是具甲有經(jīng)高級管壩理層批準(zhǔn)的猛書面的頭寸繭/金融工具蹦和投資組合殿的交易策略窮(包括持有此期限)。直二是具劍有明確的頭滿寸管理政策碑和程序。絮三是具落有明確的、軍與銀行交易舟策略一致的婦監(jiān)控頭寸的綢政策和程序火。蓮交易賬脈戶中的項(xiàng)目渡通常按市場婆價(jià)格計(jì)價(jià)，顯當(dāng)缺乏可參探考的市場價(jià)吉格時(shí)，可以愚按模型定價(jià)努?？?2)逃其他業(yè)務(wù)歸償入銀行賬戶鳳，最典型的廢是存貸款業(yè)銹務(wù)，按歷史藏成本計(jì)價(jià)雜劃分銀坐行賬戶和交追易賬戶，也顛是準(zhǔn)確計(jì)算沃市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)璃管資本的基灣礎(chǔ)。若賬戶榴劃分不當(dāng)，企則會(huì)影響市戴場風(fēng)險(xiǎn)資本創(chuàng)要求的準(zhǔn)確赴程度;若銀稠行在兩個(gè)賬鏡戶之間隨意悟調(diào)節(jié)頭寸，盟則會(huì)為其根病據(jù)需要調(diào)整校所計(jì)算的資昆本充足率提睛供監(jiān)管套利順的機(jī)會(huì)。信2023年野銀行從業(yè)資韻格考試《風(fēng)晨險(xiǎn)管理》精瘡華資料：市孝場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量孔一、基詳本概念屠1.名誤義價(jià)值、市稱場價(jià)值、公胡允價(jià)值、市信值重估抄(1)織名義價(jià)值：運(yùn)通常是指金尋融資產(chǎn)根據(jù)渡歷史成本所評反映的賬面堂價(jià)值。幅(2)早市場價(jià)值熱(3)屯公允價(jià)值本公允價(jià)綿值為交易雙瓜方在公平交龍易中可接受舉的資產(chǎn)或債批券價(jià)值。公治允價(jià)值的計(jì)玻量方式有四賀種：一是直螺接使用可獲乳得的市場價(jià)榜格;二是如辰不能獲得市侄場價(jià)格，則敲應(yīng)使用公認(rèn)萌的模型估算酒市場價(jià)格;腎三是實(shí)際支床付價(jià)格(無滑依據(jù)證明其殲不具有代表貢性);四是旦允許使用企尼業(yè)特定的數(shù)煤據(jù)，該數(shù)據(jù)回應(yīng)能被合理案估算，并且畫與市場預(yù)期瑞不沖突。亞在大多鐘數(shù)情況下，定市場價(jià)值可太以代表公允勾價(jià)值。圖(4)爪市值重估羊市值重譜估是指對交屈易賬戶頭寸顆重新估算其驅(qū)市場價(jià)值。廢商業(yè)銀行應(yīng)僑當(dāng)對交易賬魚戶頭寸按市傷值每日至少肚重估一次價(jià)憤值。①盯市②盯模畝2.俊敞口鄉(xiāng)敞口就爪是風(fēng)險(xiǎn)暴露視，即銀行所芹持有的各類衡風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)孔余額。酬(1)楚單幣種敞口銹頭寸是指每江種貨幣的即蟲期凈敞口頭表寸、遠(yuǎn)期凈也敞口頭寸以臘及調(diào)整后的特期權(quán)頭寸之薦和，反映單鼻一貨幣的外憐匯風(fēng)險(xiǎn)。緊殖①怎即期凈敞口機(jī)頭寸。即期伏凈敞口頭寸租是指計(jì)入資警產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)謎的業(yè)務(wù)所形毅成的敞口頭洋寸，等于表素內(nèi)的即期資料產(chǎn)減去即期美負(fù)債。構(gòu)寬②脹遠(yuǎn)期凈敞口掛頭寸。遠(yuǎn)期胳凈敞口頭寸讓主要是指買挺賣遠(yuǎn)期合約嚼而形成的敞蛙口頭寸，其平數(shù)量等于買夕入的遠(yuǎn)期合峽約頭寸減去辱賣出的遠(yuǎn)期腥合約頭寸。聞崇③搞期權(quán)敞口頭悔寸。持有期北權(quán)的敞口頭絡(luò)寸等于銀行皮因持有期權(quán)考而可能需要崗買入或賣出巴的每種外匯例的總額。存道④妹其他敞口頭膏寸，如以外丸幣計(jì)值的擔(dān)家保業(yè)務(wù)和類玻似的承諾等弟，如果可能獻(xiàn)被動(dòng)使用，細(xì)又是不可撤孟銷的，就應(yīng)嘗當(dāng)記入外匯凡敞口頭寸。音加總上芬述四項(xiàng)要素的，便得到單巾一貨幣敞口殿頭寸。如果娃某種外匯的俯敞口頭寸為襯正值，則說忍明機(jī)構(gòu)在該嗎幣種上處于朽多頭;如果衛(wèi)某種外匯的誠敞口頭寸為錄負(fù)值，則說酬明機(jī)構(gòu)在該千幣種上處于奶空頭。癢(2)杜總敞口頭寸腳一是累干計(jì)總敞口頭奇寸法。累計(jì)曠總敞口頭寸夕等于所有外捏幣的多頭與撥空頭的總和刊。這種計(jì)量鉤方法比較保擱守。旱二是凈浮總敞口頭寸梯法。凈總敞討口頭寸等于億所有外幣多絲頭總額與空芹頭總額之差撒。這種計(jì)量淺方法較為激烘進(jìn)。隸三是短芒邊法。首先屑，分別加總危每種外匯的泳多頭和空頭災(zāi)(分別稱為理凈多頭頭寸月之和與凈空瓶頭頭寸之和丑);其次，營比較兩個(gè)總輔數(shù);最后，矩把較大的一終個(gè)總數(shù)作為辦銀行的總敞況口頭寸。短瞎邊法的優(yōu)點(diǎn)遣在于既考慮鑄到多頭與空火頭同時(shí)存在晨風(fēng)險(xiǎn)，又考侄慮到它們之桐間的抵補(bǔ)效割應(yīng)。么3.久悔期廚幸(1)久娘期概述乓久期(良也稱持續(xù)期賽)是對金融撲工具的利率懷敏感程度或百利率彈性的越直接衡量。卵久期的另一咐種解釋是，孕以未來收益宅的現(xiàn)值為權(quán)廉?dāng)?shù)計(jì)算的現(xiàn)燥金流平均到碑期時(shí)間，用潔以衡量金融肚工具的到期籍時(shí)間。槽從經(jīng)濟(jì)棟含義上，久會(huì)期是固定收甘入金融工具呆現(xiàn)金流的加炊權(quán)平均時(shí)間降，也可以理黎解為金融工哄具各期現(xiàn)金企流抵補(bǔ)最初別投入的平均睜時(shí)間。臭例如，亞某種固定收謠入債券的息午票為每年8玩0元，償還乒期為3年，屆面值為10驅(qū)00元。該皇金融工具的機(jī)實(shí)際收益率汗(市場利率圓)為10%鍵，現(xiàn)行價(jià)格凍為950.送25元。求法該債券的久職期。在久期爛計(jì)算中，先雷計(jì)算每期現(xiàn)蛙金流的現(xiàn)值唯，然后每個(gè)徒現(xiàn)值乘以相濱應(yīng)的發(fā)生時(shí)裂間，再把各應(yīng)項(xiàng)乘積相加合，并除以該眉債券的市場過價(jià)格，就得仆到該債券的介久期。腳(2)裳久期缺口茶銀行可警以使用久期洗缺口來測量忽其資產(chǎn)負(fù)債剛的利率風(fēng)險(xiǎn)逼。久期缺口扣是資產(chǎn)加權(quán)真平均久期與脊負(fù)債加權(quán)平村均久期和資武產(chǎn)負(fù)債率乘偽積的差額，毫即：污久期缺糊口=資產(chǎn)加跟權(quán)平均久期王-(總負(fù)債狂/總資產(chǎn))翠×負(fù)債加權(quán)尾平均久期傍當(dāng)久期騎缺口為正值夢時(shí)，資產(chǎn)的躲加權(quán)平均久旬期大于負(fù)債偵的加權(quán)平均釣久期與資產(chǎn)奪負(fù)債率的乘右積。當(dāng)久期殖缺口為負(fù)值士時(shí)，市場利揉率上升，銀撒行凈值將增時(shí)加;市場利鼓率下降，銀京行凈值將減晚少。當(dāng)缺口麻為零時(shí)，銀客行凈值的市番場價(jià)值不受腸利率風(fēng)險(xiǎn)影駱響。毅族4.收日益率曲線湯收益率疑曲線是由不儉同期限，但插具有相同風(fēng)刺險(xiǎn)、流動(dòng)性歪和稅收的收血益率連接而庸形成的曲線浴，橫軸為各吩到期期限，禽縱軸為對應(yīng)款的收益率，佳用以描述收塘益率與到期燕期限之間的武關(guān)系。島收益率重曲線通常表盆現(xiàn)為四種形蝶態(tài)：一是正陵向收益率曲恩線，它意味扎著在某一時(shí)陪點(diǎn)上，投資縫期限越長，火收益率越高轟，這使收益養(yǎng)率曲線最為老常見的形態(tài)貴。二是反向咬收益率曲線津，它表明在盜某一時(shí)點(diǎn)上視，投資期限熱越長，收益兄率越低。三麗是水平收益淋率曲線，表承明收益率的角高低與投資繁期限的長短嫂無關(guān)。四是煌波動(dòng)收益率熱曲線，表明血收益率投資爬期限的不同級，呈現(xiàn)出波澆浪變動(dòng)，也借就意味著社馳會(huì)經(jīng)濟(jì)未來冠有可能出現(xiàn)希波動(dòng)。碰收益率晴曲線具有下菜列特性：一破是代表性;永二是操作性奏;三是解釋寺性;四是分闊析性。多通過對補(bǔ)金融產(chǎn)品交孩易歷史數(shù)據(jù)看的分析，找省出其收益率回與到期期限米之間的數(shù)量他關(guān)系，形成史合理有效的扒收益率曲線椒，就可以用煙來分析和預(yù)迅測當(dāng)前不同申期限的收益尋率水平。投私資者還可以把根據(jù)收益率建曲線不同的縱預(yù)期變化趨命勢，采取相傭應(yīng)的投資策器略。鮮堪5.投巨資組合笑現(xiàn)代投桿資組合理論蛛的發(fā)端可以捏追溯到哈瑞時(shí)·馬柯維茨戲于1952吉年發(fā)表的題鎮(zhèn)為《投資組吹合》的文章區(qū)，及其后(漁1959)麥出版的同名崖專著。馬柯攤維茨認(rèn)為，綢最佳投資組破合應(yīng)當(dāng)是具泡有風(fēng)險(xiǎn)厭惡趨特征的投資甚者的無差異鐘曲線和資產(chǎn)淋的有效邊界膝線的交點(diǎn)。住他提出的均吊值-方差模特型描繪出了基資產(chǎn)組合選強(qiáng)擇的最基本當(dāng)、最完整的純框架，是目此前投資理論僻和投資實(shí)踐油的主流方法戰(zhàn)。裁2023年文銀行從業(yè)資災(zāi)格考試《風(fēng)堡險(xiǎn)管理》精飄華資料：信所用風(fēng)險(xiǎn)控制賠一、限丹額管理元限額是輪指對某一客腥戶(單一法精人或集團(tuán)法容人)所確定傭的、在一定均時(shí)期內(nèi)商業(yè)縫銀行能夠接希受的最大信桂用風(fēng)險(xiǎn)暴露簡，它與金融棍產(chǎn)品和其他仆維度信用風(fēng)避險(xiǎn)暴露的具沾體狀況、商均業(yè)銀行的風(fēng)普險(xiǎn)偏好、經(jīng)精濟(jì)資本配置棟等因素有關(guān)用。手1.拼單一客戶限畜額管理洽商業(yè)銀羅行制定客戶到授信限額需屯要考慮兩方轟面因素：國(1)映客戶的債務(wù)狼承受能力烘針對單延一客戶進(jìn)行太限額管理時(shí)刷，首先需要份計(jì)算客戶的暢最高債務(wù)承舌受能力，即蘿客戶憑借自傷身信用與實(shí)啄力承受對外僻債務(wù)的最大折能力，或客培戶的最高債查務(wù)承受額。任一般來說，死具體決定一除個(gè)客戶(個(gè)牙人或企業(yè)/階機(jī)構(gòu))債務(wù)智承受能力的懼主要因素是笑客戶信用等方級和所有者鏟權(quán)益，由此奧可得：踐MBC逗=EQ×話LM某LM=爪f(C雹CR)填MBC狡(Maxi喚mumB攜orrow姨ingC綠apaci爛ty)是指綱最高債務(wù)承泡受額;簽EQ(晶Equit幕y)是指所族有者權(quán)益;剖LM(功Lever臣Modu些lus)是辮指杠桿系數(shù)咳;痰CCR掏(Cust夜omer尋Credi母tRat界ing)是謠指客戶資信戲等級;胞f(C傷CR)是指育客戶資信等抗級與杠桿系茂數(shù)對應(yīng)的函糊數(shù)系數(shù)。猛客戶與柳商業(yè)銀行系扒雙向選擇關(guān)悅系。商業(yè)銀難行在考慮對師客戶守信時(shí)爹不能僅僅根張據(jù)客戶的最俱高債務(wù)承受局額提供授信交，還必須將怠客戶在其他攝商業(yè)銀行的瀉原有授信、榮在本行的原偉有授信和準(zhǔn)因備發(fā)放的新慘授信一并加基以考慮。票在實(shí)際槍業(yè)務(wù)中，商逢業(yè)銀行決定衣客戶授信額高度還受到其稼他相關(guān)政策零的影響，例牧如銀行的存柜款政策、客農(nóng)戶中間業(yè)務(wù)裹情況、銀行唉收益情況等遍。調(diào)節(jié)系數(shù)芬的取值。湊(2)孫銀行的損失溝承受能力央銀行對袖某一客戶的腐損失承受能諒力用客戶損繩失限額(C身ustom驅(qū)erMa折ximum竊Loss超Quot腿a，CML修Q)表示，壯代表了商業(yè)諸銀行愿意為畜某一具體客裂戶所承受的悟損失限額(預(yù)或?qū)υ摽蛻魧?dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)容忍竄度)。喚總結(jié)：棄當(dāng)客戶的授冤信總額超過蠢上述兩個(gè)限顆額中的任何腥一限額時(shí)，覺商業(yè)銀行都叫不能再向該懲客戶提供任影何形式的授街信業(yè)務(wù)。騾2.撕集團(tuán)客戶限喪額管理械管理與謎單一客戶有慢相似之處，階但整理思路型上有較大差厲異。集團(tuán)統(tǒng)棋一授信一般鑒分“三步走傍”：銜漠①糾總行方針確夏定整體授信僑限額;籌②截單一授信限遼額測算關(guān)聯(lián)健企業(yè)或成員替單位的最高誰限額參考值輸;榴③坡分析具體情渠況，調(diào)整成攔員授信限額眠，注意控制拴總合。貢對其授盆信時(shí)應(yīng)注意扇以下幾點(diǎn)：刪統(tǒng)一識緊別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)始施總量控制沒。柴掌握充辯分信息，避備免過度授信拜。末主辦銀早行牽頭，協(xié)背調(diào)信貸業(yè)務(wù)段。貼3.國依際與區(qū)域限傭額管理顧(1)團(tuán)國家風(fēng)險(xiǎn)限抄額恢國際風(fēng)瞎險(xiǎn)限額是用講來對某一國段家的風(fēng)險(xiǎn)暴腐露管理的額比度框架。其渣管理基于對敏一個(gè)國家的愉綜合評級，秩至少一年重跌新檢查一次田。嶄國家風(fēng)甚險(xiǎn)暴露包含哨一個(gè)國家的略信用風(fēng)險(xiǎn)暴桂露、跨境轉(zhuǎn)朽移風(fēng)險(xiǎn)以及寇高壓力風(fēng)險(xiǎn)濱事件情景風(fēng)寧險(xiǎn)。國家信蠢用風(fēng)險(xiǎn)暴露息是指在某一隙國設(shè)有固定糊居所的交易先對方的信用含風(fēng)險(xiǎn)暴露，可以及該國家遙交易對方海養(yǎng)外子公司的慌信用風(fēng)險(xiǎn)暴削露。跨境轉(zhuǎn)脖移風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生傘于一國的商遷業(yè)銀行分支虹機(jī)構(gòu)對另外困一國的交易島對方進(jìn)行的昨授信活動(dòng)。賀(2)旱區(qū)域限額管替理纏一般不柔對一個(gè)國家屠內(nèi)的某一地通區(qū)設(shè)置地區(qū)鋼風(fēng)險(xiǎn)限額。責(zé)我國由于國抗土遼闊、各椅地經(jīng)濟(jì)發(fā)展傲水平差距較雹大，因此在鐮一定時(shí)期內(nèi)蹤，實(shí)施區(qū)域涼風(fēng)險(xiǎn)限額管殖理還是很有數(shù)必要的。耕4.趕組合限額管憲理柿組合限啦額是商業(yè)銀跨行資產(chǎn)組合恨層面的限額菜，是組合管頃理的體現(xiàn)方惠式和管理手六段之一。組另合限額可分貸為授信集中綱度限額和總關(guān)體組合限額酬兩類。傷(1)紙授信集中度艱限額：行業(yè)饑、產(chǎn)品、風(fēng)翁險(xiǎn)等級和擔(dān)序保是最常用勞的組合限額箱設(shè)定維度。富(2)屯總體組合限犯額噸總體組認(rèn)合限額時(shí)在源分別計(jì)量貸吃款、投資、嗓交易和表外辦風(fēng)險(xiǎn)等不同蛙大類組合限扎額的基礎(chǔ)上佳計(jì)算出來的占。自上而下憐的方式設(shè)定裂每個(gè)維度的葛限額。肌設(shè)定組速合限額主要匙可分為以下盲五步：餃第一步嫌，按某組合言維度確定資亦本分配權(quán)重羞。體第二步奶，根據(jù)資本銳分配權(quán)重，膀?qū)︻A(yù)期的組昨合進(jìn)行壓力掙測試，估算叛組合的損失搞。疾第三步識，將壓力測偶試估算出的臨預(yù)計(jì)組合損年失與商業(yè)銀趨行的資本相炒對比。窗第四步劑，根據(jù)資本蘆分配權(quán)重，中確定各組合旨(按行業(yè)、書按產(chǎn)品等)紙以資本表示蠻的組合限額傲：以資本表粘示的組合限被額=資本×鏡資本分配權(quán)累重意第五步膠，根據(jù)資本像轉(zhuǎn)換因子，腐將以資本表位示的該組合遮的組合限額謊轉(zhuǎn)換為以計(jì)磁劃授信額表將示的組合限邁額。蕉資本轉(zhuǎn)淚換因子表示理需要多少比惹例的資本來慎覆蓋在該組壓合的計(jì)劃授漸信的風(fēng)險(xiǎn)。候組合風(fēng)險(xiǎn)越播大，其資本翼轉(zhuǎn)換因子就用越高。洲進(jìn)行總狡體組合限額冤時(shí)，應(yīng)注意研：腸沸①雪如果沒有特?fù)鲜馇闆r，不角允許超過組厚合限額。業(yè)語務(wù)部門應(yīng)當(dāng)探嚴(yán)格遵守組儀合限額。雷情②埋商業(yè)銀行應(yīng)甲盡快采取措帥施將組合敞懼口降低到限帖額之下。組枯合限額一旦洋被明確下來凈，就必須嚴(yán)嫂格遵守并得鼠到良好維護(hù)絲。頑二、信用風(fēng)壽險(xiǎn)緩釋攤信用風(fēng)鬼險(xiǎn)緩釋是指預(yù)銀行運(yùn)用合莫格的抵(質(zhì)京)押品、凈胡額結(jié)算、保昂證和信用衍孟生工具等方脅式轉(zhuǎn)移或降換低信用憤怒遍貢獻(xiàn)。采用搶內(nèi)部評級法泊計(jì)量信用風(fēng)疏險(xiǎn)監(jiān)管資本繡時(shí)，信用風(fēng)腿險(xiǎn)緩釋功能糠體現(xiàn)為違約既概率、違約每損失率或違岔約風(fēng)險(xiǎn)暴露疑的下降。反巴塞爾扭委員會(huì)提出堅(jiān)信用風(fēng)險(xiǎn)緩須釋技術(shù)的目悶的有兩個(gè)：邀(1)品鼓勵(lì)銀行通護(hù)過風(fēng)險(xiǎn)緩釋硬技術(shù)有效地滴抵補(bǔ)信用風(fēng)速險(xiǎn)，降低監(jiān)貪管資本要求奸;什(2)城鼓勵(lì)銀行通往過開發(fā)更加建高級的風(fēng)險(xiǎn)豈計(jì)量模型，并精確計(jì)量銀才行經(jīng)營面臨洞的風(fēng)險(xiǎn)。餐1.合罩格抵(質(zhì))械押品(Co次llate垮ral)料(1)唱包括金融質(zhì)瞇押品、實(shí)物論抵押品以及合其他抵(質(zhì)亦)押品。合途格抵(質(zhì))偷押品的認(rèn)定垃要求。助(2)腸內(nèi)部評級初味級法，共同觸擔(dān)保需要將波風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)甩行拆分，拆俱分順序?yàn)椋壕€金融質(zhì)押品點(diǎn)、應(yīng)收賬款體、商用房地證產(chǎn)和居住用菊房地產(chǎn)以及撕其他抵(質(zhì)拌)押品。(子變現(xiàn)能力的琴由強(qiáng)至弱)昨(3)魯內(nèi)部評級高全級法，可自還行認(rèn)定抵(簡質(zhì))押品，坐但要有歷史期數(shù)據(jù)證明。巨抵押品的作倡用體現(xiàn)在違緒約損失率的稼估值中。違朗約損失率L歇GD=1-本回收率，通礦過不同類型祝、不同金額拉抵押物回收謠率的差異，傅自行估計(jì)抵予押品回收率詞，再估計(jì)違優(yōu)約損失率。劈2.合棋格凈額結(jié)算同(Nett接ing)竭凈額結(jié)昆算對于降低敗信用風(fēng)險(xiǎn)的織作用在于，絕交易主體只棉需承擔(dān)凈額滅支付的風(fēng)險(xiǎn)慚。覽(1)封合格凈額結(jié)幅算的認(rèn)定要解求：可執(zhí)行旁性、法律確廉定性、風(fēng)險(xiǎn)個(gè)監(jiān)控臺(2)口內(nèi)部評級初光級法下，應(yīng)押包括：表內(nèi)逗凈額結(jié)算、稍回購交易驚躍愕結(jié)算、場訴外衍生工具胸及交易賬戶集信用衍生工暗具凈額結(jié)算懶。勝(3)壘內(nèi)部評級高嘗級法下，應(yīng)換建立估計(jì)表愚外項(xiàng)目違約中風(fēng)險(xiǎn)暴露的蔽程序，規(guī)定乘每筆表外項(xiàng)堆目采用的違視約風(fēng)險(xiǎn)暴露汁估計(jì)值。桶銀行采蛙用合格凈額由結(jié)算緩釋信憑用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，壓應(yīng)持續(xù)監(jiān)測達(dá)和控制后續(xù)犧風(fēng)險(xiǎn)，并在饞凈頭寸的基賊礎(chǔ)上監(jiān)測和層控制相關(guān)的趙風(fēng)險(xiǎn)暴露。陜3.合視格把保證和耐信用衍生工骨具(Cua滴rante你esan罰dC亭redit雷Deri晃vativ窗es)忘(1)拌內(nèi)部評級法獎(jiǎng)初級法下，別合格保證的困范圍包括：弦魔①想主權(quán)、公共膊企業(yè)、多邊鵲開發(fā)銀行和猜其他銀行;繭好②錘外部評級在蘿A-級及以取上的法人、佩其他組織或知自然人;座造③退雖然沒有相劑應(yīng)的外部評清級、但內(nèi)部號評級的違約熱概率相當(dāng)于河外部評級A表-級及以上蠅的法人、其堤他組織或自湯然人。尚(2)鳳內(nèi)部評級法子高級法，可付自行認(rèn)定，瓜但也需歷史鞠數(shù)據(jù)證明池(3)香出現(xiàn)同一風(fēng)李險(xiǎn)暴露由兩誠個(gè)以上保證戚人提供保證熔且不劃分保先證責(zé)任時(shí)，獎(jiǎng)可選擇登記炒最好、緩釋鼓效果最佳的判保證人進(jìn)行駁緩釋處理。望4.信所用風(fēng)險(xiǎn)緩釋暑工具池恨工具池里：即單獨(dú)一演項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露強(qiáng)存在多個(gè)信裹用風(fēng)險(xiǎn)緩釋侵工具，即一煙個(gè)池內(nèi)存有畝多種緩釋工中具。況(1)固內(nèi)部評級法畝初級法：將茂風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)亡行細(xì)分，每卻一信用風(fēng)險(xiǎn)揀緩釋工具分納別計(jì)算加權(quán)苗風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)躍(2)爬內(nèi)部評級法博高級法：增帳加緩釋技術(shù)棉課提高回收慮率，則可增模加緩釋工具捎以降低違約松損失率。聽三、關(guān)登鍵業(yè)務(wù)流程優(yōu)/環(huán)節(jié)控制術(shù)銀行的環(huán)每項(xiàng)業(yè)務(wù)都仁是全面風(fēng)險(xiǎn)委管理所覆蓋勝的范圍，而扛信貸業(yè)務(wù)流饒程涉及很多項(xiàng)重要環(huán)節(jié)，箏各個(gè)業(yè)務(wù)流橫程應(yīng)當(dāng)結(jié)構(gòu)滿清晰、職能蘇明確，才能謀有利于風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)管理。渡1.授壽信權(quán)限管理秒商業(yè)銀玻行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)番管理制度必短須建立在設(shè)查立授信權(quán)限纏方面做出職存責(zé)安排和相影關(guān)規(guī)定，并叨對彈性標(biāo)準(zhǔn)掏做出明確的嶄定義。孩授信權(quán)毫限管理的原底則：托(1)憂每一交易對店方均須得到朝一定權(quán)力層死次的批準(zhǔn);彎(2)幻集團(tuán)內(nèi)所有坡機(jī)構(gòu)進(jìn)行決生策應(yīng)遵循一姻致的標(biāo)準(zhǔn)她(3)善每一個(gè)重要伍改變均須得屢到一定權(quán)力愧層次的批準(zhǔn)誰(4)瘦風(fēng)險(xiǎn)暴露的今管理均應(yīng)建甜立在風(fēng)險(xiǎn)—間收益分析基跳礎(chǔ)上;解(5)厲定期對審批天人進(jìn)行培訓(xùn)遲2.對貸款定價(jià)卡(1)錄貸款定價(jià)的訴決定要素梁貸款定澇價(jià)的形成機(jī)聰制比較復(fù)雜云，市場、銀羞行和監(jiān)管機(jī)唇構(gòu)這三方面季是形成均衡匪定價(jià)的三個(gè)辜主要力量。幣貸款定價(jià)通擁常由以下因急素來決定：翁貸款最惕低定價(jià)=(沈資金成本+糾經(jīng)營成本+鹽風(fēng)險(xiǎn)成本+臭資本成本)貪/貸款額跑肯①敬資金成本包先括債務(wù)成本趣和股權(quán)成本鐵;循各②鬼經(jīng)營成本包距括日常管理發(fā)成本和稅收辭成本;諷既③嗚風(fēng)險(xiǎn)成本一襪般指預(yù)期損估失。替何④桿資本成本指特用來覆蓋該柳筆貸款的信辱用風(fēng)險(xiǎn)所需末要的經(jīng)濟(jì)資晶本的成本汗3.信京貸審批蠻授信審期批或信貸決泉策一般應(yīng)遵閘循下列原則悶：臣篩①誰審貸分離原晝則。澡菜②客統(tǒng)一考慮原忠則。尖鍵③亂展期重審原推則。朽4.編貸款轉(zhuǎn)讓妻(1)腳貸款轉(zhuǎn)讓通巡常指貸款有犁償轉(zhuǎn)讓，是鴨貸款的原債積權(quán)人將已經(jīng)踢發(fā)放但未到義期的貸款有韻償轉(zhuǎn)讓給其移他機(jī)構(gòu)的經(jīng)嚷濟(jì)行為，又眾被稱為貸款件出售，主要塊目的是為了拍分散風(fēng)險(xiǎn)、征增加收益、右實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多百元化、提高號經(jīng)濟(jì)資本配飼置效率。頭(2)煩組合貸款的字轉(zhuǎn)讓難度較寺大，因風(fēng)險(xiǎn)肆與價(jià)值評估翅缺乏透明度肚;脖單筆代買開轉(zhuǎn)讓交易辟，但費(fèi)用相田對較高。泡5.禾貸款重組預(yù)(1)覺貸款重組是史當(dāng)債務(wù)人因乖種種原因無庸法按原有合炮同履約時(shí)，面商業(yè)銀行為學(xué)了降低客戶傲違約風(fēng)險(xiǎn)引促致的損失，昏而對原有貸恩款結(jié)構(gòu)(期胡限、金額、執(zhí)利率、費(fèi)用坡、擔(dān)保等)回進(jìn)行調(diào)整、匯重新安排、于重新組織的座過程。鍵(2)廣貸款重組的克流程：成本賠收益分析;蒜準(zhǔn)備重組方追案;談判達(dá)定成共識。針?biāo)摹①Y此產(chǎn)證券化與赤信用衍生產(chǎn)豬品肚1.資摩產(chǎn)證券化猶廣義的由資產(chǎn)證券化脹是指某一資革產(chǎn)或資產(chǎn)組脈合采取證券影資產(chǎn)這一價(jià)迫值形態(tài)的資賤產(chǎn)運(yùn)營方式拿。包括：儀(1)錯(cuò)信貸資產(chǎn)證淹券化;欲(2)懸實(shí)體資產(chǎn)證貝券化;梨(3)刮證券資產(chǎn)證刑券化;丹(4)容現(xiàn)金資產(chǎn)證禽券化。陣商業(yè)銀蔥行利用資產(chǎn)殿證券化，有劇助于：澆(1)奪將不具有流歪動(dòng)性的中長辰期貸款置于飼資產(chǎn)負(fù)債表挑之外，優(yōu)化成資產(chǎn)負(fù)債結(jié)愚構(gòu);網(wǎng)(2)雕改善資本狀硬況，增強(qiáng)流祖動(dòng)性;朱(3)戀化解不良資墓產(chǎn)，降低不蔥良貸款率籃(4)婚增強(qiáng)盈利能當(dāng)力，改善收殊入結(jié)構(gòu)忍2.迅信用衍生產(chǎn)鏟品嫩(1)紙信用衍生產(chǎn)席品是用來從隱基礎(chǔ)資產(chǎn)上監(jiān)分離和轉(zhuǎn)移蓮信用風(fēng)險(xiǎn)的題各種工具和投技術(shù)的統(tǒng)稱陳，最大特點(diǎn)練就是能將喜妹用風(fēng)險(xiǎn)從市絮場風(fēng)險(xiǎn)中分犧離出來提供乒轉(zhuǎn)移機(jī)制。漸特點(diǎn)：棄除傳統(tǒng)金融中衍生品特點(diǎn)著外，還有柄胖①宇保密性;攜②翅交易性;顏③淡靈活性;榨④拜債務(wù)的不變綁性幅(2)同代表性的信逆用衍生品泛尊①繼信用違約互哪換訊信用違謹(jǐn)約互換是基壇于借款人的拆違約，違約志不一定意味豐著對所有貸姨款全部違約盲，而是可能渣只代表延遲攔支付。此時(shí)蒼，買方一般眼會(huì)獲得與所中發(fā)生損失相昏等金額的補(bǔ)森償。先材②界總收益互換央總收益?zhèn)位Q是將傳茂統(tǒng)的互換進(jìn)長行合成，以郵為投資者提羞供類似貸款辟或信用資產(chǎn)流的投資產(chǎn)品咽。與普通信蹤用資產(chǎn)不同迎，它們處于量資產(chǎn)負(fù)債表終之外而不必限進(jìn)入貸款安綠排中，當(dāng)然最也不存在融時(shí)資的義務(wù)。埋總收益互換兵覆蓋了由基旅礎(chǔ)資產(chǎn)市場泥價(jià)值變化所周導(dǎo)致的全部瞇損失。貍振③澤信用聯(lián)動(dòng)票轉(zhuǎn)據(jù)諒A.固話定收益證券孩和相關(guān)的信譯用衍生產(chǎn)品碑的組合邪B以商路業(yè)銀行某些政資產(chǎn)的信用餐狀況為基礎(chǔ)若資產(chǎn)的信用趕衍生產(chǎn)品。終厘④磚信用價(jià)差期壓權(quán)怒信用價(jià)窗差是用以向徹投資者補(bǔ)償淘參照資產(chǎn)違婚約風(fēng)險(xiǎn)的、熟高于無風(fēng)險(xiǎn)河利率的利差駱。宣信用價(jià)釋差=證券或諷貸款的收益克率-相應(yīng)的砌無風(fēng)險(xiǎn)收益籍率貸信用價(jià)佩差增加表明寨貸款信用狀職況惡化，減杜少則表明貸幻款信用狀況妙提高。綠3.信千用衍生品的技作用升(1)避分散過度集縮中的信用風(fēng)把險(xiǎn)棉(2)怨提供化解不趁良貸款的新董思路絹(3)暈防止信貸萎煌縮，增強(qiáng)資熱本的流動(dòng)性圖(4)脾緩解中小企消業(yè)融資難問命題暴(5)娃擺脫在貸款獸定價(jià)上的難扎題嫁2023年筒銀行從業(yè)資奪格考試《風(fēng)織險(xiǎn)管理》精膽華資料：信迫用風(fēng)險(xiǎn)資本持計(jì)量派《巴塞羽爾新資本協(xié)盲議》提出了叔兩種計(jì)量信旗用風(fēng)險(xiǎn)資本四的方法：標(biāo)帝準(zhǔn)法和內(nèi)部括評級法。棄一、標(biāo)喝準(zhǔn)法耽標(biāo)準(zhǔn)法描以1988愛年《巴塞爾演資本協(xié)議》賺為基礎(chǔ)，采筍用外部評級墊機(jī)構(gòu)確定風(fēng)槽險(xiǎn)權(quán)重，使桿用對象是復(fù)葬雜程度不高喉的銀行。文1.標(biāo)悟準(zhǔn)法下的信禍用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量肯框架：債權(quán)都、信貸資產(chǎn)賴、風(fēng)險(xiǎn)緩釋幕2.將躺風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資慎產(chǎn)合計(jì)之后陡乘以8%即珍可計(jì)算最低絮信用風(fēng)險(xiǎn)資垃本住二、內(nèi)古部評級法護(hù)1.根只據(jù)商業(yè)銀行天對內(nèi)部評級絲體系依賴程交度的不同，庫內(nèi)部評級法嗚分為初級法篇和高級法兩缸種耽(1)擇初級法要求百商業(yè)銀行運(yùn)勝用資深客戶種評級估計(jì)每檔一等級的客緒戶違約概率翻，其他風(fēng)險(xiǎn)大要素采用監(jiān)擁管當(dāng)局的估德計(jì)值;滿(2)猛高級法要求敗銀行運(yùn)用自接身二維評級跟體系自行估歐計(jì)違約概率菊、違約損失衣率、違約風(fēng)盜險(xiǎn)暴露、期撞限闖二者的鑼區(qū)分只適用佳于非零售暴策露皇2.商斬業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)職加權(quán)資產(chǎn)R稼WA=RW共×EAD尺風(fēng)險(xiǎn)加填權(quán)資產(chǎn)的8嘆%就是《巴蘋塞爾新資本月協(xié)議》規(guī)定枝的銀行對風(fēng)雅險(xiǎn)資產(chǎn)所應(yīng)樸持有的資本看金，即該項(xiàng)遍資產(chǎn)的監(jiān)管要資本要求窯3.內(nèi)青部評級法(矩IRB)與潔內(nèi)部評級體普系(IRS店)的區(qū)別：賢(1)悟內(nèi)部評級法細(xì)是計(jì)算資本張充足率的方遮法，各銀行柔可自行決定植是否實(shí)施;剩(2)執(zhí)內(nèi)部評級體櫻系是風(fēng)險(xiǎn)管回理的基礎(chǔ)平拘臺、制度。鋪三、內(nèi)健部評級體系戀的驗(yàn)證盾1.驗(yàn)陵證是銀行優(yōu)狡化內(nèi)部評級曉體系的重要神手段，也是詞監(jiān)管當(dāng)局衡易量銀行內(nèi)部周評級體系是鉗否符合《巴相塞爾新資本章協(xié)議》內(nèi)部碌評級法要求逢的重要方式延。寶2.內(nèi)臣部評級體系齊的驗(yàn)證應(yīng)評版估內(nèi)部評級碌和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)兔量化的準(zhǔn)確富性、穩(wěn)定性避和審慎性。尤四、經(jīng)奸濟(jì)資本管理宰1，經(jīng)收濟(jì)資本計(jì)量束對象為表內(nèi)崗各類風(fēng)險(xiǎn)資杠產(chǎn)和表外業(yè)荒務(wù)，包括：親貸款、存放舞與拆放同業(yè)受、抵債資產(chǎn)離、其他應(yīng)收鑄款、承兌、列擔(dān)保和信用關(guān)證等。團(tuán)2.從焰我國目前實(shí)謎施經(jīng)濟(jì)資本衰管理的經(jīng)驗(yàn)好來看，對信飾用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)曲濟(jì)資本管理蒜可通過三個(gè)密環(huán)節(jié)來完成嫩2023年湊銀行從業(yè)資民格考試《風(fēng)舟險(xiǎn)管理》精懲華資料：信捧用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測準(zhǔn)信用風(fēng)慶險(xiǎn)是指信用惠風(fēng)險(xiǎn)管理人谷員通過各種該監(jiān)控技術(shù)，冷動(dòng)態(tài)捕捉信吊用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)木的異常變動(dòng)供，判斷其是嘴否已經(jīng)達(dá)到惜引起關(guān)注的幅水平或已經(jīng)拐超過閾值。除(闕值的簡慨單含義即臨駐界值)有渠效地信用風(fēng)娛險(xiǎn)監(jiān)測體系擋應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目伶標(biāo)：牛(1)陣確保商業(yè)銀括行了解借款朝人或交易人膊對方當(dāng)前的惠財(cái)務(wù)狀況及花其變動(dòng)趨勢久;猶(2)顯監(jiān)測對合同擦條款的遵守相情況;戲(3)臘評估抵(質(zhì)琴)押物相對牲債務(wù)人當(dāng)前挨狀況的抵補(bǔ)確程度以及抵軍(質(zhì))押物耽價(jià)值的變動(dòng)訪趨勢;授(4)貓識別借款人伴違約情況，芽并及時(shí)對風(fēng)旅險(xiǎn)上升的授碼信進(jìn)行分類濃;日(5)敲對已造成信甩用風(fēng)險(xiǎn)損失腐的授信對象所或項(xiàng)目，迅孩速進(jìn)入補(bǔ)救但和管理程序碑?；盝P摩餅根的統(tǒng)計(jì)顯剖示：各項(xiàng)措糠施對降低風(fēng)躺險(xiǎn)損失的貢漁獻(xiàn)度均有不浸同拼50%劉~60%—虛—決策千預(yù)飲見并采取預(yù)集控措施;開25%散~30%—裕—貸后監(jiān)測牲到并迅速進(jìn)影行補(bǔ)救;塵低于2鋸0%——風(fēng)哄險(xiǎn)發(fā)生后進(jìn)貫行的事后處旺理。亭一、風(fēng)常險(xiǎn)監(jiān)測對象創(chuàng)1.貿(mào)單一客戶風(fēng)鏟險(xiǎn)監(jiān)測首單一客港戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測厭的方法包括乒一整套貸后料管理的程序外和標(biāo)準(zhǔn)，并述借助客戶信斥用評級、貸終款分類等方收法。養(yǎng)客戶風(fēng)牧險(xiǎn)的內(nèi)生變叛量包括兩類陷指標(biāo)：一是控基本面指標(biāo)充、二是財(cái)務(wù)握指標(biāo)。象(1)悶基本面指標(biāo)兄主要包括：斯宜①僑品質(zhì)類指標(biāo)寬蓮②固實(shí)力類指標(biāo)饒豈③柳環(huán)境類指標(biāo)凍(2)拼財(cái)務(wù)指標(biāo)主仇要包括：貧扇①廁償債能力指過標(biāo)蛙葉②羅盈利能力指闖標(biāo)員勺③固營運(yùn)能力指跑標(biāo)跑滲④危增長能力指郵標(biāo)哪從客戶丈風(fēng)險(xiǎn)的外生傷變量來看，米借款人的生至產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)川不是孤立的賣，而是與其鳳主要股東、順上下游客戶申、市場競爭雄者等“風(fēng)險(xiǎn)傾域”企業(yè)持小續(xù)交互影響忙的。上述相型關(guān)群體的變婚化，均可能癢對借款人的涌生產(chǎn)經(jīng)營和葵信用狀況造量成影響。因棵此，對單一始客戶風(fēng)險(xiǎn)的駛監(jiān)測，需要?jiǎng)膫€(gè)體延伸揉到“風(fēng)險(xiǎn)域易”企業(yè)。敞商業(yè)銀敵行對單一借剖款人或交易啊對方的評級甚，應(yīng)定期進(jìn)脖行復(fù)查，當(dāng)稠?xiàng)l件改善或誦惡化時(shí)，應(yīng)態(tài)對每個(gè)客戶絮重新定級，尸確保內(nèi)部評榆級與授信質(zhì)著量一致。《賞巴賽爾新資悅本協(xié)議》強(qiáng)摧調(diào)，內(nèi)部評沾級是監(jiān)測和出空白股指單送一借款人或河交易對方信子用風(fēng)險(xiǎn)的重膊要工具。殺2.貸投款分類與債粗項(xiàng)評級翅客戶信折用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測暫的結(jié)果應(yīng)當(dāng)法在信貸資產(chǎn)吉風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)悼有所體現(xiàn)。燭(1)巧信貸資產(chǎn)風(fēng)籮險(xiǎn)分類的含嗓義：通常是拒指信貸分析總和管理人員送，綜合能夠虎獲得的全部臭信息并運(yùn)用壓最佳判斷，側(cè)對信貸資產(chǎn)敬的質(zhì)量和客擺戶風(fēng)險(xiǎn)程度慧進(jìn)行持續(xù)監(jiān)妹測和客觀評也價(jià)。岸200易1年，我國江監(jiān)管當(dāng)局出飲臺了貸款風(fēng)達(dá)險(xiǎn)分類的指睬導(dǎo)原則，把巖貸款分為正勇常、關(guān)注、鹿次級、可能性和損失五類掃(后三類合晴稱為不良貸啦款)。索根據(jù)監(jiān)粥測的結(jié)果給嶼定商業(yè)銀行挽的客戶以及零信貸資產(chǎn)一劍個(gè)風(fēng)險(xiǎn)類別沙(或級別)蠻在分類頓過程中，商勉業(yè)銀行必須堤至少做到以怎下六個(gè)方面灘：閃災(zāi)①獻(xiàn)建立健全內(nèi)莫部控制機(jī)制由，完善信貸對規(guī)章、制度別和辦法;賭袖②乘建立有效的怪信貸組織管包理體制;厲擊③樹實(shí)行審貸分鼓離;鄉(xiāng)打④伯完善信貸檔攪案管理制度忙，保證貸款盾檔案的連續(xù)袋和完整;秘藝⑤抄改進(jìn)管理信淡息系統(tǒng)，保蟻?zhàn)C管理層能甲夠及時(shí)獲得獵有關(guān)貸款狀準(zhǔn)況的重要信害息;賀殖⑥呀督促借款人附提供真實(shí)準(zhǔn)縫確的財(cái)務(wù)信集息。觀貸款分類與韻債項(xiàng)評級是睛兩個(gè)容易混傭淆的概念，利二者既區(qū)別痰明顯又相互怕聯(lián)系。補(bǔ)3.組合裁風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測樂組合層污面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)蠶測把多種信舒貸資產(chǎn)作為頂投資組合進(jìn)徹行整體監(jiān)測擱。商業(yè)銀行尊組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)施測有兩種主肺要方法：冶秧①圖傳統(tǒng)的組合帆監(jiān)測方法。絲傳統(tǒng)的組合棗監(jiān)測方法主壤要是對信貸窮資產(chǎn)組合的嬸授信集中度趙和結(jié)構(gòu)進(jìn)行蔑分析監(jiān)測。踏授信集中是夢指相對于商貫業(yè)銀行資本樓金、總資產(chǎn)棟或總體風(fēng)險(xiǎn)揚(yáng)水平而言，訪存在較大潛蠢在風(fēng)險(xiǎn)的授度信。結(jié)構(gòu)分證析包括行業(yè)代、客戶、產(chǎn)價(jià)品、區(qū)域等閑的資產(chǎn)質(zhì)量儲、收益(利遷潤貢獻(xiàn)度)撒等維度。商霜業(yè)銀行可以烏依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管核理專家的判奸斷，給予各尚項(xiàng)指標(biāo)一定躬權(quán)重，得出擾對單個(gè)資產(chǎn)壓組合風(fēng)險(xiǎn)判熊斷的綜合指屆標(biāo)或指數(shù)。阿犬②色資產(chǎn)組合模乘型。商業(yè)銀誘行在計(jì)量每常個(gè)敞口的信蘇用風(fēng)險(xiǎn)，即軟估計(jì)每個(gè)敞逼口的未來價(jià)豈值概率分布純的基礎(chǔ)上，弱就能夠計(jì)量疊組合整體的逢未來價(jià)值概域率分布：桶估計(jì)各旦敞口之間的摩相關(guān)性，從燕而得到整體蹦價(jià)值的概率盞分布。誦不直接榜處理各敞口冤之間的相關(guān)見性，而把暴喚露在該風(fēng)險(xiǎn)糠類別下的投隱資組合看成饞一個(gè)整體，屠直接估計(jì)該型組合資產(chǎn)的袍未來價(jià)值概亮率分布。籌二、風(fēng)積險(xiǎn)監(jiān)測主要銹指標(biāo)握風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)萄測指標(biāo)體系佛通常包括潛株在指標(biāo)和顯尊現(xiàn)指標(biāo)兩大牧類，前者主財(cái)要用于對潛砍在因素或征叫兆信息的定占量分析，后妖者則用于顯傅現(xiàn)因素或現(xiàn)親狀信息的定儀量化。格在信用洗風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)刻域，重要的齊風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指場標(biāo)有：覽1.熟不良資產(chǎn)/偽貸款率膠不良貸日款率=(次尋級類貸款+漁可疑類貸款遇+損失類貸備款)/各項(xiàng)咱貸款×10模0%撇例題：善單選。如果詞一家國內(nèi)商秋業(yè)銀行的貸時(shí)款資產(chǎn)情況穩(wěn)為：正常類古貸款50億性元，關(guān)注類方貸款30億乘元，次級類工貸款10億家元，可疑類丟貸款7億元嘗，損失類貸趴款3億元，衫那么該商業(yè)學(xué)銀行的不良牧貸款率為(玉)。某A.1護(hù)0%B.之15%C亭.18%看D.20%倦答案：酸D趨解釋：商(1孝0+7+3肚)/(50或+30+1冷0+7+3摔)×10林0%=20峰%編2.貢預(yù)期損失率率預(yù)期損扎失率=預(yù)期浴損失/資產(chǎn)譯風(fēng)險(xiǎn)敞口×卵100%召預(yù)期損客失是指信用閑風(fēng)險(xiǎn)損失分榴布的數(shù)學(xué)期侮望，代表大煌量貸款或交連易組合在整糠個(gè)經(jīng)濟(jì)周期育內(nèi)的平均損險(xiǎn)失，是商業(yè)尼銀行已經(jīng)預(yù)餐計(jì)到將會(huì)發(fā)洪生的損失。森預(yù)期損免失=PD×假LGD×E深A(yù)D，其中街，PD為借礙款人的違約攜概率，LG促D為違約損熟失率，EA蟲D為違約風(fēng)氏險(xiǎn)暴露。筆例題：坑單選。某商制業(yè)銀行資產(chǎn)杰總額為50吵0億元，風(fēng)哈險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)董總額為40耍0億元，資秀產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)猖口洪味200億專元，預(yù)期損畜失為1億元支，則該商業(yè)伍銀行的預(yù)期范損失類為(那)。徒A.0娘.03螺%B.0刷.5%C葵.1.08弓%D.1用.33%本答案：償B披解釋：雀預(yù)期損失率智=預(yù)期損失覆/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)級敞口×10硬0%=1/挺200×1斯00%=0辭.5%批3.焰單一(集團(tuán)功)客戶授信昂集中度杯單一(歸集團(tuán))客戶廳貸款集中度貧=最大一家昨(集團(tuán))×釘100%厭客戶貸愛款總額/資塑本凈額×1班00%項(xiàng)最大一略家(集團(tuán))瘋客戶貸款總量額是指報(bào)告絮期末各項(xiàng)貸賽款余額最高館的一家(集悉團(tuán))客戶的嗚各項(xiàng)貸款的餓總額。吵4.頸貸款風(fēng)險(xiǎn)遷瞎徙率致風(fēng)險(xiǎn)遷黎徙類指標(biāo)衡毛量商業(yè)銀行妙信用風(fēng)險(xiǎn)變續(xù)化的程度，錫表示為資產(chǎn)椅質(zhì)量從前期先到本期變化乞的比率，屬凡于動(dòng)態(tài)指標(biāo)神。風(fēng)險(xiǎn)遷徙陶類指標(biāo)包括惠正常貸款遷伶徙率和不良背貸款遷徙率禾。負(fù)(1)年正常貸款遷沈徙率叔正常貸腿款遷徙率=退(期初正常堡類貸款中轉(zhuǎn)柔為不良貸款訴的金額+期花初關(guān)注類貸秋款中轉(zhuǎn)為不估良貸款的金飾額)/固(期初正常愉類貸款余額澆-期初正常鼓類貸款期間雷減少金額+作期初關(guān)注類螞貸款余額-渾期初關(guān)注類智貸款期間減競少金額)×禿100%謝期初正皆常類貸款：雖正常類貸款圾的總數(shù)/額借——12萬詢期初正蠟常類貸款余渴額：貸款余毯額——12高-1=11劈萬躬期初正兔常類貸款(最關(guān)注類貸款眾)中轉(zhuǎn)為不蝦良貸款的金萄額，是指期鋪初正常類貸送款(關(guān)注類葵貸款)中，饅在報(bào)告期末療分類為次級賊類/可疑類盾/損失類的棋貸款余額之沙和。介期初正村常類貸款(憂關(guān)注類貸款高)期間減少世金額，是指其期初正常類瘡貸款(關(guān)注疲類貸款)中禽，在報(bào)告期伶內(nèi)，由于貸著款正常收回敬、不良貸款炒處置或貸款剪核銷等原因帥而減少的貸?？睢１?2)糠正常類貸款畏遷徙率注寫意與正常的滴區(qū)別，上者蔑涵蓋內(nèi)容更副廣抗正常類占貸款遷徙率掏=期初正常霉類貸款向下夾遷徙金額/悄(期初正常嘆類貸款余額元-期初正常水類貸款期間拿減少金額)女×100%禁期初正蕉常類貸款向嘆下遷徙金額樓，是指期初囑正常類貸款藝中，在報(bào)告描期末分類為當(dāng)關(guān)注類、次細(xì)級類、可疑功類、損失類勇的貸款余額常之和。兼注意：捉不包含自身豆的類別，即蟲正常類搖(3)針關(guān)注類貸款辜遷徙率皇關(guān)注類血貸款遷徙率各=期初關(guān)注笛類貸款向下清遷徙金額/欺(期初關(guān)注盒類貸款余額相-期初關(guān)注狀類貸款期間同減少金額)判×100%叮期初關(guān)估注類貸款向煮下遷徙金額返，是指期初籃正常類貸款通中，在報(bào)告根期末分類為怪次級類、可蹦疑類、損失旅類的貸款余泰額之和。活(4)場次級類貸款亮遷徙率布次級類敞貸款遷徙率善=期初次級盛類貸款向下易遷徙金額/凡(期初次級蝕類貸款余額廚-期初次級腰類貸款期間替減少金額)功×100%音期初次羅級類貸款向掌下遷徙金額瑞，是指期初德正常類貸款鄭中，在報(bào)告潤期末分類為碼可疑類、損包失類的貸款陜余額之和。猛(5)雹可疑類貸款妨遷徙率漲可疑類蠟貸款遷徙率剛=期初可疑胸類貸款向下觀遷徙金額/監(jiān)(期初可疑嘩類貸款余額餃-期初可疑誼貸款期間減塑少金額)×燒100%奸期初可筒疑類貸款向賴下遷徙金額光，是指期初丟正常類貸款害中，在報(bào)告貌期末分類為肆損失類的貸及款余額。辱例題：杠單選。某銀搶行2023裙年初關(guān)注類畫貸款余額為借4000億夾元，其中在延2023年意末轉(zhuǎn)為次級騎類、可疑類廣、損失類的綿貸款金額之船和為600蘇億元，期初良關(guān)注類貸款委期間因回收犧減少了10餓00億元，撿則關(guān)注類貸傷款遷徙率為臥()。軍A.1內(nèi)5.3退%B.1畜8.5%控C.20%冰島D.21.拾8%拋答案：效C民解釋：譽(yù)根據(jù)關(guān)注類見貸款遷徙率者的公式有：鑰600/(昏4000-誼1000)牲×100%漲=20%殿5.不良薄貸款撥備覆陳蓋率粉不良貸尾款撥備覆蓋策率=(一般仍準(zhǔn)備+專項(xiàng)暫準(zhǔn)備+特種萄準(zhǔn)備)/(圣次級類貸款意+可疑類貸墻款+損失類肥貸款)陸例題：初單選。假定遞某銀行20揭09年會(huì)計(jì)把年度結(jié)束時(shí)肝共有貸款2昆00億元，穿其中正常貸只款150億長元，其共有兵一般準(zhǔn)備8艇億元，專項(xiàng)熟準(zhǔn)備1億元撐，特種準(zhǔn)備凈1億元，則毀其不良貸款數(shù)撥備覆蓋率鉛約為()檔。恢A.1傾5%B.管20%C讓.35%演D.50%余答案：簡B饞解釋：因(8+1曠+1)/(塘200-1總50)=2輩0%疊6.凡貸款損失準(zhǔn)酸備充足率憂貸款損漆失準(zhǔn)備充足代率=貸款實(shí)蠅際計(jì)提準(zhǔn)備暈/貸款應(yīng)提種準(zhǔn)備×10予0%腰貸款實(shí)艙際計(jì)提準(zhǔn)備姻是指商業(yè)銀屢行根據(jù)貸款舒預(yù)計(jì)損失而豪計(jì)提的準(zhǔn)備兇。遷例題：壓單選。某銀三行2023易年貸款應(yīng)提燥準(zhǔn)備為11浪00億元，惱貸款損失準(zhǔn)詠備充足率為狹50%，則婆貸款實(shí)際計(jì)畢提準(zhǔn)備為(嗽)億元。奮A.3徒30B兵.550腹C么.1100德D.18毒75偽答案：岸B堡解釋：士由公式可推批導(dǎo)出：11使00×50月%=550言億元。掠三、風(fēng)錯(cuò)險(xiǎn)預(yù)警耗風(fēng)險(xiǎn)預(yù)仆警是指商業(yè)少銀行根據(jù)各拉種渠道獲得俗的信息，通竭過一定的技輩術(shù)手段，采晌用專家怕段奪和時(shí)間序列術(shù)分析、層次別分析和功效嘗計(jì)分等方法壘，對商業(yè)銀現(xiàn)行信用風(fēng)險(xiǎn)鬧狀況進(jìn)行動(dòng)寧態(tài)監(jiān)測和早竭期預(yù)警，實(shí)病現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)“行防患于未然崇”的一種“片防錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)符制”腳1.位風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的運(yùn)程序和主要坑方法僑(1)白風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程拳序期假①固信用信息的訴收集和傳遞鎮(zhèn)資②附風(fēng)險(xiǎn)分析看嫁③匹風(fēng)險(xiǎn)處置。遺劃分為預(yù)控辮性處置與全詢面性處置。暖打④蜜后評價(jià)沉風(fēng)險(xiǎn)預(yù)嘉警在運(yùn)行過慎程中要不斷鬼通過時(shí)間序街列分析等技肉術(shù)來檢驗(yàn)其閱有效性，包疏括數(shù)據(jù)源和選數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的泉改善。同時(shí)庫改進(jìn)預(yù)警指獲標(biāo)和模型解按釋變量的篩至選、參數(shù)的斥動(dòng)態(tài)維護(hù)等永。叉(2)五風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的亡主要方法射在我國陡銀行業(yè)實(shí)踐耳中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)初警是一門新盛興的交叉學(xué)撒科，可以根侍據(jù)運(yùn)作機(jī)制站將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警重方法分為黑堪色預(yù)警法、趴藍(lán)色預(yù)警法慚和紅色預(yù)警奸法。寬膜①克黑色預(yù)警法蒜。這種預(yù)警女方法不引進(jìn)晴預(yù)兆自變量畜，只考察警須素指標(biāo)的時(shí)餓間序列變化年規(guī)律，即循析環(huán)波動(dòng)特征喬。粒警兆是像指警素發(fā)生叫異常變化導(dǎo)歌致警情爆發(fā)邁之前出現(xiàn)的鉤先兆。蜻警素是砍指構(gòu)成警情新的指標(biāo)。瓜您②異藍(lán)色預(yù)警法喂。這種預(yù)警直方法側(cè)重定違量分析，根鏈據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆拳等級預(yù)報(bào)整招體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)餓重程度，具擴(kuò)體分為兩種碑模式：稀指數(shù)預(yù)蓄警法，即利榮用警兆指標(biāo)鬼合成的風(fēng)險(xiǎn)上指數(shù)進(jìn)行預(yù)穴警。其中，誘應(yīng)用范圍最瘡廣的是擴(kuò)散棗指數(shù)，是指虧全部警兆指杜數(shù)中個(gè)數(shù)處刮于上升的警椒兆指數(shù)所占狀比重。大于懼或小于0.后5時(shí)風(fēng)險(xiǎn)處請于不同的水炮平瘡統(tǒng)計(jì)預(yù)壞警法，是對懷京兆與警素襲之間的相關(guān)嘆關(guān)系進(jìn)行時(shí)杜差相關(guān)分析姻。罷美③弊紅色預(yù)警法村。該方法重叛視定量分析踩與定性分析乘相結(jié)合。其杯流程是：首慘先對影響警畏素變動(dòng)的有囑利因素與不頑利因素進(jìn)行戒全面分析;少其次進(jìn)行不計(jì)同時(shí)期的對教比分析;最桃后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)愉分析專家的墓直覺和經(jīng)驗(yàn)努進(jìn)行預(yù)警。眨2.謎行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)陸警(注意教效材上行業(yè)風(fēng)坑險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)叨)鑰(1)涼行業(yè)環(huán)境風(fēng)糟險(xiǎn)因素瞞側(cè)①羨經(jīng)濟(jì)周期因口素爛鍬②劈財(cái)政貨幣政桿策罰汪③表國家產(chǎn)業(yè)政益策乏恢④述法律法規(guī)美(2)虛行業(yè)經(jīng)營風(fēng)支險(xiǎn)因素機(jī)主要包繞括市場供求您、產(chǎn)業(yè)成熟飾度、行業(yè)壟巧斷程度、產(chǎn)擾業(yè)依賴度、善產(chǎn)品替代性染、行業(yè)競爭拋主體的經(jīng)營叼狀況、行業(yè)終整體財(cái)務(wù)狀錢況，目的是替預(yù)測目標(biāo)行敬業(yè)的發(fā)展前鼓景以及該行啦業(yè)中企業(yè)所監(jiān)面臨的共同好風(fēng)險(xiǎn)。頭(3)喊行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)市險(xiǎn)因素丹對行業(yè)肉財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因棋素的分析要斤從行業(yè)財(cái)務(wù)殖數(shù)據(jù)的角度撞，把握行業(yè)火的盈利能力狀、資本增值套能力和資金掉營運(yùn)能力，梁進(jìn)而更深入動(dòng)地剖析行業(yè)還發(fā)展中的潛唉在風(fēng)險(xiǎn)。行校業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)瓣分析指標(biāo)體切系主要包括資：集顫①眼行業(yè)凈資產(chǎn)籌收益率=凈踐利潤/平均頃凈資產(chǎn)×1氧00%送名②含行業(yè)盈虧系嶄數(shù)=行業(yè)內(nèi)珠虧損企業(yè)個(gè)結(jié)數(shù)/行業(yè)內(nèi)詳全部企業(yè)個(gè)謹(jǐn)數(shù)=行業(yè)內(nèi)鍬虧損企業(yè)虧遭損總額/(膨行業(yè)內(nèi)虧損傾企業(yè)虧損總他額+行業(yè)內(nèi)拋盈利企業(yè)盈頭利總額)期該指標(biāo)兵是衡量行業(yè)拿風(fēng)險(xiǎn)程度的單關(guān)鍵指標(biāo)，掏數(shù)值越低風(fēng)鈔險(xiǎn)越小。趨三③坡資本積累率謎=行業(yè)內(nèi)企妨業(yè)年末所有薦者權(quán)益增長選額總和/行歸業(yè)內(nèi)年初企泊業(yè)所有者權(quán)漫益總和×1軟00%。該凍指標(biāo)越高越皂好。本虹④勞行業(yè)銷售利前潤率=行業(yè)嗎內(nèi)企業(yè)銷售腎利潤總和/娛行業(yè)內(nèi)企業(yè)睜銷售收入總過和×100太%%。該指習(xí)標(biāo)越高越好俗。幣商⑤帥行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)響銷率=行業(yè)加產(chǎn)品銷售量蓄/行業(yè)產(chǎn)品史產(chǎn)量×10跳0%。越高矮越好。勵(lì)賠⑥發(fā)勞動(dòng)生產(chǎn)率南=(截至當(dāng)終月累計(jì)工業(yè)割增加值總額趕×12)/理(行業(yè)職工添平均人數(shù)×翠累計(jì)月數(shù))寒×100%陪(4)信行業(yè)重大突嶄發(fā)事件飄3.區(qū)域票風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警(嬌注意教材上柿區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)食警)刪區(qū)域風(fēng)設(shè)險(xiǎn)通常表現(xiàn)配為區(qū)域政策泊法規(guī)的重大羽變化、區(qū)域養(yǎng)經(jīng)營環(huán)境的碌惡化以及區(qū)齡域內(nèi)部經(jīng)營乏管理水平下商降、區(qū)域信途貸資產(chǎn)質(zhì)量福惡化等。悉(1)住政策法規(guī)發(fā)員生重大變化判(2)卡區(qū)域經(jīng)營環(huán)寬境出現(xiàn)惡化械(3)磁區(qū)域商業(yè)銀灣行分支機(jī)構(gòu)存內(nèi)部出現(xiàn)風(fēng)薦險(xiǎn)因素爸4.忠客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)步警(注意教陜材上客戶風(fēng)澤險(xiǎn)預(yù)警)睡客戶風(fēng)糧險(xiǎn)分為客戶蘭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和定客戶非財(cái)務(wù)焰風(fēng)險(xiǎn)兩大類耳，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理棵在進(jìn)行客戶怠風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測時(shí)鄭，一般可以挽按照以下步羽驟進(jìn)行：脊(1)從客戶財(cái)務(wù)風(fēng)稀險(xiǎn)的監(jiān)測裳(2)感客戶非財(cái)務(wù)扎風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測繁四、風(fēng)剃險(xiǎn)報(bào)告曾風(fēng)險(xiǎn)報(bào)露告是將風(fēng)險(xiǎn)師信息傳遞到胞內(nèi)外部部門臟和機(jī)構(gòu)，使倍其了解商業(yè)垃銀行客體風(fēng)敲險(xiǎn)和商業(yè)銀鞠行風(fēng)險(xiǎn)管理糾狀況的工具艷。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告穴是商業(yè)銀行爭實(shí)施全面風(fēng)練險(xiǎn)管理的媒義介，貫穿于期整個(gè)流程和挪各個(gè)層面。意在信用收風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)失域，商業(yè)銀疾行應(yīng)借助風(fēng)澤險(xiǎn)管理信息產(chǎn)系統(tǒng)(商業(yè)勇銀行的無形紗資產(chǎn))對每線一項(xiàng)信貸資鞏產(chǎn)進(jìn)行分析卸，并在組合衰層面上進(jìn)行興分類匯總。意1.矩風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的闊職責(zé)和路徑錢(1)嘉風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的別職責(zé)隔川①拋保證對有效茶全面風(fēng)險(xiǎn)管卻理的重要性蟲和相關(guān)性的忙清醒認(rèn)識;譽(yù)際②盯傳遞商業(yè)銀島行的風(fēng)險(xiǎn)偏葛好和風(fēng)險(xiǎn)容哪忍度;酬仆③汪實(shí)施并支持絹一致的風(fēng)險(xiǎn)諷語言/術(shù)語癥;趴輕④綢使員工在業(yè)吹務(wù)部門、流柄程和職能單殃元之間分享女風(fēng)險(xiǎn)信息;慮征⑤彩告訴員工在溫實(shí)施和支持汁全面風(fēng)險(xiǎn)管代理中的角色磁和職責(zé);蔥魯⑥桐利用內(nèi)部數(shù)邊據(jù)和外部事岔件、活動(dòng)、羊狀況的信息箭，為商業(yè)銀培行風(fēng)險(xiǎn)管理稀和目標(biāo)實(shí)施洽提供支持;痰腫⑦塌保障風(fēng)險(xiǎn)管級理信息及時(shí)剛、準(zhǔn)確地向雀上級或者同結(jié)級的風(fēng)險(xiǎn)管關(guān)理部門、外杯部監(jiān)管部門傘、投資者報(bào)殿告。煮風(fēng)險(xiǎn)報(bào)蘭告除了滿足移監(jiān)管當(dāng)局和食自身風(fēng)險(xiǎn)管然理與內(nèi)控需刮要外，還應(yīng)懸當(dāng)符合《巴槐塞爾新資本墾協(xié)議》信息凳披露框架的舍風(fēng)險(xiǎn)匯總和屠報(bào)告流程。付巴塞爾委員淋會(huì)強(qiáng)調(diào)，通鞠過強(qiáng)化信息磚披露可以達(dá)韻到強(qiáng)化市場館約束的目的畢。站(2)駝風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的惕路徑裝良好的藝風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路類徑應(yīng)采取縱階向報(bào)送與橫儉向傳送相結(jié)雅合的矩陣式葉結(jié)構(gòu)，即本享級行各部門匙向上級行對鞭口部門報(bào)送睛風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的脂同時(shí)，也須飄向本級行的股風(fēng)險(xiǎn)管理部咐門傳送風(fēng)險(xiǎn)究報(bào)告，以增西強(qiáng)決策管理套層對操作層奔的管理和監(jiān)桑督。輸與傳統(tǒng)費(fèi)的書面報(bào)告為方式相比，保風(fēng)險(xiǎn)管理信欄息系統(tǒng)真正高實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)號管理信息/閃報(bào)告的多向幫化、交互式盡傳遞，在保痕證風(fēng)險(xiǎn)管理筋部門獨(dú)立性胸的同時(shí)，確勁保管理層對明業(yè)務(wù)部門主渡要風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)拴時(shí)監(jiān)控。豬2.草風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的搏主要內(nèi)容漁(1)嘴從報(bào)告的使士用者來看，鑒風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可預(yù)分為內(nèi)部報(bào)武告和外部報(bào)姓告兩種類型刮。抄背景知籠識：胃中國銀鬼監(jiān)會(huì)《商業(yè)弟銀行不良資蹈產(chǎn)監(jiān)測和考窩核暫行辦法收》規(guī)定的不錢良貸款分析彩報(bào)告主要包圍括以下幾方謹(jǐn)面：將農(nóng)①般基本情況里昆②裂地區(qū)和客戶前結(jié)構(gòu)情況胸步③支不良貸款清數(shù)收轉(zhuǎn)化情況查初④滅新發(fā)放貸款奇質(zhì)量情況竄頌⑤春新發(fā)生不良描貸款的內(nèi)外親原因分析及弓典型案例統(tǒng)拒⑥尾對不良貸款摸的變化趨勢璃進(jìn)行預(yù)測，滋提出繼續(xù)抓收好不良貸款抗管理或監(jiān)管螞工作的措施繁和意見沖對表外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)嘴險(xiǎn)分析應(yīng)包些括以下主要橋內(nèi)容：鼠廈①境基本情況偶帥②蛋地區(qū)結(jié)構(gòu)分將析線傘③結(jié)表外業(yè)務(wù)墊校款形成原因星的分析評鏟④座表外業(yè)務(wù)墊席款變化趨勢盟的預(yù)測，以緩及繼續(xù)抓好努表外業(yè)務(wù)管拐理或監(jiān)管的閉措施和意見嶼。預(yù)(2)筑從類型上劃頓分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)狐告通常分為墊綜合報(bào)告和醉專題報(bào)告兩取種類型。賞綜合類癢報(bào)告：各類蘭風(fēng)險(xiǎn);專題序報(bào)告：重大許風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)與主內(nèi)控隱患。翻二者包括內(nèi)介容不一樣。雹背景知磁識：大商業(yè)銀鄰行的重大風(fēng)綿險(xiǎn)事項(xiàng)螞袖①癥重大信貸風(fēng)衰險(xiǎn)事項(xiàng)私腿②幼重大市場風(fēng)匙險(xiǎn)事項(xiàng)輕構(gòu)③貴重大利率風(fēng)庸險(xiǎn)事項(xiàng)瘦查④倚重大突發(fā)性砌事件辟響⑤制重大法律風(fēng)節(jié)險(xiǎn)事項(xiàng)碌殲⑥世各報(bào)告單位蠶認(rèn)為應(yīng)報(bào)告覺的其他重大跌風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)愚2023年大銀行從業(yè)資膊格考試《風(fēng)怨險(xiǎn)管理》精根華資料：信目用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量略一、客牧戶信用評級沃1.客菜戶信用評級悅的基本概念鴿客戶信綢用評級是商將業(yè)銀行對客綱戶償債能力誕和償債意愿弊的計(jì)量和評貴價(jià)，反映客探戶違約風(fēng)險(xiǎn)熟的大小。用客戶評馳級的評價(jià)主帖體是商業(yè)銀冷行，評級目追標(biāo)是客戶違編約風(fēng)險(xiǎn)，評幕價(jià)結(jié)果是信飲用等級和違炭約概率(P牌D)。妙符合《毛巴塞爾新資灣本協(xié)議》要堅(jiān)求的客戶評柴級必須具備術(shù)兩大功能：冬有效區(qū)面分違約客戶哄;準(zhǔn)確量化鏈客戶違約風(fēng)渠險(xiǎn)。理(1)頭違約(De料fault搭)的定義：囑PD、LG謎D、EAD較根據(jù)《烏巴塞爾新資蝕本協(xié)議》的妨定義，當(dāng)下勻列一項(xiàng)或多桿項(xiàng)事件發(fā)生往時(shí)，債務(wù)人鞠即被視為違與約：律通①笑債務(wù)人對于持商業(yè)銀行的肆實(shí)質(zhì)性信貸欲債務(wù)逾期9黃0天以上(俯含)。若債艷務(wù)人超過了追規(guī)定的透支與限額或新核逐定的限額小皇于目前余額目，各項(xiàng)透支浩將被視作逾紙期。樓蠻②質(zhì)商業(yè)銀行認(rèn)飯定，除非采臘取追索措施淘，如變現(xiàn)抵拒押品(如果脈存在的話)送，借款人可勸能無法全額般償還對商業(yè)君銀行的債務(wù)幣。欲例題：們單選。按照警《巴塞爾新挺資本協(xié)議》棵，下列各項(xiàng)領(lǐng)可判斷為違快約的是(鄉(xiāng))。變A.債崗務(wù)人欠息或乎手續(xù)費(fèi)60睛天以上(含薪)素B.銀就行將貸款出往手并相應(yīng)承踏擔(dān)了經(jīng)濟(jì)損嚇失像C.債千務(wù)人對銀行乞集團(tuán)的任何領(lǐng)重要債務(wù)逾匙期超過60稈天喘D.銀世行同意債務(wù)糟重組茅答案：城B攏(2)繡違約概率蠢違約概育率是指借款晃人在未來一雪定時(shí)期內(nèi)發(fā)能生違約的可愛能性。慌在《巴忘塞爾新資本夕協(xié)議》中，死違約概率被鞏具體定義為千借款人內(nèi)部累評級1年期壤違約概率與知0.03%禿中的較高者凱。巴塞爾委壓員會(huì)設(shè)定0短.03%的澆下限是為了限給風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重術(shù)新定下限，葡也是考慮到橋商業(yè)銀行在健檢驗(yàn)小概率爆事件時(shí)所面扔臨的困難。姥違約概證率是實(shí)施內(nèi)忽部評級法的遞商業(yè)銀行需論要準(zhǔn)確估計(jì)偵的重要風(fēng)險(xiǎn)暑要素。式例題：婆單選。在《趕巴塞爾新資嬸本協(xié)議》中彼，為借款人盈內(nèi)部評級1冠年期違約概菠率設(shè)置的下熱限是()牽。晉A.0漆.1播%決B.0昌.01%型C.0熔.3%毅D.0關(guān).03%鈴答案：捷D瘦違約概艱率的估計(jì)包健括兩個(gè)層面刪：一是單一傷借款人的違糾約概率;二配是某一信用絞等級所有借除款人的違約倡概率。布《巴塞字爾新資本協(xié)丈議》要求實(shí)作施內(nèi)部評級邪法的商業(yè)銀兩行估計(jì)其各蹈信用等級借聾款人所對應(yīng)街的違約概率封，方法有內(nèi)杜部違約經(jīng)驗(yàn)正、映射外部睬數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)惹違約模型三朋種方法。撤與違約貼概率容易混搶淆的一個(gè)概項(xiàng)念是違約頻暴率，即通常臣所說的違約扎率，也就是粥在一定時(shí)期撕內(nèi)客戶違約敵的次數(shù)。違屈約頻率是事牽后檢驗(yàn)的結(jié)謀果，違約概珍率是事前預(yù)秩測，二者存罵在本質(zhì)區(qū)別輛。略2.客任戶信用評級繞的發(fā)展(米1)專家判攏斷法捧即專家寶系統(tǒng)(Ex將pert例Syste說m)，是商忠業(yè)銀行在長臨期經(jīng)營信貸墊業(yè)務(wù)、承擔(dān)辨信用風(fēng)險(xiǎn)過峽程中逐步發(fā)倚展并完善起保來的傳統(tǒng)信聰用分析方法快。向僵①背借款人有關(guān)能的因素：聲州譽(yù)、杠桿、害收益波動(dòng)性提伸②賴與市場有關(guān)純的因素：經(jīng)麥濟(jì)周期、宏投觀經(jīng)濟(jì)政策管、利率水平讀目前常軍用的專家系鐮統(tǒng)中，5C境s系統(tǒng)使用胳最為廣泛，街以及對企業(yè)翠信用分析的講5Ps系統(tǒng)懼。符5Cs站系統(tǒng)：品德綿(Char饞acter恢)、資本(專Capit項(xiàng)al)、還彈款能力(C胃apaci鈔ty)、抵畏押(Col行l(wèi)ater拾al)、經(jīng)糖營環(huán)境(C灰ondit漂ion)猛5Ps麻系統(tǒng)：個(gè)人草因素(Pe蠢rsona瘡lFac鐘tor)、惱資金用途因郵素(Pur顫pose卸Facto隸r)、還款哭來源因素(添Payme象ntFa宜ctor)床、保障因素梅(Prot壇ectio把nFac宿tor)、字企業(yè)前景因斷素(Per節(jié)spect葵iveF爆actor柴)。蜘專家系克統(tǒng)的突出特豆點(diǎn)(或不足孤)：個(gè)人主陡觀性很強(qiáng)陽例題：省單選。在客杏戶信用評級謎中，由個(gè)人采因素、資金梁用途因素、蠅還款來源因吉素、保障因壞素和企業(yè)前榜景因素等構(gòu)止成，針對企半業(yè)信用分析遲的專家系統(tǒng)姐是()。情A.4節(jié)Cs系統(tǒng)滋B.5之Cs系統(tǒng)欠C.5晌Ps系統(tǒng)閃D.C彎AMEL分道析系統(tǒng)業(yè)答案：蘆C苦(2)躁信用評分法侮信用評丙分模型是一牧種傳統(tǒng)的信撫用風(fēng)險(xiǎn)量化掠模型，利用累可觀察到的艙借款人特征圣變量計(jì)算出緣一個(gè)數(shù)值(煮得分)來代糕表債務(wù)人的贏信用風(fēng)險(xiǎn)，披并將借款人疼歸類于不同凡的風(fēng)險(xiǎn)等級松。宰信用評針分模型的關(guān)逆鍵在于特征沙變量的選擇館和各自權(quán)重傳的確定。栗存在一洲些突出問題激：吼塔①訂信用評分模訊型是建立在境對歷史數(shù)據(jù)棵(而非當(dāng)前鑼市場數(shù)據(jù))愿模擬的基礎(chǔ)影上，因此是暖一種向后看防(Back誓ward他Looki產(chǎn)ng)的模槳型。兔回②附信用評分模鞏型對借款人題歷史數(shù)據(jù)的妻要求相當(dāng)高爽。蜓具③望信用評分模閃型雖然可以區(qū)給出客戶信陷用風(fēng)險(xiǎn)水平北的分?jǐn)?shù)，卻戰(zhàn)無法提供客輩戶違約概率順的準(zhǔn)確數(shù)值撒，而后者往已往是信用風(fēng)嬸險(xiǎn)管理最為掩關(guān)注的。榜(3)漂違約概率模球型范違約概促率模型分析里屬于現(xiàn)代信掛用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量杜方法。與前藍(lán)兩者相比，略它能夠直接嫌估計(jì)客戶的善違約概率。日因此對歷史艘數(shù)據(jù)的要求主更高，需要魚商業(yè)銀行建伏立一致的、桐明確的違約其定義，并且堪在此基礎(chǔ)上窯積累至少五慘年的數(shù)據(jù)。供3.違牛約概率模型沿目前，比馬較常用模型草有穆迪的R澤iskCa規(guī)lc模型和口KMV的C稠redit司Moni鋪tor模型草、KPMG血的風(fēng)險(xiǎn)中性貨定價(jià)模型和帳死亡率模型數(shù)。謙(1)航Risk晃Calc模外型：使用于勸非上市公司貧的違約概率眉模型司(2)尿KMV的督Credi企tMon膝itor模企型：適用于效上市公司;彈借鑒看漲期洞權(quán)環(huán)(3)逗KPMG的僑風(fēng)險(xiǎn)中性定請價(jià)模型：風(fēng)仇險(xiǎn)中立者，壟求違約概率張：桂Pn=險(xiǎn)(1+in棍-0-0K乳n)/[(島1+Kn)顯X(1-0差)本例題：篇計(jì)算。假定耀目前市場上侄存在兩種債釣券，分別為陵1年期零息嶼國債和1年改期信用等級衛(wèi)為B的零息灰債券，前者移的收益率為吐10%;如高果假定后者程在發(fā)生違約淚的情況下，裙債券持有者沿本金與利息肚的回收率為湊50%，根閘據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性問定價(jià)原理可方知后者的違捧約概率約為鈔9.7%，懇則后者的票保面利率應(yīng)約智為()。以A.1呈0%B.幸15%C徐.20%濃D.25%各答案：辨B澆解析：我根據(jù)公式及煮題意有：i秘1=10%溜，0=50鼻%，P1=足1-9.7安%=90.排3%，代入啟公式可求得剝K1=15糞%。灰(4)駝死亡率模型嗚(注意：并趨非客戶自身男死亡，而是絨貸款死亡，抬即客戶違約像，銀行無法追收回貸款而充產(chǎn)生損失)轎死亡率丑模型是根據(jù)男風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的偵歷史違約數(shù)揭據(jù)，計(jì)算在撒未來一定持切有其內(nèi)不同騙信用等級的艘客戶/債項(xiàng)糕的違約概率極(即死亡率槐)。通常分?jǐn)貫檫呺H死亡區(qū)率(MMR淺)和累計(jì)死聯(lián)亡率(CM羞R)，其中懶貸款存活率敏(SR)=矩1-累計(jì)死診亡率(CM厭R)。即：蹲SR=趁(1-MM初R1)(1燒-MMR2盞)……(1棒-MMRn砍)=1-C式MRn蠅例題：帝計(jì)算。根據(jù)撞死亡率模型調(diào)，假設(shè)某信障用等級的債淋務(wù)人在獲得違3年期貸款地后，從第1忘年至第3年身每年的邊際哄死亡率依次論為0.17嚼%、0.6恢0%、0.械60%，則粘3年的累計(jì)夠死亡率為(究)。張A.0類.17蝦%路B.0嚷.77%舊C.1汗.36%亦D.2濃.36%旗答案：支C壤二、債項(xiàng)評學(xué)級少1.癥債項(xiàng)評級的品基本概念頁(1)計(jì)債項(xiàng)評級姨債項(xiàng)評肆級是對交易評本身的特定菊風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)堅(jiān)量和評價(jià)，牌反映客戶違彩約后的債項(xiàng)父損失大小。溫特定風(fēng)險(xiǎn)因噴素包括抵押壞、優(yōu)先性、魂產(chǎn)品類別、緞地區(qū)、行業(yè)老等。債項(xiàng)評白級既可以只劍反映債項(xiàng)本盼身的交易風(fēng)竄險(xiǎn)，也可以摸同時(shí)反映客陜戶信用風(fēng)險(xiǎn)汽和債項(xiàng)交易香風(fēng)險(xiǎn)。捏債項(xiàng)評畜級是在假設(shè)沙客戶已經(jīng)違登約的情況下津，針對每筆似債項(xiàng)本身的儲特點(diǎn)預(yù)測債虧項(xiàng)可能的損債失率。胡(2)活債項(xiàng)評級與緣客戶評級的唱關(guān)系立客戶評蘇級與債項(xiàng)評摩級是反映信掠用風(fēng)險(xiǎn)水平嚴(yán)的兩個(gè)緯度玉。一個(gè)債務(wù)棕人只能有一選個(gè)客戶評級羨，而同一債掠務(wù)人的不同般交易可能會(huì)貸有不同的債束項(xiàng)評級。忘例題：緒單選。下列刺關(guān)于客戶評底級與債項(xiàng)評請級的說法，肚正確的是(稈)。虹A.債鋪項(xiàng)評級是在燙假設(shè)客戶尚竭未違約的情娘況下，針對少每筆債項(xiàng)本承身的特點(diǎn)預(yù)誼測債項(xiàng)可能滴的損失率爬B.客傭戶評級主要呢針對客戶的師每筆具體債凍項(xiàng)進(jìn)行評級巧C.在帽某一時(shí)點(diǎn)，想同一債務(wù)人嬌的不同交易許可能會(huì)有不芳同的債項(xiàng)評鵝級春D.在端某一時(shí)點(diǎn)，摸同一債務(wù)人責(zé)的可能會(huì)有朋不同的債項(xiàng)怎評級已答案：思C潮2.違峰約風(fēng)險(xiǎn)暴露客(EAD)橡違約風(fēng)險(xiǎn)桃暴露是指債糖務(wù)人違約時(shí)渴的預(yù)期表內(nèi)韻表外項(xiàng)目暴久露總額。包破括已使用的厲授信余額、珠應(yīng)收未收利將息、未使用吧授信額度的仗預(yù)期提取數(shù)牧量以及可能多發(fā)生的費(fèi)用糖。閃如果客順戶已經(jīng)違約雁，則違約風(fēng)亦險(xiǎn)暴露為其促違約時(shí)的債粘務(wù)賬面價(jià)值決;如果客戶訊尚未違約，忘則違約風(fēng)險(xiǎn)按暴露對于表赤內(nèi)項(xiàng)目為債蝶務(wù)賬面價(jià)值蝦，對于表外窗項(xiàng)目為已提是取金額+信仇用轉(zhuǎn)換系數(shù)結(jié)×已承諾未銜提取金額。語例題：曉單選。若客喬戶尚未違約園，在債項(xiàng)評槐級中表外項(xiàng)久目的違約風(fēng)免險(xiǎn)暴露為(攪)。叫A.表潮外項(xiàng)目已提遵取金額男B.表煮外項(xiàng)目已承春諾未提取金辟額茄C.表胖外項(xiàng)目已提嘴取金額+信酸用轉(zhuǎn)換系數(shù)銀×已承諾未熟提取金額躺D.表忘內(nèi)項(xiàng)目已提去取金額+信中用轉(zhuǎn)換系數(shù)壓×已承諾未愈提取金額肚答案：泥C贏獅①訴公司風(fēng)險(xiǎn)暴睡露：指銀行簡對公司、合武伙企業(yè)和獨(dú)墓資企業(yè)及其囑他自然人的茄債權(quán)，但不喜包括對主權(quán)編、金融結(jié)構(gòu)生和納入零售許風(fēng)險(xiǎn)暴露的浸企業(yè)客戶的廟債權(quán)。辭提②繁零售風(fēng)險(xiǎn)暴答露：同時(shí)具體備特征——棚債務(wù)人是一攪個(gè)或幾個(gè)自腐然人;筆數(shù)松多;單筆金隔額小;按照室組合方式進(jìn)協(xié)行管理。痰紡③捏其他主要風(fēng)島險(xiǎn)暴露：主守權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露農(nóng)、金融機(jī)構(gòu)箱風(fēng)險(xiǎn)暴露、最股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴贈(zèng)露和其他風(fēng)劃險(xiǎn)暴露。核3.違傍約損失率簡違約損申失率(Lo冬ssGi依venD郊efaul造t，LGD倆)是指給定貴借款人違約途后貸款損失春金額占違約迷風(fēng)險(xiǎn)暴露的慎比例，即損尖失占風(fēng)險(xiǎn)暴爬露總額的百見分比(損失準(zhǔn)的嚴(yán)重程度禾，LGD=唉1-回收率鼓)。其估計(jì)山公式為：損聚失/違約士風(fēng)險(xiǎn)暴露。杯違約損伶失率估計(jì)應(yīng)銜以歷史清償醫(yī)率為基礎(chǔ)，預(yù)不能僅依據(jù)漫對抵(質(zhì))天押品市值的掉估計(jì)，同時(shí)營應(yīng)考慮到銀腎行可能沒有示能力迅速控壁制和清算抵尋押品。腳(1)涂影響違約損饅失率的因素搭有多方面，叉主要包括：很湊①些項(xiàng)目因素谷丙②躁公司因素圈班③類行業(yè)因素蔽稿④葛地區(qū)因素對很⑤偶宏觀經(jīng)濟(jì)周亮期因素雄(2)云計(jì)量違約損您失率的方法黑袖①牽市場價(jià)值法城：信用價(jià)差之和違約概率霉來推算。市京場法和隱含吼市場法。園燕②芝回收現(xiàn)金流裝法：根據(jù)違晶約歷史清瘦嘉情況，預(yù)測陽違約貸款在舍清收過程中軟的現(xiàn)金流，深并計(jì)算出L煙GD，即L淹GD=1-捧回收率=1貓-(回收金查額-回收成宋本)/違約多風(fēng)險(xiǎn)暴露才三、信用風(fēng)偷險(xiǎn)組合的計(jì)繩量1.違邀約相關(guān)性單違約基至于的因素：獸自身、所處即行業(yè)或區(qū)域拋、宏觀經(jīng)濟(jì)逮因素做2.信廢用風(fēng)險(xiǎn)組合英計(jì)量模型序由于存乏在風(fēng)險(xiǎn)散化釘效應(yīng)，投資迎組合的整體齒風(fēng)險(xiǎn)小于等砌于其所包含法的單一資產(chǎn)潔組合風(fēng)險(xiǎn)的示簡單加總。喬國際上顛應(yīng)用比較廣碰泛的信用風(fēng)創(chuàng)險(xiǎn)組合模型喝(1)趟Cred晨itMe厚trics揭模型：是一懶個(gè)VAR模余型，其創(chuàng)新孟之處是解決攀了計(jì)算非交奴易性資產(chǎn)組聞合VAR這康一難題。袍(2)抹Cred貍itPr軟otfol攏ioVi事ew模型。恰是對第一個(gè)繁模型的補(bǔ)充伏。比較適用丙于機(jī)構(gòu)類型視的借款人。打(3)邀Cred同itRi脂sk+模型聯(lián)：根據(jù)針對炭火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)鴨精算原理，巨對貸款這個(gè)攝違約率進(jìn)行礎(chǔ)分析。該模梳型認(rèn)為，貸陽款組合中不符同類型的貸填款同時(shí)違約星的概率是很英小且相互獨(dú)敘立的?；?.信撤用風(fēng)險(xiǎn)組合寶的壓力測試搞(1)襯壓力測試用差于評估資產(chǎn)躬或投資組合既在極端不利羨的條件下可獸能遭受的重孔大損失。作印為商業(yè)銀行歡日常風(fēng)險(xiǎn)管豪理的重要補(bǔ)宰充，壓力測柱試有較多積裝極作用。叢(2)奶壓力測試只越是對組合短埋期風(fēng)險(xiǎn)的狀返況的一種衡性量，因此屬蕉于一種戰(zhàn)術(shù)賓性的風(fēng)險(xiǎn)管鉗理方法。根四、國傍家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)喜評級狗1.國固家風(fēng)險(xiǎn)的定斧義：略穿國家風(fēng)諒險(xiǎn)包括：未分能履約多導(dǎo)割致的風(fēng)險(xiǎn)，符以及以直接堆或間接方式瘦影響償債義別務(wù)的能能力嶺和意愿。成2.國倍家風(fēng)險(xiǎn)的評煙估指標(biāo)：淚(1)際數(shù)量指標(biāo)：騎一國的經(jīng)濟(jì)瞞情況輔(2)竄比例指標(biāo)：著外債總額與診國民生產(chǎn)總牽值之比(2非0%~25盛%)、償債銀比例(15笑%~25%皮)、應(yīng)付未解付外債總額販與當(dāng)年出口犁收入之比(濕100%)佩、國際儲備嗎與應(yīng)付未付酒外債總額之犬比(20%罰)、國際收夫支逆差與國磁際儲備之比撲(150%卡)綢(3)河等級指標(biāo)：蹦不同國家的驕不同風(fēng)險(xiǎn)等衛(wèi)級駕3.國聯(lián)家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)掩評級：是指揚(yáng)依照一定的鍵程序和方法雞對主權(quán)國家棉(地區(qū))的鴨政治、經(jīng)濟(jì)析和信用等級障進(jìn)行評定，松并用一定的研符號來表示疤評級結(jié)果，獸其實(shí)質(zhì)就是帖對中央政府輩作為債務(wù)人肯履行償債責(zé)等任的意愿與經(jīng)能力的一種羞判斷。購4.國束家風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)做評級必須是萬動(dòng)態(tài)的;政初治經(jīng)濟(jì)學(xué)的啊技巧比計(jì)量型經(jīng)濟(jì)學(xué)的科嫁學(xué)方法更重日要。賽2023年盾銀行從業(yè)資像格考試《風(fēng)倍險(xiǎn)管理》精香華資料：商威業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)灘管理洞1.商謹(jǐn)業(yè)銀行只有桶通過先進(jìn)的過風(fēng)險(xiǎn)管理信括息系統(tǒng)，才羅能隨時(shí)更新吧風(fēng)險(xiǎn)信息并印及時(shí)作出分侍析和判斷，爛以滿足瞬息損萬變的市場幟和多樣化的豐用戶需求貢2.需蜂要收集的風(fēng)騰險(xiǎn)信息/數(shù)焦據(jù)可分為：憶(1)遠(yuǎn)內(nèi)部數(shù)據(jù)：躁一般通過商族業(yè)銀行各個(gè)猜業(yè)務(wù)系統(tǒng)中邀抽取獲得。怕(2)照外部數(shù)據(jù)：綁通過專業(yè)數(shù)舌據(jù)供應(yīng)商所逃獲得的數(shù)據(jù)閱，或自行采棕集制3.經(jīng)序過分析和處圈理的數(shù)據(jù)主移要有：尺(1)噸中間計(jì)量數(shù)訓(xùn)據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)模騎型計(jì)量后的楚數(shù)據(jù)桂(2)夕組合結(jié)果數(shù)誘據(jù)?；诓惶猛娘L(fēng)險(xiǎn)管筑理目標(biāo)所產(chǎn)驅(qū)生的組合計(jì)后量數(shù)據(jù)。也件稱為具有風(fēng)平險(xiǎn)管理目標(biāo)浪的綜合數(shù)據(jù)漫。鐘4.企萄業(yè)級風(fēng)險(xiǎn)管察理信息系統(tǒng)賴一般采用B簽/S(硬Brows驅(qū)erSt稀ructu騾re)結(jié)搭構(gòu)，相關(guān)人優(yōu)員通過瀏覽旁器遠(yuǎn)程登錄凍。徒3.風(fēng)鞠險(xiǎn)管理信息怪系統(tǒng)的安全匹管理：叮(1)雅針對風(fēng)險(xiǎn)管愿理組織體系額、部門職能揪、崗位職責(zé)過等，設(shè)置不影同的進(jìn)入級后別;鉗(2)賠為每個(gè)系統(tǒng)曾用戶設(shè)置獨(dú)界特的識別標(biāo)微志，并定期月更換登錄密嗽碼或磁卡;居(3)餅對每次系統(tǒng)險(xiǎn)登錄或使用丙提供詳細(xì)筆達(dá)記，以便為窮意外事件提誘供證據(jù);嚼(4)農(nóng)設(shè)置嚴(yán)格的鳴網(wǎng)絡(luò)安全/押加密系統(tǒng)，蕩防止外部非勻法入侵;洲(5)守隨時(shí)進(jìn)行數(shù)抵據(jù)信息備份慘和存檔，定再期進(jìn)行檢測索并形成文件僻記錄;勁(6)稅設(shè)置災(zāi)難恢錘復(fù)以及應(yīng)急礎(chǔ)操作程序;予(7)為建立錯(cuò)誤承縱受程序，以話便發(fā)生技術(shù)綿困難時(shí)，仍夫然可以在一授定時(shí)間內(nèi)保物持系統(tǒng)的完船整性。訊2023年駛銀行從業(yè)資賣格考試《風(fēng)解險(xiǎn)管理》精迅華資料：商早業(yè)銀行管理茅流程福一、風(fēng)淋險(xiǎn)識別母1.適掌時(shí)、準(zhǔn)確地脫識別風(fēng)險(xiǎn)是鉛風(fēng)險(xiǎn)管理的草最基本要求難。剖2.風(fēng)丟險(xiǎn)識別包括成感知風(fēng)險(xiǎn)和遭分析風(fēng)險(xiǎn)兩枝個(gè)環(huán)節(jié)：米感知風(fēng)斬險(xiǎn)是通過系羨統(tǒng)化的方法品發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀襪行所面臨的己風(fēng)險(xiǎn)種類、坐性質(zhì);億分析風(fēng)日險(xiǎn)是深入理溝解各種風(fēng)險(xiǎn)鬧內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)糞因素。頑3.制哲作風(fēng)險(xiǎn)清單爆是商業(yè)銀行票識別風(fēng)險(xiǎn)的詠?zhàn)罨尽⒆罴o(jì)常用的方法接。它是指采賞用類似于備葉忘錄的形式腥，將商業(yè)銀沿行所面臨的勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)逐一列備舉，并聯(lián)系奧經(jīng)營活動(dòng)對案這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)西行深入理解努和分析。偉此外，辛常用的風(fēng)險(xiǎn)屬識別方法還探有：揀(1)賞資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀潑況分析法刊(2)梨失誤樹分析蟻方法男(3)蹲分解