保險業(yè)的監(jiān)督管理

第十章保險業(yè)的監(jiān)督管理[教學(xué)目的和要求]本章根據(jù)保險監(jiān)管的產(chǎn)生和發(fā)展線索，闡述了保險監(jiān)管的原因、目標(biāo)、方式及手段。通過對本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生掌握保險監(jiān)管的概念、原因及目標(biāo)，掌握保險監(jiān)管的主體、客體與內(nèi)容，了解保險監(jiān)管的方式與手段。[教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)]保險監(jiān)管的目標(biāo)及內(nèi)容[教學(xué)方法和手段]課堂講授、材料分析*第一頁，共四十七頁。第十章保險業(yè)的監(jiān)督管理第一節(jié)保險監(jiān)管概述第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體與內(nèi)容第三節(jié)保險業(yè)監(jiān)管的方式與手段本章參考文獻(xiàn)*第二頁，共四十七頁。第一節(jié)保險監(jiān)管概述一、保險監(jiān)管的概念二、保險監(jiān)管的產(chǎn)生與發(fā)展三、保險監(jiān)管的原因四、國家對保險業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)*第三頁，共四十七頁。一、保險監(jiān)管的概念保險監(jiān)管是一種特殊的監(jiān)管，是國家保險監(jiān)督管理部門依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定對在境內(nèi)注冊登記的從事保險活動的公民法人和其他組織及其行為進(jìn)行監(jiān)督管理。*第四頁，共四十七頁。二、保險監(jiān)管的產(chǎn)生與發(fā)展時間監(jiān)管相關(guān)法規(guī)1575年Elizabeth女王特許在倫敦皇家交易所內(nèi)設(shè)立ChamberofInsurance，政府要求海上保險單必須向該商會辦理登記。1601年英國頒布了第一部與海上保險有關(guān)的法律。1720年女王特許RoyalInsuranceExchange&LondonInsuranceCompany統(tǒng)一經(jīng)營海上保險，其他保險公司不得涉足。1746年英國第一次以法律條文的形式要求投保人對投保財產(chǎn)要具有保險利益。（一）早期的保險監(jiān)管制度產(chǎn)生于英國*第五頁，共四十七頁。（二）現(xiàn)代保險監(jiān)管制度誕生于美國現(xiàn)代保險監(jiān)管制度的一個重要標(biāo)志是國家授權(quán)給專門的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這種制度最早產(chǎn)生于美國。時間美國監(jiān)管歷史過程1851年NewHampshire（新罕布什爾州）率先設(shè)立保險署，開創(chuàng)了保險監(jiān)管制度設(shè)立專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)的歷史。1855年Massachusetts（馬薩諸塞州）建立保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)。1858年伊萊澤·賴特(ElzurWright)任馬州保險監(jiān)督官。提出以保證保險人償付能力的保險監(jiān)督理念，被稱為現(xiàn)代保險監(jiān)管之父。1859年NewYork（紐約州）保險監(jiān)督官委員會設(shè)立，在其他各州也相繼設(shè)立，從而建立了具有現(xiàn)代意義的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)。*第六頁，共四十七頁。（三）現(xiàn)代監(jiān)管制度的法律發(fā)展時間保險監(jiān)管立法主要內(nèi)容1746年MarineInsuranceAct1746頒布，首次提出保險利益。1870年《壽險公司法》頒布，對壽險公司的保證金、財產(chǎn)賬戶、兼并和清算都作出了規(guī)定。1909年英國制定《保險公司法》，將壽險公司法中的監(jiān)管規(guī)定擴(kuò)展到了所有其他保險范疇(水險和汽車險除外)。英國雖然沒有設(shè)立專門的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但在保險立法方面處于領(lǐng)先地位。*第七頁，共四十七頁。奧地利于1859年、瑞士于1885年、德國于1909年也都先后建立了各自的保險監(jiān)管制度。20世紀(jì)20年代以后，西方各發(fā)達(dá)國家已普遍建立起國家對保險業(yè)的監(jiān)管制度，至此，保險業(yè)進(jìn)入新的政府監(jiān)管的發(fā)展階段。保險監(jiān)管并沒有隨著經(jīng)濟(jì)自由化趨勢發(fā)展，而是日益強(qiáng)化。國家對保險監(jiān)管的強(qiáng)化趨勢*第八頁，共四十七頁。（四）我國保險監(jiān)管制度的發(fā)展時間我國監(jiān)管歷史過程1980年以前我國只有保險經(jīng)營，沒有實(shí)質(zhì)上的保險監(jiān)管。1980-1998年中國人民銀行是我國的保險監(jiān)督機(jī)構(gòu)。1998.11.18日中國保險監(jiān)督管理委員會成立，標(biāo)志著我國保險監(jiān)管體制開始。我國保險監(jiān)管制度隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷發(fā)展、完善。監(jiān)管歷史遠(yuǎn)遠(yuǎn)晚于英、美發(fā)達(dá)國家。1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會正式成立，取代中國人民銀行對保險業(yè)的監(jiān)管地位。*第九頁，共四十七頁。三、保險監(jiān)管的原因(一)保險業(yè)涉及公眾利益

(二)保險業(yè)具有很強(qiáng)的技術(shù)性

(三)保險業(yè)是最易于產(chǎn)生過度競爭的行業(yè)*第十頁，共四十七頁。從范圍上看一家保險企業(yè)涉及眾多家庭和企業(yè)的安全保障問題。從期限上看一家保險企業(yè)可能涉及到投保人的終身生活保障。為了維護(hù)眾多家庭和企業(yè)的利益，保證社會穩(wěn)定，政府有必要將保險業(yè)置于其監(jiān)管之下，不能任其破產(chǎn)、倒閉。（一）保險業(yè)涉及公眾利益*第十一頁，共四十七頁。（二）保險業(yè)具有很強(qiáng)的技術(shù)性保險條款的制定、費(fèi)率的計算由保險人設(shè)計信息不對稱導(dǎo)致投保人在投保時很難辨別條款和費(fèi)率是否公正合理保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要對保單條款和費(fèi)率水平進(jìn)行監(jiān)管，以保護(hù)投保人的合法權(quán)益*第十二頁，共四十七頁。（三）保險業(yè)是最易于產(chǎn)生過度競爭的行業(yè)保險企業(yè)的經(jīng)營，不需要投入很多的固定資產(chǎn)和聘用較多的員工。保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)則應(yīng)根據(jù)市場供求情況，對保險市場的介入者規(guī)定一定的資格要求，限制保險機(jī)構(gòu)的自由出入。*第十三頁，共四十七頁。四、國家對保險業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)保險監(jiān)管的目的是保護(hù)被保險人的正當(dāng)權(quán)益和促進(jìn)保險業(yè)的健康發(fā)展。（二）防止利用保險進(jìn)行欺詐（一）保證保險人有足夠的償付能力（四）提高保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益（三）維護(hù)合理的價格和公平的保險條件*第十四頁，共四十七頁。（一）償付能力監(jiān)管業(yè)務(wù)技術(shù)：業(yè)務(wù)范圍、條款、費(fèi)率、再保險和資金運(yùn)用。財務(wù)監(jiān)管：資本充足率、準(zhǔn)備金提存、公積金、以及財務(wù)報告制度。*第十五頁，共四十七頁。（二）防止利用保險進(jìn)行欺詐國家把防止、打擊保險市場中的欺詐行為作為監(jiān)管的目標(biāo)之一，以維護(hù)保險市場運(yùn)行的正常秩序。欺詐行為表現(xiàn)在投保人與保險人兩方面。投保人利用保險謀取不當(dāng)利益。保險人利用保險條款和費(fèi)率欺騙投保人和被保險人。*第十六頁，共四十七頁。（三）維護(hù)合理的價格和公平的保險條件我國《保險法》(2002)規(guī)定：關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實(shí)行強(qiáng)制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種的保險條款和保險費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批。保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批時；遵循保護(hù)社會公眾利益和防止不正當(dāng)競爭的原則。其他保險險種的保險條款和保險費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。*第十七頁，共四十七頁。（四）提高保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益兩者相輔相成。通過國家監(jiān)管，使保險業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營，減少資金占用，擴(kuò)大承保范圍，提高保險企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，保險保障對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展是必不可少的。當(dāng)保險企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益與社會效益發(fā)生沖突時，國家通過干預(yù)、管理和協(xié)調(diào)，來達(dá)到兩者的統(tǒng)一。*第十八頁，共四十七頁。第二節(jié)保險監(jiān)管的主體、客體與內(nèi)容一、保險監(jiān)管的主體二、保險監(jiān)管的客體三、保險監(jiān)管的內(nèi)容*第十九頁，共四十七頁。一、保險監(jiān)管的主體保險監(jiān)管的主體是指保險行業(yè)的監(jiān)督者和管理者。在這些主體中，有的同時擁有監(jiān)督權(quán)和管理權(quán)，有的只有監(jiān)督權(quán)而沒有管理權(quán)。保險監(jiān)管的主體保險監(jiān)管機(jī)關(guān)保險行業(yè)自律組織保險信用評級機(jī)構(gòu)*第二十頁，共四十七頁。1.保險監(jiān)管機(jī)關(guān)自1980年我國全面恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)以來，中國人民銀行行使保險業(yè)的監(jiān)督管理職能。1998年11月18日，中國保險監(jiān)督管理委員會成立，簡稱保監(jiān)會，取代中國人民銀行對保險業(yè)的監(jiān)管地位。*第二十一頁，共四十七頁。中國保監(jiān)會組織架構(gòu)圖保監(jiān)會辦公室政策法規(guī)部財產(chǎn)保險監(jiān)管部人身保險監(jiān)管部保險中介監(jiān)管部財務(wù)會計部國際部人事教育部*第二十二頁，共四十七頁。我國保監(jiān)會的主要任務(wù)擬定商業(yè)保險的政策法規(guī)和行業(yè)規(guī)劃；依法查處保險企業(yè)違法違規(guī)行為，保護(hù)被保險人的利益；維護(hù)市場秩序，培育和發(fā)展保險市場；完善保險市場體系，推進(jìn)保險體制改革，促進(jìn)保險企業(yè)公平競爭；建立保險業(yè)風(fēng)險的評價和預(yù)警體系，防范和化解保險業(yè)風(fēng)險，促進(jìn)保險企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營與業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。*第二十三頁，共四十七頁。（二）保險行業(yè)自律組織1.保險行業(yè)自律組織的含義是指在保險及其相關(guān)領(lǐng)域中從事活動的非官方組織，是保險行業(yè)自身管理的具體實(shí)施機(jī)構(gòu)。簡稱保險行業(yè)自律組織。2.保險行業(yè)自律組織的性質(zhì)（1）是一種民間社團(tuán)組織，不經(jīng)營保險業(yè)務(wù)；（2）致力于促進(jìn)、發(fā)展和保護(hù)成員的利益；（3）通過各種形式約束會員的行為。*第二十四頁，共四十七頁。國名保險行業(yè)組織形式英國英國保險人協(xié)會、勞合社承保人協(xié)會、倫敦承保人協(xié)會、經(jīng)紀(jì)人委員會、人壽保險協(xié)會

(AssociationofBritishInsurers,InstituteofLondonUnderwriters,InstituteofLondonUnderwriters,Broker’sCommittee,AssociationofLifeInsurance)美國人壽保險協(xié)會、保險公司協(xié)會、美國相互保險協(xié)會等日本日本損害保險協(xié)會、日本生命保險協(xié)會、日本保險學(xué)會等中國中國保險行業(yè)協(xié)會(ChinaInsuranceAssociation)3.保險行業(yè)自律組織的形式*第二十五頁，共四十七頁。4.保險行業(yè)自律與國家監(jiān)管（1）保險行業(yè)自律在一國保險監(jiān)管體系中一般處于第二層次。第一層次是指保險的國家監(jiān)管，第三層次是指保險企業(yè)的自我監(jiān)管。層次手段監(jiān)管對象國家監(jiān)管宏觀監(jiān)管法律、行政保險企業(yè)、保險市場行業(yè)自律中觀監(jiān)管行業(yè)規(guī)章保險人的市場行為自我監(jiān)管微觀監(jiān)管內(nèi)控措施保險企業(yè)自身*第二十六頁，共四十七頁。（2）保險行業(yè)監(jiān)管的強(qiáng)化趨勢由于經(jīng)濟(jì)自由化和一體化的影響，雖然國家監(jiān)管長期來看在強(qiáng)化，但近幾年呈現(xiàn)放松監(jiān)管的新趨勢：市場準(zhǔn)入條件放寬，放寬對市場服務(wù)主體經(jīng)營活動的限制，以償付能力監(jiān)管為核心。金融自由化與混業(yè)經(jīng)營的沖擊下，銀行、證券、保險等的界限日益模糊，給國家監(jiān)管增加了難度。保險行業(yè)自律顯得日益重要，有力地配合著國家監(jiān)管的實(shí)施。*第二十七頁，共四十七頁。標(biāo)準(zhǔn)普爾公司(Standard&Poor’s)A.M.貝思特公司（A.M.BEST）穆迪公司(Moody'sInvestorsService)

（三）保險信用評級機(jī)構(gòu)保險評級是由獨(dú)立的社會信用評級機(jī)構(gòu)采用一定的評級辦法對保險公司信用等級進(jìn)行評定，并用一定的符號予以表示。比較著名的世界評級機(jī)構(gòu)有：*第二十八頁，共四十七頁。二、保險監(jiān)管的客體保險監(jiān)管的客體保險人保險中介人投保人被保險人受益人*第二十九頁，共四十七頁。三、保險監(jiān)管的內(nèi)容保險監(jiān)管的內(nèi)容比較廣泛，不同國家的保險監(jiān)管各有特點(diǎn)，并各有偏重，但總的來說可以分為組織監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管和財務(wù)監(jiān)管。保險監(jiān)管的內(nèi)容組織監(jiān)管業(yè)務(wù)監(jiān)管財務(wù)監(jiān)管*第三十頁，共四十七頁。（一）組織監(jiān)管組織監(jiān)管停業(yè)清算組織形式保險企業(yè)設(shè)立從業(yè)人員資格外資保險企業(yè)*第三十一頁，共四十七頁。業(yè)務(wù)監(jiān)管再保險業(yè)務(wù)營業(yè)范圍保險條款和保險費(fèi)率保險中介人精算制度（二）業(yè)務(wù)監(jiān)管*第三十二頁，共四十七頁。業(yè)務(wù)監(jiān)管償付能力保證金/資本金準(zhǔn)備金保險投資財務(wù)核算（三）財務(wù)監(jiān)管*第三十三頁，共四十七頁。第三節(jié)保險業(yè)監(jiān)管的方式與手段一、保險業(yè)監(jiān)管的方式二、保險業(yè)監(jiān)管的手段*第三十四頁，共四十七頁。保險業(yè)監(jiān)管方式(三)實(shí)體管理方式(一)公告管理方式(公示方式)(二)規(guī)范管理方式一、保險業(yè)監(jiān)管的方式*第三十五頁，共四十七頁。（一）公告管理方式公告管理方式，是指國家對保險業(yè)實(shí)體僅規(guī)定按照政府的格式及內(nèi)容定期將資產(chǎn)負(fù)債，營業(yè)結(jié)果等公告。優(yōu)點(diǎn)，是使保險業(yè)在自由競爭的環(huán)境中得以自由發(fā)展；局限性，是一般公眾對保險業(yè)的優(yōu)劣的評判標(biāo)準(zhǔn)不易準(zhǔn)確掌握，對不正當(dāng)?shù)慕?jīng)營無能為力。*第三十六頁，共四十七頁。（二）規(guī)范管理方式規(guī)范管理方式是由政府規(guī)定保險業(yè)經(jīng)營的準(zhǔn)則，要求保險業(yè)共同遵守。政府對保險經(jīng)營的重大事項(xiàng)，如最低資本額、資產(chǎn)負(fù)債比例、投資運(yùn)用等均有明確規(guī)定。這種管理方式比前一種方式有進(jìn)步，但政府對保險業(yè)的管理只是形式上的審查。所以，實(shí)務(wù)中難以進(jìn)行有效管理。*第三十七頁，共四十七頁。（三）實(shí)體管理方式實(shí)體管理方式指國家制定完善的保險管理規(guī)則，保險管理機(jī)關(guān)有較高的權(quán)威，對保險企業(yè)的設(shè)立、經(jīng)營、財務(wù),業(yè)務(wù)及破產(chǎn)清算等均進(jìn)行監(jiān)管。目前許多國家采用此種方式。如日本、美國、德國等。我國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險業(yè)的監(jiān)管采用此種方式。*第三十八頁，共四十七頁。保險業(yè)監(jiān)管的手段法律手段行政手段經(jīng)濟(jì)手段計劃手段二、保險業(yè)監(jiān)管的手段*第三十九頁，共四十七頁。（一）法律手段國家通過保險法規(guī)對保險公司的開業(yè)資本金、管理人員、經(jīng)營范圍、保險費(fèi)率、保險條款等實(shí)質(zhì)性問題作出規(guī)定。我國現(xiàn)行的《保險法》采用保險公司法與保險合同法合二為一的體例，是我國保險法律體系的核心部分。*第四十頁，共四十七頁。（二）行政手段運(yùn)用行政手段，為保險運(yùn)行創(chuàng)造良好的外部環(huán)境和社會條件，及時糾正控制保險市場不良現(xiàn)象，是行之有效的。以行政手段為保險市場健康運(yùn)行服務(wù)，并充分發(fā)揮保險企業(yè)的積極性，兩者有機(jī)結(jié)合，才能使保險市場充滿活力。*第四十一頁，共四十七頁。（三）經(jīng)濟(jì)手段經(jīng)濟(jì)手段就是根據(jù)市場客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律的需要，國家運(yùn)用財政、稅收、信貸等各種經(jīng)濟(jì)杠桿，正確處理各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系來管理保險業(yè)的方法。這是國家對保險業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的主要方法。*第四十二頁，共四十七頁。（四）計劃手段計劃手段是指國家通過計劃指導(dǎo)保險業(yè)的監(jiān)管方式。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，國家運(yùn)用指導(dǎo)性計劃手段，促使保險業(yè)既能保障國民經(jīng)濟(jì)順利進(jìn)行，又能取得保險業(yè)自身的效益。*第四十三頁，共四十七頁。本章參考文獻(xiàn)1.劉連生，《保險法教程》，西南財經(jīng)大學(xué)出版社，2005年2.李玉泉，《保險法》，法律出版社，2003年3.溫世揚(yáng)，《保險法》，法律出版社，2003年4.黃健雄，《保險法》，廈門大學(xué)出版社，2004年5.北京大學(xué)中國保險與社會保障研究中心，《中國保險市場熱點(diǎn)問題評析》，北京大學(xué)出版社，2004年6.唐運(yùn)祥，《建設(shè)現(xiàn)代保險監(jiān)管體系的思考》，《保險研究》，2005年第9期*第四十四頁，共四十七頁。本章參考文獻(xiàn)（續(xù)）7.張東昱，《加快完善中國保險監(jiān)管體系》，《發(fā)展研究》，2005年第8期8.黃海驥，《我國保險業(yè)發(fā)展的環(huán)境制約及保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)在改善環(huán)境方面的作用》，《上海保險》，2004年第4期9.杜朝運(yùn)，《保險行業(yè)協(xié)會積極作為之理性思考》，《上海保險》，2005年第2期10.戴新華