商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引

PAGEPAGE58商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引（第3次征求意見稿）第一章總則第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管，增強(qiáng)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，保障商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本指引。第二條本指引適用于《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》確定的新資本協(xié)議銀行和自愿實(shí)施新資本協(xié)議的其他商業(yè)銀行。第三條中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)”）實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查的目標(biāo)是推動(dòng)商業(yè)銀行完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資本要求與風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的密切結(jié)合，提高商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。第四條商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立包括治理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本規(guī)劃等環(huán)節(jié)在內(nèi)的資本充足評(píng)估程序，確保其資本水平能夠有效抵御其所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)和滿足其實(shí)施經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的需要。本指引所稱內(nèi)部資本充足評(píng)估，包括對(duì)資本充足率和核心資本充足率的評(píng)估。第五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，全面和及時(shí)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架應(yīng)當(dāng)與其內(nèi)部資本充足評(píng)估程序相互銜接和配合，有效維護(hù)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行和健康發(fā)展。第六條銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行監(jiān)督檢查，全面評(píng)估商業(yè)銀行資本規(guī)劃和滿足最低監(jiān)管資本要求的能力。第七條銀監(jiān)會(huì)獨(dú)立評(píng)估商業(yè)銀行所面臨的各類主要風(fēng)險(xiǎn)及其管理能力，有權(quán)根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序和風(fēng)險(xiǎn)狀況的評(píng)估結(jié)果，并考慮壓力測(cè)試結(jié)果和經(jīng)濟(jì)周期因素，確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求，確保商業(yè)銀行資本能夠充分覆蓋面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。第八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)滿足銀監(jiān)會(huì)的最低資本充足率要求。銀監(jiān)會(huì)有權(quán)對(duì)資本不能充分覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行采取干預(yù)或糾正措施，督促商業(yè)銀行恢復(fù)清償能力。第二章商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序第一節(jié)總體要求遍第九條商頭業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)荷建立內(nèi)部資岸本充足評(píng)估模程序，審慎購(gòu)評(píng)估本集團(tuán)融或銀行（以姻下簡(jiǎn)稱本銀厭行）的表內(nèi)爸和表外主要省風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施客資本規(guī)劃管跨理，并持續(xù)京保持與本銀蛋行風(fēng)險(xiǎn)狀況盞相適應(yīng)的資塘本水平。堂第十條削商業(yè)銀行的吼內(nèi)部資本充冬足評(píng)估程序溜應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)以祖下目標(biāo)：羊（一）確保鑄銀行主要風(fēng)李險(xiǎn)得到充分匙識(shí)別、計(jì)量弟或評(píng)估、監(jiān)繁測(cè)和報(bào)告。胸（二）確保冤銀行的資本坑水平與其面言臨的風(fēng)險(xiǎn)及防風(fēng)險(xiǎn)管理水診平相適應(yīng)。得（三）確保朗銀行的資本雪規(guī)劃與經(jīng)營(yíng)兩狀況、風(fēng)險(xiǎn)堵變化趨勢(shì)和朗長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)討略相匹配。莖第十一條奮商業(yè)銀行的徹內(nèi)部資本充稈足評(píng)估程序依應(yīng)當(dāng)與其業(yè)下務(wù)規(guī)模和風(fēng)濟(jì)險(xiǎn)復(fù)雜程度灘相適應(yīng)。當(dāng)銀監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)梳新資本協(xié)議昆銀行建立經(jīng)游濟(jì)資本計(jì)量防體系并用于被內(nèi)部資本水駁平的評(píng)估。危用于內(nèi)部資訊本充足率評(píng)插估的經(jīng)濟(jì)資礙本計(jì)量體系肺應(yīng)滿足本指中引的原則要煉求，充分反痕映本銀行的思風(fēng)險(xiǎn)偏好和驕風(fēng)險(xiǎn)特征。瑞第十二條柿商業(yè)銀行應(yīng)額當(dāng)將壓力測(cè)莖試作為內(nèi)部璃本充足評(píng)估戴程序重要組全成部分，壓振力測(cè)試應(yīng)當(dāng)剃覆蓋其所面春臨的主要風(fēng)好險(xiǎn)和各業(yè)務(wù)綱條線，并應(yīng)份當(dāng)充分考慮政宏觀經(jīng)濟(jì)變冒化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和癢資本充足率郵的影響。痰商業(yè)銀行應(yīng)睡當(dāng)根據(jù)壓力測(cè)測(cè)試結(jié)果評(píng)老估其在壓力村條件下的資紗本需求和可次能的資本來(lái)?yè)湓礌顩r，確閥保銀行具備嚼充足的資本兔水平應(yīng)對(duì)不示利的市場(chǎng)條捎件變化。對(duì)新于重度壓力盯測(cè)試結(jié)果，里商業(yè)銀行應(yīng)戀當(dāng)在應(yīng)急計(jì)營(yíng)劃中明確相客應(yīng)的政策安停排和應(yīng)對(duì)措族施。稱商業(yè)銀行高繭級(jí)管理層應(yīng)網(wǎng)當(dāng)充分理解席壓力條件下處商業(yè)銀行所軟面臨的風(fēng)險(xiǎn)麥及風(fēng)險(xiǎn)間相刺互作用、資割本工具吸收婦損失和支持廚其業(yè)務(wù)持續(xù)戚運(yùn)營(yíng)的能力堡，以及銀行須應(yīng)對(duì)不同程斥度壓力測(cè)試洗可以采取的企政策安排和盲應(yīng)對(duì)措施。逗第十三條珍商業(yè)銀行應(yīng)技至少每年對(duì)絹內(nèi)部資本充通足評(píng)估程序辮進(jìn)行獨(dú)立審侵查和評(píng)估，巾在銀行經(jīng)營(yíng)封情況、風(fēng)險(xiǎn)稍狀況和外部圍環(huán)境發(fā)生重礎(chǔ)大變化時(shí)，說(shuō)應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)村行調(diào)整和更拜新。額第十四條各商業(yè)銀行應(yīng)暫當(dāng)將內(nèi)部資勿本充足評(píng)估報(bào)程序作為內(nèi)佳部管理和決讓策的組成部客分，將內(nèi)部姑資本充足評(píng)樸估程序的結(jié)晃果運(yùn)用于資久本預(yù)算與分眉配、信貸和述戰(zhàn)略決策中囑。肆第十五條塵銀行集團(tuán)和兄納入集團(tuán)并緒表范圍的附狗屬銀行均應(yīng)候建立與其自辟身風(fēng)險(xiǎn)特征頌、經(jīng)營(yíng)環(huán)境差相適應(yīng)的內(nèi)遼部資本充足嶄評(píng)估程序。青商業(yè)銀行應(yīng)保向監(jiān)管部門潤(rùn)說(shuō)明母行和斜附屬銀行內(nèi)鍛部資本充足銳評(píng)估程序之態(tài)間的關(guān)系，疲并向監(jiān)管部?jī)H門證明商業(yè)勉銀行集團(tuán)層棋面及單家機(jī)偉構(gòu)層面的資語(yǔ)本充足。書第二節(jié)罰治理結(jié)構(gòu)煎第十六條瘡商業(yè)銀行董拴事會(huì)承擔(dān)內(nèi)洗部資本評(píng)估溫的主要責(zé)任燒，確保銀行騎有足夠資本鄉(xiāng)抵御其面臨墳的主要風(fēng)險(xiǎn)城，并履行以黃下職責(zé)：登（一）根據(jù)爆全行的風(fēng)險(xiǎn)濕狀況和外部奶環(huán)境，設(shè)定貍與銀行發(fā)展趟戰(zhàn)略相適應(yīng)泛的風(fēng)險(xiǎn)偏好頌和內(nèi)部資本洪充足率目標(biāo)積，批準(zhǔn)本銀蔬行內(nèi)部資本飽充足評(píng)估程常序。激（二）確保云高級(jí)管理層裹建立評(píng)估銀義行所面臨的樹各類風(fēng)險(xiǎn)的遠(yuǎn)框架和壓力椒測(cè)試框架，傘實(shí)現(xiàn)銀行風(fēng)早險(xiǎn)和資本的黨緊密結(jié)合。展（三）審批怨或授權(quán)審批算內(nèi)部資本評(píng)翁估工作相關(guān)殊政策，監(jiān)督坐高級(jí)管理層植建立健全內(nèi)扇部資本充足小評(píng)估政策和躺執(zhí)行機(jī)制，謹(jǐn)至少每年聽速取一次政策殿執(zhí)行情況的蔬報(bào)告。槽（四）確保擺本銀行有足障夠資源獨(dú)立搞、有效地開查展資本充足蘆的評(píng)估工作落。須（五）對(duì)內(nèi)擦部資本充足垃評(píng)估程序的丹完整性進(jìn)行蟻監(jiān)督，確定值審計(jì)部門在居內(nèi)部資本充版足率評(píng)估工墊作中的角色勤和職責(zé)。單第十七條班商業(yè)銀行高蘋級(jí)管理層負(fù)糊責(zé)組織本銀寨行資本充足垃評(píng)估程序的盒開發(fā)和運(yùn)行縮，執(zhí)行資本躍規(guī)劃，確保露持續(xù)滿足董潑事會(huì)設(shè)定的繼內(nèi)部資本充摩足率目標(biāo)。相（一）深入透了解本銀行總所面臨主要壟風(fēng)險(xiǎn)的特征嘩、性質(zhì)和程走度，理解資要本充足程度他與風(fēng)險(xiǎn)水平屯、管理能力創(chuàng)、資本持續(xù)藝補(bǔ)足計(jì)劃之伏間的關(guān)系，工確保內(nèi)部資糖本充足評(píng)估寸程序的復(fù)雜俗程度與本銀逢行風(fēng)險(xiǎn)狀況陶和發(fā)展規(guī)劃投相適應(yīng)。牢（二）組織俱制定本銀行像資本充足評(píng)毅估工作相關(guān)洪政策，建立康健全評(píng)估流沙程和管理制丙度，確保評(píng)展估工作與商主業(yè)銀行全面郵風(fēng)險(xiǎn)管理、案經(jīng)濟(jì)資本計(jì)禾量及分配等判保持一致。所（三）組織勝開展本銀行蜜的內(nèi)部資本妻充足評(píng)估工激作，建立一態(tài)套評(píng)估主要分風(fēng)險(xiǎn)的框架辨和體系，確霜保資本能夠懼抵御所面臨朱的主要風(fēng)險(xiǎn)仍。遮（四）配備普足夠的財(cái)務(wù)洪、人力和信降息科技資源怠開展內(nèi)部資環(huán)本充足評(píng)估辛工作，指定照專門部門負(fù)腎責(zé)本銀行的潑評(píng)估工作，凝界定資本管時(shí)理和風(fēng)險(xiǎn)管豬理等部門在男評(píng)估工作中纏的職責(zé)。減（五）組織勸內(nèi)部資本評(píng)誠(chéng)估管理信息喂系統(tǒng)的開發(fā)怖和維護(hù)工作間，確保管理巴信息系統(tǒng)能翁及時(shí)、準(zhǔn)確含提供評(píng)估所械需的信息。適（六）采用柔計(jì)量模型進(jìn)猴行內(nèi)部資本琴充足評(píng)估的假銀行，高級(jí)粗管理層應(yīng)定盤期評(píng)估方法添和工具的合陸理性和有效出性，并定期匪聽取驗(yàn)證工既作的詳細(xì)匯岸報(bào)。孕（七）組織歲開展壓力測(cè)南試，參與壓勢(shì)力測(cè)試目標(biāo)柴、方案及重獵要假設(shè)的確凡定，推動(dòng)壓漁力測(cè)試結(jié)果濟(jì)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估怒和資本規(guī)劃院中的運(yùn)用。潛（八）定期聲向董事會(huì)匯鋸報(bào)內(nèi)部資本偶充足評(píng)估程銀序的執(zhí)行情涉況。要第十八條茫商業(yè)銀行應(yīng)放建立一套關(guān)疊于內(nèi)部資本泊充足評(píng)估程殘序的報(bào)告體職系，定期監(jiān)雅測(cè)和報(bào)告銀調(diào)行風(fēng)險(xiǎn)狀況惜變化對(duì)資本律水平的影響軋。根據(jù)重要葛性和報(bào)告用灰途不同，商禮業(yè)銀行應(yīng)明打確各類報(bào)告稍的發(fā)送范圍控、報(bào)告內(nèi)容游及詳略程度埋，確保報(bào)告凝信息與報(bào)送綠頻度滿足本惠指引和銀行榆內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管倚理的需要。獨(dú)商業(yè)銀行的課報(bào)告應(yīng)至少曾包括以下內(nèi)讓容：漲（一）對(duì)主謀要風(fēng)險(xiǎn)水平將、發(fā)展趨勢(shì)窩及其對(duì)資本專水平的影響夏做出評(píng)價(jià)；驚（二）對(duì)計(jì)萍量體系中關(guān)歉鍵假設(shè)的風(fēng)激險(xiǎn)敏感性和腹合理性做出攀評(píng)價(jià)；山（三）評(píng)估兄銀行所持資羞本是否足以疾抵御主要風(fēng)騎險(xiǎn)，確保達(dá)休到既定的資互本充足率目壁標(biāo)；蘭（四）根據(jù)戲銀行報(bào)告的尖風(fēng)險(xiǎn)狀況及攏發(fā)展趨勢(shì)，尿評(píng)估未來(lái)的胃資本需求，征并對(duì)銀行的畜戰(zhàn)略計(jì)劃做熄出必要調(diào)整獎(jiǎng)。隱第十九條控商業(yè)銀行應(yīng)魔每年對(duì)內(nèi)部筐資本充足評(píng)邁估程序進(jìn)行喇一次獨(dú)立審噸計(jì)，以確保皮其完整性、瀉準(zhǔn)確性和合認(rèn)理性。審計(jì)肌可由內(nèi)部審瓣計(jì)部門或內(nèi)墾部審計(jì)部門肥和外部審計(jì)陸機(jī)構(gòu)共同進(jìn)直行，砍審計(jì)范圍包崖括：撕（一）根據(jù)墊業(yè)務(wù)性質(zhì)、武范圍和復(fù)雜位程度，審查揪內(nèi)部資本評(píng)野估程序的合潔理性。喪（二）評(píng)估胡內(nèi)部資本評(píng)氣估程序相關(guān)磚政策和流程所的執(zhí)行有效潤(rùn)性。捧（三）檢查襯內(nèi)部資本充芳足率與設(shè)定卻目標(biāo)是否有置差距，分析勒產(chǎn)生這些差肆距的原因。痕（四）對(duì)影固響本銀行內(nèi)躲部資本充足帆評(píng)估有效性揮的重要組成直部分進(jìn)行監(jiān)倆督，包括大秧額信用風(fēng)險(xiǎn)繞暴露和其他稱風(fēng)險(xiǎn)集中度蟻的評(píng)估情況盞、內(nèi)部資本待評(píng)估程序所邁用參數(shù)的準(zhǔn)岔確性及完整韻性、內(nèi)部評(píng)能估使用的情逗景的合理性輕和壓力測(cè)試越對(duì)各種假設(shè)特及參數(shù)的分羞析等。惡審計(jì)結(jié)果應(yīng)桐當(dāng)及時(shí)向高蔑級(jí)管理層和遭董事會(huì)報(bào)告怠，商業(yè)銀行位應(yīng)當(dāng)根據(jù)審本計(jì)結(jié)果對(duì)內(nèi)喚部資本充足厭評(píng)估程序進(jìn)洗行調(diào)整和更殺新。遣第二十條彎商業(yè)銀行應(yīng)通保存與內(nèi)部孩資本充足率離評(píng)估程序相通關(guān)的各類重陳要文檔，確慢保監(jiān)管部門顆及其他第三召方進(jìn)行評(píng)價(jià)巾。給第三節(jié)數(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估趙第二十一條截拖商業(yè)銀行資爛本充足評(píng)估且程序應(yīng)當(dāng)將葡風(fēng)險(xiǎn)與資本祝掛鉤，確保諷其資本覆蓋還本銀行面臨辜的主要風(fēng)險(xiǎn)窩。殼商業(yè)銀行評(píng)銀估風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，貍應(yīng)當(dāng)充分考峰慮本銀行風(fēng)霞險(xiǎn)管理和內(nèi)林部控制能力極。販第二十二條扎商業(yè)銀行完應(yīng)當(dāng)設(shè)定主綢要風(fēng)險(xiǎn)的判捏斷標(biāo)準(zhǔn)，確疾保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)宏得到正確的孝識(shí)別和計(jì)量授。主要風(fēng)險(xiǎn)松應(yīng)當(dāng)包括可獅能導(dǎo)致重大摟損失的風(fēng)險(xiǎn)歷，以及獨(dú)立柔評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程菊度不高、但擠與其他風(fēng)險(xiǎn)鉗相互作用可滿能導(dǎo)致重大鞠損失的風(fēng)險(xiǎn)翅。探內(nèi)部資本充烏足評(píng)估程序律應(yīng)當(dāng)覆蓋以達(dá)下各類風(fēng)險(xiǎn)侍：中（一）新資萌本協(xié)議第一劈支柱下的信晚用風(fēng)險(xiǎn)、市螞場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操觀作風(fēng)險(xiǎn)茅（二）新資李本協(xié)議第一朗支柱下信用誓風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)沒風(fēng)險(xiǎn)、操作究風(fēng)險(xiǎn)涉及但躺沒有完全覆裳蓋的風(fēng)險(xiǎn)。武（三）新資殼本協(xié)議第一綠支柱中未涉斃及的風(fēng)險(xiǎn)，豈如銀行賬戶菠利率風(fēng)險(xiǎn)、癥流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)設(shè)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)載、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)萬(wàn)和對(duì)商業(yè)銀跡行有實(shí)質(zhì)性席影響的其它誤風(fēng)險(xiǎn)等。蕩（四）商業(yè)摸銀行的其它斬外部因素導(dǎo)鉗致的風(fēng)險(xiǎn)?？椎诙龡l攝商業(yè)銀行找應(yīng)當(dāng)有效評(píng)里估和管理其裳所識(shí)別的各隔類主要風(fēng)險(xiǎn)品：旗（一）對(duì)能協(xié)夠量化的風(fēng)擺險(xiǎn)，商業(yè)銀獵行應(yīng)當(dāng)開發(fā)蝦和完善風(fēng)險(xiǎn)蹤計(jì)量技術(shù)，炸確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)靜量的一致性臉、客觀性和才準(zhǔn)確性，并僚在此基礎(chǔ)上假加強(qiáng)對(duì)相關(guān)宜風(fēng)險(xiǎn)的緩釋昨、控制和管由理。仙（二）對(duì)尚玩難量化的風(fēng)傍險(xiǎn)，商業(yè)銀細(xì)行應(yīng)當(dāng)建立滋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、城監(jiān)測(cè)、控制筆和報(bào)告機(jī)制環(huán)，確保相關(guān)偏風(fēng)險(xiǎn)得到有鴉效管理。銀壽監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)商尼業(yè)銀行進(jìn)一抬步探索這些狹風(fēng)險(xiǎn)的管理勿技術(shù)和工具幕。棉第四節(jié)茅資本規(guī)劃頂?shù)诙臈l魔俱商業(yè)銀行應(yīng)樸當(dāng)對(duì)當(dāng)前和昂未來(lái)的資本梢需求和資本搖可獲得性制雹定資本規(guī)劃吃，確保資本趁水平長(zhǎng)期穩(wěn)榜定。資本規(guī)葬劃應(yīng)當(dāng)設(shè)定叢至少三年的蜘內(nèi)部資本充柱足率目標(biāo)。百第二十五條號(hào)商業(yè)銀行窗應(yīng)當(dāng)根據(jù)本戒行的發(fā)展戰(zhàn)夜略、業(yè)務(wù)經(jīng)趟營(yíng)規(guī)劃和風(fēng)早險(xiǎn)偏好設(shè)定碎資本充足率抄目標(biāo)，并充仙分考慮對(duì)本初行資本水平殺可能產(chǎn)生影骨響的負(fù)面外討部條件和因蘭素，包括或謎有風(fēng)險(xiǎn)暴露債、嚴(yán)重且長(zhǎng)塌期的市場(chǎng)衰斷退等經(jīng)濟(jì)、簽金融市場(chǎng)環(huán)康境變化及突睛破風(fēng)險(xiǎn)承受繁能力的其它神事件。州商業(yè)銀行設(shè)羅定的內(nèi)部資攪本充足率目虎標(biāo)應(yīng)當(dāng)高于時(shí)監(jiān)管部門確充定的最低資渠本要求。損第二十六條糖商業(yè)銀行這的資本規(guī)劃稍應(yīng)當(dāng)兼顧銀娛行的短期和喪長(zhǎng)期資本要忍求，確保當(dāng)賄前資本需求斤、預(yù)計(jì)資本薦支出、目標(biāo)暢資本水平和括外部資本可道獲得性與全舅面風(fēng)險(xiǎn)管理蝕水平及外部擋經(jīng)營(yíng)環(huán)境相耀匹配。懸商業(yè)銀行應(yīng)加當(dāng)確保本銀喚行管理人員陷充分了解資藏本水平、資適本規(guī)劃及應(yīng)螞急預(yù)案情況款。狹第二十七條擱商業(yè)銀行伯作為資本的泳各類資本工浮具應(yīng)滿足《爪商業(yè)銀行資司本充足率計(jì)酷算指引》有備關(guān)定義、扣謠除和記入規(guī)泉?jiǎng)t，商業(yè)銀侮行應(yīng)當(dāng)評(píng)估晨資本工具抵鞭御風(fēng)險(xiǎn)、吸旋收損失的能辟力。砌第二十八條漢商業(yè)銀行襖應(yīng)當(dāng)通過(guò)嚴(yán)深格和前瞻性釣的壓力測(cè)試?yán)?，測(cè)算不同算壓力條件下決的資本需求鄭和資本可獲寒得性，檢驗(yàn)抵資本長(zhǎng)期目她標(biāo)，并制定睡應(yīng)急預(yù)案以證滿足計(jì)劃外哥的資本需求諒。商業(yè)銀行戲應(yīng)急預(yù)案應(yīng)厚當(dāng)包括緊急勢(shì)籌資成本分泡析、限制資鬼本占用程度灘高業(yè)務(wù)發(fā)展暫、采用風(fēng)險(xiǎn)灘緩釋措施管檢理風(fēng)險(xiǎn)等。盛第三章商彈業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)增評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)偽第一節(jié)全攔面風(fēng)險(xiǎn)管理麗框架侵第二十九條總怕商業(yè)銀行應(yīng)順當(dāng)建立和完紅善全面風(fēng)險(xiǎn)技管理框架，篩全面、有效援實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管憂理。全面風(fēng)避險(xiǎn)管理框架躍應(yīng)當(dāng)包括以很下要素：音（一）有效晝的董事會(huì)和暮高級(jí)管理層尊監(jiān)督；約（二）適當(dāng)硬的政策、程做序和限額；光（三）全面正、及時(shí)識(shí)別柜、計(jì)量、監(jiān)嚴(yán)測(cè)、緩釋和針控制風(fēng)險(xiǎn)；培（四）良好明的管理信息蔬系統(tǒng)；消（五）全面姻的內(nèi)部控制持。呆第三十條愉商業(yè)銀行董究事會(huì)和高級(jí)始管理層對(duì)全雕面風(fēng)險(xiǎn)管理宅框架的有效支性負(fù)主要責(zé)孩任，根據(jù)本誓銀行風(fēng)險(xiǎn)承愈受能力、經(jīng)索營(yíng)戰(zhàn)略確定由風(fēng)險(xiǎn)偏好，敘并確保全行跟各項(xiàng)限額與芽風(fēng)險(xiǎn)偏好保艙持一致。強(qiáng)第三十一條煙商業(yè)銀行摟董事會(huì)和高朽級(jí)管理層應(yīng)學(xué)具備全面風(fēng)事險(xiǎn)管理所需割的知識(shí)和管涼理經(jīng)驗(yàn)，熟企悉主要業(yè)務(wù)精條線、特別丙是新業(yè)務(wù)領(lǐng)比域的運(yùn)營(yíng)情摔況和主要風(fēng)長(zhǎng)險(xiǎn)，確保風(fēng)限險(xiǎn)政策和控慕制措施在全講行得以有效笛落實(shí)。劉商業(yè)銀行董豆事會(huì)和高級(jí)鎖管理層應(yīng)充皺分了解風(fēng)險(xiǎn)僻計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)焰加總的主要垃假設(shè)和局限途性，確保管張理決策信息雄充分可靠。鏈第三十二條迅商業(yè)銀行銅董事會(huì)和高秧級(jí)管理層應(yīng)芝當(dāng)持續(xù)關(guān)注叛銀行的風(fēng)險(xiǎn)竿狀況，并要剖求風(fēng)險(xiǎn)管理懸部門及時(shí)上妨報(bào)風(fēng)險(xiǎn)集中期和違反風(fēng)險(xiǎn)縫限額等風(fēng)險(xiǎn)吼管理關(guān)注事示項(xiàng)。渾第三十三條俊商業(yè)銀行株董事會(huì)和高擇級(jí)管理層應(yīng)誠(chéng)當(dāng)清晰確定源業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)列管理部門的捎職責(zé)劃分和欠報(bào)告路線，播并確保風(fēng)險(xiǎn)暮管理部門的鹽獨(dú)立性。謊第三十四條番商業(yè)銀行讓應(yīng)當(dāng)完善與業(yè)自身發(fā)展戰(zhàn)村略、經(jīng)營(yíng)目施標(biāo)和財(cái)務(wù)狀困況相適應(yīng)的餓全面風(fēng)險(xiǎn)管攪?yán)碚呒傲鳒?zhǔn)程，針對(duì)主洗要風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定碎風(fēng)險(xiǎn)限額，你確保限額與掀本銀行的資千本水平、資鼓產(chǎn)、收益及絹總體風(fēng)險(xiǎn)水楊平相匹配。最風(fēng)險(xiǎn)政策、橡流程和限額咐應(yīng)確保以下狐目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)俱：往（一）完善莖全行層面和逝單個(gè)業(yè)務(wù)條夸線層面的風(fēng)嗚險(xiǎn)管理功能叨，確保信貸喜、投資、交狂易、證券化勢(shì)、表外業(yè)務(wù)賺、受托業(yè)務(wù)烤和其他重要這業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)冬能全面及時(shí)更地得以識(shí)別檔、計(jì)量、監(jiān)衛(wèi)測(cè)、緩釋和遭控制；凱（二）確保精風(fēng)險(xiǎn)管理流亮程能夠充分葉識(shí)別主要風(fēng)浩險(xiǎn)暴露的經(jīng)傻濟(jì)實(shí)質(zhì)，包景括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)刺和估值不確岡定性等；壞（三）確保竭各層次風(fēng)險(xiǎn)擋管理職能的脊獨(dú)立性，清跌晰界定銀行參各類經(jīng)營(yíng)活陜動(dòng)中的業(yè)務(wù)些職能部門和銹風(fēng)險(xiǎn)職能部眾門的風(fēng)險(xiǎn)管徹理職責(zé)；修（四）確保閥清晰的報(bào)告晝職責(zé)和報(bào)告斑線路，便于較各級(jí)管理層演及時(shí)掌握內(nèi)續(xù)部頭寸限額詠突破情況，損并根據(jù)設(shè)定恥程序采取措霸施；醒（五）確保矛對(duì)新業(yè)務(wù)、蝦新產(chǎn)品的風(fēng)弓險(xiǎn)管理和控盜制，業(yè)務(wù)開尿辦前，應(yīng)集打合所有相關(guān)漆風(fēng)險(xiǎn)管理、近內(nèi)部控制和碌業(yè)務(wù)條線部扎門等對(duì)其進(jìn)越行評(píng)估，以幣確保銀行事攜先具備足夠興的管控能力陷；托（六）建立涼定期評(píng)估和械更新機(jī)制，透確保風(fēng)險(xiǎn)政沈策、流程和臥限額的合理隙性。遍第三十五條肺商業(yè)銀行密應(yīng)當(dāng)建立支貼持全面風(fēng)險(xiǎn)移管理的管理芒信息系統(tǒng)。珍管理信息系堤統(tǒng)應(yīng)具備以查下主要功能爬：受（一）支持修各條線的風(fēng)倘險(xiǎn)計(jì)量和全倆行風(fēng)險(xiǎn)加總提。毅（二）識(shí)別畜全行范圍的矮集中度風(fēng)險(xiǎn)壘和新生風(fēng)險(xiǎn)裙，包括信用雪風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)曲風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)嚼性風(fēng)險(xiǎn)、聲慶譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各插類風(fēng)險(xiǎn)相互握作用產(chǎn)生的朗復(fù)合風(fēng)險(xiǎn)。切（三）分析鋪各類風(fēng)險(xiǎn)緩碧釋工具在不傭同市場(chǎng)環(huán)境屈的作用和效惜果。暮（四）支持紐全行層面的繭壓力測(cè)試工陡作，通過(guò)參粒數(shù)輸入評(píng)估栗各類內(nèi)部和籍外部沖擊對(duì)校全行及各主昨要業(yè)務(wù)條線巧的影響。將（五）具有絹適當(dāng)?shù)撵`活砌性，及時(shí)反星映風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)促發(fā)生變化時(shí)壁風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和困資本評(píng)估的韻變化。苦第三十六條望商業(yè)銀惜行應(yīng)當(dāng)建立哪全面風(fēng)險(xiǎn)管姨理的內(nèi)部控?fù)嶂茩C(jī)制，確筆保相關(guān)決策理信息的準(zhǔn)確邀性和全行風(fēng)畜險(xiǎn)管理政策獎(jiǎng)的有效實(shí)施屢。嚇第三十七條滾商業(yè)銀行縱應(yīng)當(dāng)建立有蕉效的治理結(jié)惑構(gòu)和控制程渴序確保估值祝的客觀性、愛準(zhǔn)確性和一匹致性，規(guī)范燈金融工具的袖估值、分配跑和確認(rèn)。治夫理結(jié)構(gòu)和控險(xiǎn)制程序應(yīng)當(dāng)砌同時(shí)適用于德風(fēng)險(xiǎn)管理和瘦會(huì)計(jì)報(bào)告目掃的。確商業(yè)銀行估薯值控制程序遇應(yīng)當(dāng)全行統(tǒng)代一，銀行賬周戶和交易賬沈戶不同業(yè)務(wù)示條線的同類淡金融工具應(yīng)婆當(dāng)基于同樣燦的原則進(jìn)行選估值。繳商業(yè)銀行應(yīng)犁定期對(duì)估值賭控制流程進(jìn)私行內(nèi)部審計(jì)中。溪第三十八條被商業(yè)銀行新所有的估值劣方法應(yīng)當(dāng)?shù)脙?cè)到批準(zhǔn)并予遙以清晰記錄箏。對(duì)可選的茂初始定價(jià)、及盯市、盯模袖、估值調(diào)整茫和定期獨(dú)立撐重估方法，瘡商業(yè)銀行應(yīng)灶當(dāng)制定政策箱和程序予以雅規(guī)范。輸負(fù)責(zé)金融工往具估值分配株和確認(rèn)的部蕩門應(yīng)當(dāng)有權(quán)私參與新產(chǎn)品述的審批程序海。奸第三十九條爸商業(yè)銀行支估值能力應(yīng)辮當(dāng)與其相關(guān)壤暴露的重要魂性、風(fēng)險(xiǎn)程濕度和規(guī)模相猾適應(yīng)。對(duì)于攪其主要風(fēng)險(xiǎn)回敞口，商業(yè)嗓銀行應(yīng)當(dāng)具闊備在壓力時(shí)芽期采用多種厘方法進(jìn)行產(chǎn)龍品估值的能通力。撞本條所稱壓牢力時(shí)期是指育市場(chǎng)中斷或聽缺乏流動(dòng)性宗導(dǎo)致估值主盜要參數(shù)和方候法失效的時(shí)氣期。挑第四十條特商業(yè)銀行估仔值應(yīng)當(dāng)基于澤可靠的數(shù)據(jù)刻。對(duì)活躍市伶場(chǎng)情形，商祝業(yè)銀行采用酸估值技術(shù)估斧計(jì)公允價(jià)值躲時(shí)應(yīng)當(dāng)盡量陳采用可觀測(cè)譽(yù)數(shù)據(jù)。化對(duì)不活躍市產(chǎn)場(chǎng)情況，商百業(yè)銀行應(yīng)基愧于下列原則芽選擇可靠數(shù)哪據(jù)：滿（一）價(jià)格窮、報(bào)價(jià)的頻近率和可獲得未性；邪（二）價(jià)格龜是否代表真暗實(shí)交易狀況理；俯（三）數(shù)據(jù)德分布廣度，緩是否容易為溫市場(chǎng)參與者搶獲得；拘（四）估值哀頻率的相關(guān)椅信息是否及飲時(shí)；搖（五）獨(dú)立博報(bào)價(jià)或價(jià)格驟來(lái)源的數(shù)量養(yǎng)；橋（六）報(bào)價(jià)茶或價(jià)格是否埋得到實(shí)際交床易的支持；房（七）市場(chǎng)塑成熟度；哨（八）交易森出售金融工筑具與該機(jī)構(gòu)符所持有工具滴的相似性。航采用模型估與值的商業(yè)銀流行，應(yīng)測(cè)試不模型在壓力杯情景下的表形現(xiàn)束局限性。遍第四十一條營(yíng)商業(yè)銀行廚董事會(huì)負(fù)責(zé)池制定符合本澤銀行全面風(fēng)劣險(xiǎn)管理需要環(huán)的薪酬政策塞，監(jiān)督薪酬潛制度的制定容和執(zhí)行，確林保該政策與眨長(zhǎng)期資本水某平和財(cái)務(wù)穩(wěn)陡健性掛鉤，姓相關(guān)薪酬安撥排應(yīng)當(dāng)反映落經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整尼的全行長(zhǎng)期義收益。楚本條所指的敢經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整蜜收益，是指治各類主要風(fēng)猜險(xiǎn)調(diào)整后的足收益，包括烏難以計(jì)量的泄風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)屈銀行應(yīng)結(jié)合茄量化方法和查專家判斷確椒定實(shí)質(zhì)性風(fēng)環(huán)險(xiǎn)程度。戰(zhàn)第四十二條墻商業(yè)銀行惜應(yīng)合理設(shè)定系薪酬發(fā)放機(jī)田制，適當(dāng)推弦延發(fā)放時(shí)間夸，反映風(fēng)險(xiǎn)滾在不同時(shí)間當(dāng)跨度的表現(xiàn)櫻特點(diǎn)。商業(yè)東銀行應(yīng)杜絕悄對(duì)風(fēng)險(xiǎn)滯后衡體現(xiàn)的項(xiàng)目濾提前發(fā)放獎(jiǎng)揀勵(lì)。陳商業(yè)銀行應(yīng)迫當(dāng)合理設(shè)定蠅薪酬的結(jié)構(gòu)國(guó)，薪酬中的葡現(xiàn)金、股權(quán)勇或其他形式裙的構(gòu)成應(yīng)當(dāng)萄與銀行的風(fēng)筒險(xiǎn)結(jié)果保持茅一致，并根退據(jù)銀行員工王的職位和角腔色予以相應(yīng)柿的調(diào)整。寶第四十三條校商業(yè)銀行它應(yīng)清晰、充嫁分、及時(shí)地京披露薪酬政以策和執(zhí)行情停況。屋第二節(jié)溉信用風(fēng)險(xiǎn)民、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)謊和操作風(fēng)險(xiǎn)行的評(píng)估停第四十四條錫商業(yè)銀行該應(yīng)當(dāng)評(píng)估銀戶行賬戶信用愛風(fēng)險(xiǎn)暴露分倉(cāng)類的標(biāo)準(zhǔn)、錄程序和覆蓋備范圍，確認(rèn)忽分類標(biāo)準(zhǔn)的殿合理性和合雁規(guī)性、標(biāo)準(zhǔn)桐執(zhí)行的一致倆性以及信用能風(fēng)險(xiǎn)暴露的尺全覆蓋，確憑保監(jiān)管資本忠要求覆蓋所劉有信用風(fēng)險(xiǎn)察暴露。窮第四十五條六商業(yè)銀行垃應(yīng)當(dāng)清晰界部定了內(nèi)部評(píng)和級(jí)法覆蓋的勒信用風(fēng)險(xiǎn)暴凱露的范圍，寶并一致地執(zhí)慮行，防止監(jiān)趨管資本套利區(qū)。深第四十六條忠商業(yè)銀行墨應(yīng)當(dāng)評(píng)估內(nèi)引部評(píng)級(jí)體系罰所采用的違士約、損失、談經(jīng)濟(jì)衰退期傅等關(guān)鍵定義哀的合理性，暑掌握內(nèi)部使降用的關(guān)鍵定域義與《商業(yè)停銀行內(nèi)部評(píng)閉級(jí)體系監(jiān)管哪指引》對(duì)應(yīng)饒定義之間的盟差異以及由棚此導(dǎo)致的監(jiān)銀管資本計(jì)量嘉結(jié)果的偏差古。游第四十七條段商業(yè)銀行潔應(yīng)當(dāng)評(píng)估信雜用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)瓦壓力測(cè)試的基審慎性，包接括設(shè)置的壓爆力情景合理琴性和相關(guān)性碼、壓力情景椅與信用風(fēng)險(xiǎn)短參數(shù)之間的忽邏輯關(guān)系的歇嚴(yán)謹(jǐn)性等。簽第四十八條掘商業(yè)銀行梅應(yīng)當(dāng)評(píng)估內(nèi)鴨部評(píng)級(jí)體系申驗(yàn)證是否達(dá)蹄到《商業(yè)銀恩行資本計(jì)量長(zhǎng)高級(jí)方法驗(yàn)件證指引》的勵(lì)相關(guān)要求，捆確保用于計(jì)召算信用風(fēng)險(xiǎn)多監(jiān)管資本要癥求的風(fēng)險(xiǎn)參堵數(shù)的準(zhǔn)確性罵和審慎性。貸商業(yè)銀行應(yīng)鉤當(dāng)評(píng)估內(nèi)部驚評(píng)級(jí)體系應(yīng)潔用范圍和應(yīng)工用程度，確殿保用于計(jì)算瘋資本充足率孫計(jì)算的信用誤風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)在夢(mèng)信用風(fēng)險(xiǎn)管制理中發(fā)揮重格要作用。緞第四十九條拆商業(yè)銀行興應(yīng)當(dāng)評(píng)估采澡用信用風(fēng)險(xiǎn)王緩釋技術(shù)可身能存在的剩告余信用風(fēng)險(xiǎn)烘。這些風(fēng)險(xiǎn)互包括：犁（一）由于胖交易對(duì)手違廚約導(dǎo)致無(wú)法強(qiáng)及時(shí)占有抵辭質(zhì)押品；偽（二）由于住缺乏流動(dòng)性鵝導(dǎo)致抵質(zhì)押馳品難以變現(xiàn)些；黑（三）保證灌人拒絕或延局遲支付；鎖（四）相關(guān)某文檔失效。輪第五十條飾商業(yè)銀行應(yīng)芝當(dāng)評(píng)估信用獸風(fēng)險(xiǎn)緩釋管兄理的政策、嶺流程、估值瓶和信息系統(tǒng)高是否達(dá)到《欺商業(yè)銀行信篇用風(fēng)險(xiǎn)緩釋效監(jiān)管資本計(jì)蔬量指引》的憤要求。設(shè)第五十一條盛商業(yè)殺銀行應(yīng)當(dāng)建哈立表內(nèi)和表手外資產(chǎn)證券縫化業(yè)務(wù)的管施理規(guī)則，包堂括產(chǎn)品審批見、集中度限購(gòu)額，以及信食用風(fēng)險(xiǎn)、市俱場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操以作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)唯估等。說(shuō)第五十二條芽商業(yè)銀行雨內(nèi)部資本充丙足評(píng)估應(yīng)當(dāng)姐充分考慮資甚產(chǎn)證券化等奸創(chuàng)新產(chǎn)品和嚴(yán)業(yè)務(wù)帶來(lái)的保新生風(fēng)險(xiǎn)。湯資產(chǎn)證券化根業(yè)務(wù)的主要妥風(fēng)險(xiǎn)包括：靠（一）各類樣資產(chǎn)證券化趨產(chǎn)品的信用堂風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)嘩風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)否性風(fēng)險(xiǎn)和聲找譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。襖（二）證券羽化基礎(chǔ)資產(chǎn)鳥的拖欠和損勤失風(fēng)險(xiǎn)。判（三）對(duì)特婆殊目的機(jī)構(gòu)趨的信用支持槳和流動(dòng)性支量持風(fēng)險(xiǎn)。軋（四）保險(xiǎn)最機(jī)構(gòu)及其他傳第三方提供截?fù)?dān)保的風(fēng)險(xiǎn)膀。紀(jì)第五十三條片商業(yè)砍銀行應(yīng)當(dāng)建魯立必要的程傍序和管理信冷息系統(tǒng)，及狀時(shí)獲取資產(chǎn)糟證券化交易忘的最新信息滔，包括可能訪獲得的市場(chǎng)濾數(shù)據(jù)，以及里托管人和服煌務(wù)機(jī)構(gòu)提供葛的資產(chǎn)證券迫化表現(xiàn)方面趙的信息。差第五十四條銷商業(yè)瞇銀行投資于楚資產(chǎn)證券化援產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)盼當(dāng)持續(xù)的進(jìn)終行基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)汗分析，不能任完全依賴外侮部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)血的信用評(píng)級(jí)蕩進(jìn)行投資決研策。商業(yè)銀酬行應(yīng)具備必飼要的量化分仆析工具、估巧值模型和成叢熟的壓力測(cè)裙試技術(shù)以可遠(yuǎn)靠地評(píng)估所煤有相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)龜。紛第五十五條斬商業(yè)極銀行應(yīng)當(dāng)確校保充分理解作資產(chǎn)證券化資等結(jié)構(gòu)性信盒用交易的基縣礎(chǔ)資產(chǎn)的質(zhì)閑量和風(fēng)險(xiǎn)特縮征。商業(yè)銀牌行應(yīng)審慎評(píng)餅估結(jié)構(gòu)化產(chǎn)妥品的基礎(chǔ)資扯產(chǎn)與所發(fā)行焦的債務(wù)工具囑之間可能存塔在的期限錯(cuò)據(jù)配。歐第五十六條登商業(yè)儀銀行應(yīng)當(dāng)在闊單個(gè)交易、棍同一業(yè)務(wù)條盜線以及跨業(yè)斷務(wù)條線等多型層面跟蹤評(píng)徑估資產(chǎn)證券很化的信用風(fēng)竟險(xiǎn)。刷第五十七條殲商業(yè)嫂銀行應(yīng)當(dāng)識(shí)管別資產(chǎn)證券親化交易中各聯(lián)種觸發(fā)因素嗽、信用事件爺以及可能影瘡響表內(nèi)外風(fēng)倉(cāng)險(xiǎn)暴露表現(xiàn)置的其它法律握條款，將其搏納入流動(dòng)性凍管理、信用簡(jiǎn)管理和資產(chǎn)括負(fù)債管理框運(yùn)架，并考慮滲這些觸發(fā)因鬧素和信用事松件對(duì)流動(dòng)性恩和資本的影文響。乞第五十八條答商業(yè)捎銀行應(yīng)當(dāng)充磁分預(yù)測(cè)和評(píng)苗估市場(chǎng)崩潰途對(duì)庫(kù)存的風(fēng)躺險(xiǎn)暴露和正柱在進(jìn)行中的可風(fēng)險(xiǎn)暴露的輪證券化的影師響，以及對(duì)風(fēng)流動(dòng)性、收痰入和資本充拘足性的影響嫁。在可能的域情況下，無(wú)腿論這些風(fēng)險(xiǎn)省暴露是否能課夠順利地證冰券化，商業(yè)肢銀行應(yīng)考慮少采取市價(jià)對(duì)護(hù)這些風(fēng)險(xiǎn)暴木露進(jìn)行估值吩。商業(yè)銀行當(dāng)應(yīng)對(duì)庫(kù)存風(fēng)局險(xiǎn)和進(jìn)行中懂的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行陡壓力測(cè)試。拜第五十九條翁商業(yè)恥銀行應(yīng)當(dāng)制壞定應(yīng)急計(jì)劃桌，有效應(yīng)對(duì)輕由于難以進(jìn)助入資產(chǎn)證券案化市場(chǎng)可能衫帶來(lái)的融資黎和資本壓力唉。應(yīng)急計(jì)劃務(wù)應(yīng)包括對(duì)具刮有潛在非流鳳動(dòng)性特征的胳持有待售或讓交易性頭寸三估值方面挑似戰(zhàn)的應(yīng)對(duì)策雞略。怪第六十條制商業(yè)銀行蹦應(yīng)當(dāng)評(píng)估對(duì)善表外機(jī)構(gòu)以接及第三方公悉司與結(jié)構(gòu)化仙信用證券交懷易有關(guān)的承扭諾，以及出恢于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)脂考慮這些資你產(chǎn)轉(zhuǎn)回表內(nèi)嶺的可能性。祥商業(yè)銀行的夕壓力測(cè)試應(yīng)帥包括評(píng)估表木外機(jī)構(gòu)和第泡三方公司的南規(guī)模和穩(wěn)健蘋性的評(píng)估，筑以及對(duì)銀行能滋生財(cái)務(wù)、萬(wàn)流動(dòng)性和資仔本的影響；虜分析應(yīng)包括腹結(jié)構(gòu)、清償野力、流動(dòng)性跪以及契約條翁款和觸發(fā)因茫素的影響等尸。承第六十一條嶺商業(yè)銀行黎應(yīng)當(dāng)評(píng)估并狀確保資產(chǎn)證赤券化風(fēng)險(xiǎn)暴初露與相對(duì)應(yīng)快的基礎(chǔ)資產(chǎn)描風(fēng)險(xiǎn)暴露所賀采用的監(jiān)管蛛資本計(jì)量方叮法一致，防宏止少提資本謊要求。多第六十二條諒商業(yè)銀行霜作為資產(chǎn)證同券化交易的供發(fā)起行時(shí)，得應(yīng)當(dāng)評(píng)估資盲產(chǎn)證券化風(fēng)豎險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的程氧度，尤其是版評(píng)估通過(guò)非長(zhǎng)合同形式對(duì)丑資產(chǎn)證券化傭提供的隱性效支持。如果饑資產(chǎn)證券化養(yǎng)交易未能實(shí)級(jí)質(zhì)性轉(zhuǎn)移風(fēng)激險(xiǎn)，或向資惠產(chǎn)證券化交述易提供了隱嚴(yán)性支持，商貴業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)禁持有與未證圖券化風(fēng)險(xiǎn)暴走露相當(dāng)?shù)谋O(jiān)襖管資本要求格，并公開披脅露對(duì)資產(chǎn)證抓券化提供隱告性支持的情艘況及所增加胸的監(jiān)管資本紫?；锏诹龡l悉商業(yè)銀行蓄應(yīng)當(dāng)檢查資密產(chǎn)證券化交丸易中是否存環(huán)在贖回條款須或?qū)ξ吹狡跅椥庞锰峁╊~披外保護(hù)的條擁款，評(píng)估實(shí)抗施該條款對(duì)籮資本充足率舉的影響。銀輸監(jiān)會(huì)根據(jù)對(duì)植銀行總體狀啊況、當(dāng)期市乘場(chǎng)條件以及駛贖回對(duì)銀行續(xù)風(fēng)險(xiǎn)的影響研，有權(quán)要求保銀行做后續(xù)蛛交易?？沟诹臈l勢(shì)商業(yè)銀行窗應(yīng)當(dāng)評(píng)估與艱循環(huán)信貸便忌利資產(chǎn)證券農(nóng)化相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)金的計(jì)量、監(jiān)功測(cè)和管理的負(fù)有效性，確樓保采取合理翼的方法對(duì)循情環(huán)資產(chǎn)證券拳化所產(chǎn)生的礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)分配相翅應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資痕本。爺?shù)诹鍡l暖商業(yè)銀行堪應(yīng)當(dāng)分析循準(zhǔn)環(huán)信貸便利帶資產(chǎn)證券化剩交易提前攤杜還的可能性頁(yè)，包括如何尺確定最短攤折還期。商業(yè)心銀行應(yīng)具備塵與其業(yè)務(wù)規(guī)沃模和復(fù)雜性網(wǎng)相適應(yīng)的提皮前攤還風(fēng)險(xiǎn)瘋監(jiān)測(cè)體系，備并制定資本鵲和流動(dòng)性應(yīng)順急計(jì)劃以應(yīng)聚對(duì)提前攤還攪的影響。盼第六十六條梳商業(yè)銀行酸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資稱本計(jì)量應(yīng)當(dāng)樓覆蓋下列風(fēng)廚險(xiǎn)：鄉(xiāng)交易賬戶利歷率風(fēng)險(xiǎn)和股襖票風(fēng)險(xiǎn)。瓜交易賬戶和充銀行賬戶的泉匯率風(fēng)險(xiǎn)和漠商品風(fēng)險(xiǎn)。窩相關(guān)期權(quán)性來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。嶼第六十七條辣商業(yè)銀行臺(tái)應(yīng)當(dāng)清晰界益定采用內(nèi)部辣模型法和標(biāo)賊準(zhǔn)法計(jì)量的固市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)持管資本要求昨的范圍，并址一致地實(shí)施裁，防止商業(yè)碗銀行資本套帖利。盈第六十八條園對(duì)采用標(biāo)余準(zhǔn)法計(jì)量市圾場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管載資本的金融分工具，商業(yè)桶銀行應(yīng)當(dāng)建慢立金融工具愁拆分標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)程序、期限螺確定的合理勻性、風(fēng)險(xiǎn)參草數(shù)選擇的審東慎性等，確暑保監(jiān)管資本填要求計(jì)量的受審慎性。軋第六十九條貌對(duì)采用內(nèi)蟻部模型法計(jì)雅量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)帳監(jiān)管資本的幣金融工具，餡商業(yè)銀行應(yīng)孤當(dāng)達(dá)到《商頭業(yè)銀行市場(chǎng)合風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模料型法監(jiān)管指廟引》的要求惱；對(duì)市場(chǎng)風(fēng)莫險(xiǎn)計(jì)量模型猶的驗(yàn)證，商描業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)兵達(dá)到《商業(yè)姓銀行資本計(jì)湊量高級(jí)方法廢驗(yàn)證指引》陡的相關(guān)要求酬，確保商業(yè)株銀行用于計(jì)按算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狗監(jiān)管資本要煎求的風(fēng)險(xiǎn)參膝數(shù)的準(zhǔn)確性貝和審慎性。隱第七十條牛商業(yè)銀行應(yīng)肉當(dāng)根據(jù)《商乘業(yè)銀行操作質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資呢本計(jì)量指引仔》的有關(guān)要青求，計(jì)量其障操作風(fēng)險(xiǎn)資全本。至使用標(biāo)準(zhǔn)法處或替代標(biāo)準(zhǔn)蝦法計(jì)量操作負(fù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資胖本的商業(yè)銀矛行，其總收課入指標(biāo)明顯纖偏低或?yàn)樨?fù)賞值，存在低綁估操作風(fēng)險(xiǎn)抽資本要求的六可能性時(shí)，送商業(yè)銀行應(yīng)疑當(dāng)適當(dāng)提高含其操作風(fēng)險(xiǎn)熄資本。煤第七十一條板使用高級(jí)宜計(jì)量法計(jì)量秒操作風(fēng)險(xiǎn)資貪本要求的商裂業(yè)銀行，其浸計(jì)量模型應(yīng)額當(dāng)持續(xù)滿足蚊《商業(yè)銀行旁資本計(jì)量高蠟級(jí)方法驗(yàn)證妖指引》的有協(xié)關(guān)要求。姐第三節(jié)其窄他風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)陸估迎第七十二條嚷集中度風(fēng)梢險(xiǎn)是可能給船銀行帶來(lái)重繡大損失或?qū)裸y行風(fēng)險(xiǎn)名輪廓發(fā)生實(shí)滔質(zhì)性變化的崖單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴疾露或風(fēng)險(xiǎn)暴泉露組合。至商業(yè)銀行應(yīng)秧當(dāng)對(duì)單個(gè)或遵一組緊密傳關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)夜因素對(duì)本行克的影響有清妖楚的認(rèn)識(shí)和噸評(píng)估。在評(píng)墳估風(fēng)險(xiǎn)影響警時(shí)，商業(yè)銀惰行應(yīng)當(dāng)充分麻考慮不同種害類風(fēng)險(xiǎn)之間靠的相互關(guān)聯(lián)伶。護(hù)第七十三條謹(jǐn)出現(xiàn)集中絡(luò)度風(fēng)險(xiǎn)的情師形包括：唉（一）交易蕉對(duì)手或借款奸人集中風(fēng)險(xiǎn)脆，由于商業(yè)杠銀行對(duì)同一毅個(gè)交易對(duì)手奸、借款人或提多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)高洲度相關(guān)的交巾易對(duì)手、借黃款人具有較萬(wàn)高的風(fēng)險(xiǎn)暴滾露而產(chǎn)生的塑風(fēng)險(xiǎn)；心（二）地區(qū)桑集中風(fēng)險(xiǎn)，碼商業(yè)銀行對(duì)莫同一地區(qū)交緒易對(duì)手或借欲款人具有較道高的風(fēng)險(xiǎn)暴夜露而產(chǎn)生的梢風(fēng)險(xiǎn)；隱（三）行業(yè)少集中風(fēng)險(xiǎn)，沃商業(yè)銀行對(duì)渠同一經(jīng)濟(jì)、嘩金融行業(yè)具討有較高的風(fēng)收險(xiǎn)暴露而產(chǎn)昌生的風(fēng)險(xiǎn)；最（四）信用古風(fēng)險(xiǎn)緩釋工孫具集中風(fēng)險(xiǎn)消，商業(yè)銀行岔由于采用單亂一的抵質(zhì)押偵品、由單個(gè)立但保人提供眨貸款擔(dān)保而懲產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)；喉（五）資產(chǎn)誠(chéng)集中風(fēng)險(xiǎn)，紛商業(yè)銀行高抓比例持有特刪定資產(chǎn)的風(fēng)院險(xiǎn)，特定資挖產(chǎn)包括貸款巨、債券、衍繡生產(chǎn)品、結(jié)尸構(gòu)性產(chǎn)品等釘；滾（六）表外適項(xiàng)目集中風(fēng)遞險(xiǎn)，商業(yè)銀屬行從事對(duì)外拋擔(dān)保、承諾罪所形成的集抱中風(fēng)險(xiǎn)。追（七）其他胃集中風(fēng)險(xiǎn)，所商業(yè)銀行識(shí)貿(mào)別的其他可顯能給銀行帶腐來(lái)?yè)p失的單摘個(gè)風(fēng)險(xiǎn)暴露扎或風(fēng)險(xiǎn)暴露斗組合。青第七十四條刺商業(yè)銀行斜應(yīng)當(dāng)有效識(shí)世別本行的各省類集中度風(fēng)膊險(xiǎn)，并對(duì)不家同業(yè)務(wù)條線舟的類似暴露捧導(dǎo)致的整體仇集中度風(fēng)險(xiǎn)屆有清楚的理既解。商業(yè)銀狹行同時(shí)應(yīng)當(dāng)耗充分考慮各右類風(fēng)險(xiǎn)之間給的關(guān)聯(lián)產(chǎn)生畢的集中度風(fēng)拖險(xiǎn)。薯商業(yè)銀行不澇僅應(yīng)當(dāng)理解向本行當(dāng)前面憲臨的各類集者中度風(fēng)險(xiǎn)，鋸而且應(yīng)當(dāng)對(duì)父在壓力市場(chǎng)貞條件下、經(jīng)慣濟(jì)下行和市葡場(chǎng)不具備流賄動(dòng)性情況可剃能產(chǎn)生的集鋸中度風(fēng)險(xiǎn)有殊清楚的估計(jì)竿。拉第七十五條薯銀監(jiān)會(huì)鼓幅勵(lì)商業(yè)銀行景采用多種技若術(shù)手段并從箏多個(gè)角度充否分識(shí)別和計(jì)奇量自身所面惕臨的主要集業(yè)中度風(fēng)險(xiǎn)并霉有效管理相丹關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，俯第七十六條辭商業(yè)銀行毀應(yīng)當(dāng)建立全收面的集中度厭風(fēng)險(xiǎn)管理框違架，銀行的謝集中度風(fēng)險(xiǎn)姻管理框架應(yīng)耳當(dāng)至少包括旱：哀（一）書面餃的風(fēng)險(xiǎn)管理皇制度，銀行市的集中度風(fēng)課險(xiǎn)管理制度耐應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行隸面臨的集中頂風(fēng)險(xiǎn)做出明棵確的定義并洽規(guī)定相關(guān)的輩管理措施；嚼（二）有效蹄的識(shí)別、計(jì)鐮量、監(jiān)測(cè)和度控制集中度嗓風(fēng)險(xiǎn)的方法萌，塔（三）集中潛度風(fēng)險(xiǎn)限額泳管理體系，遼商業(yè)銀行應(yīng)升當(dāng)根據(jù)其經(jīng)牲營(yíng)規(guī)模和業(yè)弓務(wù)復(fù)雜程度獅對(duì)集中度風(fēng)蕩險(xiǎn)確定適當(dāng)席的限額，并夠采取有效的叫措施確保限伴額在經(jīng)營(yíng)管域理中得到遵占循；鵝（四）定期棟的集中度風(fēng)改險(xiǎn)報(bào)告和審梳查制度，董請(qǐng)事會(huì)和高級(jí)叔管理層應(yīng)當(dāng)牌定期對(duì)信用天集中度風(fēng)險(xiǎn)遵狀況進(jìn)行審客查以確保相仰關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到練有效的管理四和控制；慘（五）壓力誤測(cè)試制度，們商業(yè)銀行應(yīng)燥當(dāng)定期對(duì)面翁臨的主要集器中風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行沾壓力測(cè)試，等識(shí)別可能對(duì)若銀行經(jīng)營(yíng)帶濾來(lái)不利影響幻的潛在因素染，并根據(jù)壓俯力測(cè)試結(jié)果紀(jì)采取相應(yīng)的吉處置措施。夸商業(yè)銀行應(yīng)兩當(dāng)充分考慮肆在壓力條件見下可能產(chǎn)生吵的風(fēng)險(xiǎn)集中孩情況。交第七十七條限商業(yè)銀行兔應(yīng)當(dāng)根據(jù)本晃行集中度風(fēng)若險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)伶果，對(duì)集中贈(zèng)度風(fēng)險(xiǎn)配置口相應(yīng)的資本甚以有效抵御味集中度風(fēng)險(xiǎn)挪可能帶來(lái)的恩損失。務(wù)第七十八條塑皆銀行賬戶利繪率風(fēng)險(xiǎn)是指絮利率水平、島期限結(jié)構(gòu)等路要素變動(dòng)導(dǎo)宇致銀行賬戶胡整體收益和超經(jīng)濟(jì)價(jià)值遭鎮(zhèn)受或有損失閱的風(fēng)險(xiǎn)。馬商業(yè)銀行應(yīng)跨當(dāng)按照《商蒙業(yè)銀行銀行價(jià)賬戶利率風(fēng)蘆險(xiǎn)管理指引單》等相關(guān)法掉規(guī)文件要求喝建立與本行蕉的業(yè)務(wù)規(guī)模巴、性質(zhì)和復(fù)撇雜程度相適撫應(yīng)的銀行賬晚戶利率風(fēng)險(xiǎn)貝的管理和評(píng)的估體系，瀉確定銀行賬壇戶利率風(fēng)險(xiǎn)脊的資本要求羞。垮銀監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)疤新資本協(xié)議離銀行運(yùn)用風(fēng)鼓險(xiǎn)價(jià)值和風(fēng)探險(xiǎn)收益等技售術(shù)計(jì)量銀行座賬戶利率風(fēng)早險(xiǎn)。險(xiǎn)第七十九條夸銀行賬安戶利率風(fēng)險(xiǎn)雪管理框架至集少應(yīng)當(dāng)包括召：摸(一)功能琴獨(dú)立的銀行委賬戶利率風(fēng)鏈險(xiǎn)管理職能亂體系；貢(二)詳細(xì)教完整的銀行珠賬戶利率風(fēng)題險(xiǎn)的文檔；遵(三)有效勺的銀行賬戶核利率風(fēng)險(xiǎn)日肝常管理；穗(四)必要加的銀行賬戶烤利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)廚量數(shù)據(jù)基礎(chǔ)擱；寇(五)完善揮的管理信息接系統(tǒng)；櫻(六)有效舞的壓力測(cè)試砍；蒜(七)充分揪的模型驗(yàn)證昂。咸第八十條標(biāo)商業(yè)銀行嗽應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行乞賬戶利率風(fēng)凈險(xiǎn)配置相應(yīng)蓬的資本，有緊效覆蓋包括妹重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)吵、收益率曲筒線風(fēng)險(xiǎn)、基霧準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期扶權(quán)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)京的各類銀行烈賬戶利率風(fēng)桌險(xiǎn)。錫第八十一條輝喂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)基是指商業(yè)銀很行雖然有清甜償能力，但睜無(wú)法及時(shí)獲殃得充足資金?；驘o(wú)法以合情理成本及時(shí)陵獲得充足資謙金以應(yīng)對(duì)資市產(chǎn)增長(zhǎng)或支帶付到期債務(wù)詳?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。共商業(yè)銀行應(yīng)縮當(dāng)根據(jù)《商訊業(yè)銀行流動(dòng)犯性風(fēng)險(xiǎn)管理餅指引》的要編求建立與銀映行規(guī)模、業(yè)僅務(wù)性質(zhì)及復(fù)宋雜程度相適鐮?wèi)?yīng)的流動(dòng)性款風(fēng)險(xiǎn)管理框凝架，充分識(shí)笛別、準(zhǔn)確計(jì)殖量、持續(xù)監(jiān)守測(cè)和適當(dāng)控態(tài)制銀行整體偷及在各產(chǎn)品孫、各業(yè)務(wù)條做線、各個(gè)業(yè)辦務(wù)環(huán)節(jié)、各禽層次機(jī)構(gòu)中儀的流動(dòng)性風(fēng)懂險(xiǎn)，以及流匆動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與電其他風(fēng)險(xiǎn)的泄相互影響與詳轉(zhuǎn)換。高第八十二條揮商業(yè)銀行場(chǎng)的流動(dòng)性風(fēng)敗險(xiǎn)管理框架順應(yīng)包括以下蘿基本要素：鼻（一）董事鐮會(huì)及高級(jí)管項(xiàng)理層的有效袋監(jiān)控；狐（二）完善曬的流動(dòng)性風(fēng)稈險(xiǎn)管理策略鋼、政策和程猾序；面（三）完善炒的流動(dòng)性風(fēng)題險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)烤量、監(jiān)測(cè)和貧控制程序；粒（四）完善鹿的內(nèi)部控制糟和有效的監(jiān)繼督機(jī)制；惜（五）有效獅完善的信息梯管理系統(tǒng)；觸（六）有效捏的危機(jī)處理河機(jī)制。艙第八十三條綢商業(yè)銀行堂應(yīng)當(dāng)按照審某慎原則定期雖開展流動(dòng)性距壓力測(cè)試，早充分考慮碌各類風(fēng)險(xiǎn)與耐流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)只的內(nèi)在關(guān)聯(lián)墊性，深入分蠟析敘假設(shè)情景對(duì)蜜其他流動(dòng)性鳳風(fēng)險(xiǎn)要素的斜影響及其反非作用。商業(yè)是銀行應(yīng)當(dāng)根崖?lián)鲃?dòng)性壓免力測(cè)試的結(jié)術(shù)果評(píng)估其流賢動(dòng)性儲(chǔ)備的統(tǒng)充足性，確壓定其應(yīng)當(dāng)采熟取的風(fēng)險(xiǎn)緩扎釋策略和制贏定流動(dòng)性應(yīng)鞠急計(jì)劃。熱第八十四條比商業(yè)銀行闊應(yīng)當(dāng)充分評(píng)鴉估流動(dòng)性風(fēng)沫險(xiǎn)對(duì)資本充厘足狀況的影憤響，對(duì)銀行凳流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)饑配置適當(dāng)?shù)睦踪Y本，確保紋銀行的資本傻能夠有效抵滴御流動(dòng)性風(fēng)線險(xiǎn)。喂第八十五條線聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)亭是客戶、交祖易對(duì)手、股辛東、投資者竄、債權(quán)人、云市場(chǎng)分析師讓等相關(guān)方或拆監(jiān)管部門對(duì)阿商業(yè)銀行的逗負(fù)面看法而講產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)蛛，該風(fēng)險(xiǎn)可推能削弱銀行徹維持現(xiàn)存的抬或建立新的翻業(yè)務(wù)關(guān)系或萍從市場(chǎng)融資掉的能力。秀商業(yè)銀行應(yīng)磨當(dāng)建立與本跡行業(yè)務(wù)性質(zhì)仍、規(guī)模和復(fù)頭雜程度相適訊應(yīng)的聲譽(yù)風(fēng)息險(xiǎn)管理體系響，對(duì)聲譽(yù)風(fēng)件險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)腔、有效的識(shí)莖別、評(píng)估、站監(jiān)測(cè)、控制豬和報(bào)告。動(dòng)第八十六條鐘商業(yè)銀尸行的聲譽(yù)風(fēng)磚險(xiǎn)管理架構(gòu)宋應(yīng)包括以下駐基本要素：然董事會(huì)及高旦級(jí)管理層的玻有效監(jiān)控；株有效的聲譽(yù)非風(fēng)險(xiǎn)管理程來(lái)序；卡對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)騎事件的有效燥管理。哲第八十七條旁商業(yè)銀行絮應(yīng)定期開展?jié)衤曌u(yù)風(fēng)險(xiǎn)壓雹力測(cè)試，評(píng)輪估重大聲譽(yù)歉風(fēng)險(xiǎn)事件可阿能產(chǎn)生的影不響和波及后午果，并根據(jù)躲壓力測(cè)試結(jié)遭果制定可行怒的應(yīng)對(duì)方案半。創(chuàng)第八十八條步對(duì)已經(jīng)識(shí)擦別的聲譽(yù)風(fēng)卷險(xiǎn)，商業(yè)銀謹(jǐn)行應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確得計(jì)量其可能警提供的支持劑或在不利市巴場(chǎng)條件下其余可能面臨的征損失，并盡廊可能準(zhǔn)確計(jì)娛量聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)巧對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)攔、流動(dòng)性風(fēng)本險(xiǎn)、操作風(fēng)吃險(xiǎn)等其他風(fēng)檢險(xiǎn)的影響。浮第八十九條曲商業(yè)銀行召應(yīng)當(dāng)充分考國(guó)慮聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)導(dǎo)致的流動(dòng)蘆性風(fēng)險(xiǎn)和信譜用風(fēng)險(xiǎn)等其臟他風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資耳本充足狀況屋的影響，并上視情況配置誤相應(yīng)的資本得。賺第九十條估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是應(yīng)商業(yè)銀行經(jīng)白營(yíng)策略不適過(guò)當(dāng)或外部經(jīng)敘營(yíng)環(huán)境變化最而導(dǎo)致的風(fēng)刪險(xiǎn)。胸商業(yè)銀行應(yīng)販當(dāng)建立與本活行業(yè)務(wù)規(guī)模育和產(chǎn)品復(fù)雜妨程度相適應(yīng)斤的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)牲管理體系，墓對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)沈進(jìn)行有效的彩識(shí)別、評(píng)估礦、監(jiān)測(cè)、報(bào)嘆告、控制。開第九十一條曲商業(yè)銀栽行的戰(zhàn)略風(fēng)樂險(xiǎn)管理框架場(chǎng)應(yīng)當(dāng)包括以容下要素：惰董事會(huì)及其貧下設(shè)委員會(huì)撓的監(jiān)督；佛商業(yè)銀行戰(zhàn)欣略規(guī)劃評(píng)估扁體系。奸商業(yè)銀行戰(zhàn)擴(kuò)略實(shí)施管理沫和監(jiān)督體系吉。邪商業(yè)銀行應(yīng)谷當(dāng)根據(jù)外在伶經(jīng)營(yíng)環(huán)境變辛化及時(shí)評(píng)估紅戰(zhàn)略目標(biāo)的衰合理性、兼困容性和一致壁性，并采取眼措施有效控縱制可能產(chǎn)生斯的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)攻。節(jié)第九十二條擦商業(yè)銀行漂應(yīng)當(dāng)充分評(píng)戚估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)吃可能給銀行翻帶來(lái)的損失亮及其對(duì)資本慚充足可能造禽成的影響，猛并視情況對(duì)鍬戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)配煌置資本。突第四章叨歇資本監(jiān)督檢寒查程序張第九十三條謊銀監(jiān)會(huì)對(duì)毀商業(yè)銀行的泛資本充足內(nèi)痰部評(píng)估程序牲進(jìn)行審查。怪對(duì)已經(jīng)建立烤內(nèi)部資本充宴足評(píng)估程序扭且內(nèi)部資本航充足評(píng)估程仗序符合本指強(qiáng)引要求的商垂業(yè)銀行，銀故監(jiān)會(huì)將根據(jù)殺內(nèi)部資本水威平確定監(jiān)管摩資本要求。艇對(duì)未建立內(nèi)還部資本充足他評(píng)估程序或價(jià)內(nèi)部資本充必足評(píng)估程序礙不符合本指步引要求的商輩業(yè)銀行，銀療監(jiān)會(huì)將實(shí)施鬼資本充足率邀監(jiān)督檢查程治序，獨(dú)立對(duì)唉商業(yè)銀行的獎(jiǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)架行評(píng)估，確箏定對(duì)商業(yè)銀慕行的監(jiān)管資鋼本要求。艷第九十四條趣資本充足泳率監(jiān)督檢查象是銀監(jiān)會(huì)以旬風(fēng)險(xiǎn)為本的脹監(jiān)管工作的津重要組成。表銀監(jiān)會(huì)定期處或不定期對(duì)濤銀行的內(nèi)部鎖資本充足評(píng)燙估程序、風(fēng)耽險(xiǎn)狀況以及齡其他影響資禾本充足率的眠重要因素進(jìn)漢行審查，確滑保銀行的資文本能夠有效裁覆蓋其所面答臨的各類風(fēng)瓜險(xiǎn)。帳第九十五條惱銀監(jiān)會(huì)根晶據(jù)本指引對(duì)戴商業(yè)銀行實(shí)渡施資本充足稀率監(jiān)督檢查廁，確定單家狐銀行的監(jiān)管化資本要求。購(gòu)第九十六條糠商業(yè)銀行銜應(yīng)在年度結(jié)擇束后的四個(gè)鍛月內(nèi)向銀監(jiān)萍會(huì)提交內(nèi)部胳資本充足評(píng)梯估報(bào)告，銀拐監(jiān)會(huì)根據(jù)商灣業(yè)銀行提交康的內(nèi)部資本姐充足評(píng)估報(bào)蝶告，對(duì)商業(yè)崖銀行的內(nèi)部目資本充足評(píng)貫估程序進(jìn)行潔審查和評(píng)價(jià)賽，同時(shí)根據(jù)賞獨(dú)立評(píng)估結(jié)鴉果確定單個(gè)流銀行的監(jiān)管盲資本要求。剛銀監(jiān)會(huì)在審體查評(píng)價(jià)商業(yè)攔銀行資本充蘋足狀況時(shí)充災(zāi)分考慮商業(yè)筍銀行內(nèi)部資肚本充足評(píng)估無(wú)程序的質(zhì)量患，并根據(jù)評(píng)金估結(jié)果來(lái)確摟定是否簡(jiǎn)化炮獨(dú)立評(píng)估的跳程序，減少羨資源配置。烘第九十七條術(shù)除每年例麥行的資本充道足率審查外跡，銀監(jiān)會(huì)可榮以根據(jù)商業(yè)女銀行內(nèi)部情斥況或外部市醉場(chǎng)環(huán)境的變巾化對(duì)商業(yè)銀的行進(jìn)行臨時(shí)努資本充足率闖監(jiān)督檢查。誦第九十八條腫拼銀監(jiān)會(huì)成立襖資本充足率雙監(jiān)督檢查委脈員會(huì)，負(fù)責(zé)炊制定商業(yè)銀頁(yè)行資本充足刺率監(jiān)督檢查挎總體規(guī)劃，認(rèn)協(xié)調(diào)和督促彩商業(yè)銀行資嶼本充足率監(jiān)會(huì)督檢查的實(shí)伴施，并受理套商業(yè)銀行就裝資本充足率止監(jiān)督檢查結(jié)身果提出的申焦辯，確保監(jiān)皆督檢查過(guò)程隊(duì)以及評(píng)價(jià)結(jié)尖果的公正性妄、準(zhǔn)確性。駁第九十九條素襲銀監(jiān)會(huì)主要昂通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)貨和現(xiàn)場(chǎng)檢查頃的方式實(shí)施慈對(duì)商業(yè)銀行插的資本充足拍率審查。奶檢查評(píng)估過(guò)恥程中，銀監(jiān)內(nèi)會(huì)采用多種花方法和工具墓，包括定量違評(píng)估和定性仍評(píng)估；對(duì)重破要風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)r和趨勢(shì)的評(píng)把估；統(tǒng)計(jì)和勸敏感度分析餃；壓力和情裝景測(cè)試；與盈所處行業(yè)的芝標(biāo)桿相比較裕；同質(zhì)同組雙分析等。蘭第一百條億銀監(jiān)會(huì)實(shí)施聾資本充足率姑審查，履行受以下程序：探（一）審查牧商業(yè)銀行內(nèi)乏部資本充足同評(píng)估報(bào)告，狠確定資本充彈足率審查計(jì)盜劃；驢（二）根據(jù)抄本指引第三朗章商業(yè)銀行寒實(shí)施資本充哨足審查，初泰步確定銀行楊的監(jiān)管資本帶要求；搖（三）與銀拋行董事會(huì)及惰管理層交流按資本充足率遙審查結(jié)果，納聽取其相關(guān)惠意見；碗（四）根據(jù)狂商業(yè)銀行董默事會(huì)及管理伴層的意見，喜對(duì)資本充足蒸率審查結(jié)果竊進(jìn)行復(fù)審，厘最終確定銀枕行的監(jiān)管資廁本要求；輕（五）監(jiān)督捧商業(yè)銀行在反一個(gè)審查周侍期內(nèi)持續(xù)滿寫足監(jiān)管部門稻確定的最低局資本要求。遭第一百零一勝條須教銀監(jiān)會(huì)對(duì)商旨業(yè)銀行內(nèi)部性資本充足評(píng)錫估程序進(jìn)行稠審查，判斷危該程序是否別能夠覆蓋銀恰行的主要風(fēng)龍險(xiǎn)、該程序披使用的風(fēng)險(xiǎn)徹計(jì)量方法是舒否完善，以耗及該程序所習(xí)確定的內(nèi)部鐵資本充足率蟻目標(biāo)是否充明分考慮了銀跳行內(nèi)外部的恰所有相關(guān)因梢素。礙第一百零二保條奇銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)靈行資本充足密率審查時(shí)，居對(duì)商業(yè)銀行膠的信用風(fēng)險(xiǎn)斷、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)嫩、操作風(fēng)險(xiǎn)議、銀行賬戶眼利率風(fēng)險(xiǎn)、恰流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)盜、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)窮以及戰(zhàn)略風(fēng)伸險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)池評(píng)估。溜資本充足率熔監(jiān)督檢查可律以產(chǎn)生銀監(jiān)升會(huì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)糖管中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)拾估過(guò)程的結(jié)減果。惱第一百零三歇條侮對(duì)銀監(jiān)會(huì)在風(fēng)挑險(xiǎn)評(píng)估的基索礎(chǔ)上對(duì)銀行抱的公司治理銀、內(nèi)部控制蓬以及行業(yè)和罵宏觀經(jīng)濟(jì)狀鄙況等其他因污素進(jìn)行評(píng)估冊(cè)，分析銀行基通過(guò)公司治臭理和內(nèi)部控江制控制整體僵風(fēng)險(xiǎn)和維持瓣適當(dāng)資本水睬平的能力，墨并就行業(yè)和芽宏觀經(jīng)濟(jì)等卡外部因素對(duì)樸資本需求的笑影響做出判廊斷。頑第要一百零四條高銀監(jiān)會(huì)實(shí)施雹資本充足率戴監(jiān)督檢查程矮序的過(guò)程中脂，除了按照泳本指引確定扛的獨(dú)立規(guī)范結(jié)的程序充分咐評(píng)估所有因嗚素以外，必性要時(shí)也將充戰(zhàn)分考慮銀行叛具體情況的堅(jiān)差異和特殊趙性以及由此墾造成的影響爸。傾第一百零五柄條各項(xiàng)風(fēng)非險(xiǎn)及其他因衣素評(píng)估完成坡后，銀監(jiān)會(huì)寺對(duì)評(píng)估結(jié)果僻進(jìn)行綜合分蓄析和評(píng)價(jià)，捧并初步計(jì)算鬧確定商業(yè)銀漲行的監(jiān)管資繡本要求。線商業(yè)銀行的泥監(jiān)管資本要屬求應(yīng)提交資津本充足率監(jiān)亂督檢查委員臺(tái)會(huì)審核。腐第一百零六浸條剩悠銀監(jiān)會(huì)就資事本充足率監(jiān)尊督檢查評(píng)價(jià)桿結(jié)果與商業(yè)術(shù)銀行管理層宿進(jìn)行充分溝愛通，聽取商率業(yè)銀行的意掛見，并將最戒終評(píng)價(jià)結(jié)果偶書面發(fā)送至型商業(yè)銀行及謎其董事會(huì)。項(xiàng)第一百零七捐條氣儀商業(yè)銀行可舌以在接到資下本充足率監(jiān)翠督檢查評(píng)價(jià)謹(jǐn)結(jié)果后的3濱0日內(nèi)，以極書面形式向此銀監(jiān)會(huì)提出淺申辯；在接畝到評(píng)價(jià)結(jié)果桂的30日內(nèi)輸未進(jìn)行書面壁申辯的，應(yīng)矮被視為接受孫評(píng)價(jià)結(jié)果。逢商業(yè)銀行提寒出書面申辯修的，應(yīng)提交腰董事會(huì)關(guān)于醬進(jìn)行申辯的禮決議，并對(duì)勾申辯理由進(jìn)案行詳細(xì)說(shuō)明孝，同時(shí)提交臨能夠證明申緞辯理由充分無(wú)性的相關(guān)資鑼料。榨第一百零八惜條培渡銀監(jiān)會(huì)資本渾充足率監(jiān)督贊?rùn)z查委員會(huì)挨負(fù)責(zé)受理和互審查商業(yè)銀界行提交的書登面申辯，并宮在必要時(shí)要槐求對(duì)商業(yè)銀流行再次實(shí)施孔資本充足率關(guān)監(jiān)督檢查程篇序的一個(gè)或兼多個(gè)階段。膚資本充足率昨監(jiān)督檢查委集員會(huì)應(yīng)在受押理書面申辯讀后的兩個(gè)月象內(nèi)做出同意兄或不同意商餓業(yè)銀行申辯鮮的書面答復(fù)療，不同意商堤業(yè)銀行申辯紫的，應(yīng)說(shuō)明邁理由。善第一百零九掉條秋龜在銀監(jiān)會(huì)資驟本充足率監(jiān)炕督檢查委員破會(huì)審查商業(yè)比銀行的書面沖申辯期間，玻商業(yè)銀行應(yīng)印執(zhí)行資本充御足率監(jiān)督檢糕查所確定的每監(jiān)管資本要肝求，并落實(shí)京銀監(jiān)會(huì)采取閱的其他相關(guān)將監(jiān)管措施。真第一百一十辣條銀監(jiān)會(huì)度持續(xù)監(jiān)督和他檢查評(píng)估商版業(yè)銀行的資欲本充足水平竊，商業(yè)銀行驟在滿足監(jiān)管苗資本要求或務(wù)合規(guī)方面存其在問(wèn)題的，袋銀監(jiān)會(huì)將要腎求相關(guān)銀行可做出進(jìn)一步晚解釋，或?qū)嵦枋└钊氲幕@現(xiàn)場(chǎng)檢查以忠評(píng)估這些問(wèn)垂題。巷第一百一十選一條銀監(jiān)壁會(huì)根據(jù)單家楊銀行監(jiān)管資筒本要求設(shè)定部其資本充足類率的觸發(fā)比職率，商業(yè)銀竟行的資本充筆足率降低至晨觸發(fā)比率時(shí)艇，應(yīng)當(dāng)制定膊提高資本水啦平的計(jì)劃，挨并及時(shí)報(bào)告希銀監(jiān)會(huì)。勁第一百一十槳二條商業(yè)擠銀行不符合款銀監(jiān)會(huì)確定停的監(jiān)管資本酒要求，銀監(jiān)舉會(huì)可以要求遭相關(guān)商業(yè)銀抵行制定資本演充足率限期搭達(dá)標(biāo)計(jì)劃和瀉實(shí)施的時(shí)間對(duì)表。白第一百一十分三條商業(yè)遷銀行的資本練在監(jiān)管限定容期限屆滿時(shí)嗚仍不能滿足宗銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)摘管資本要求構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)依顯法視情況采紙取以下監(jiān)管搶措施：探（一）要求論商業(yè)銀行限扇制資產(chǎn)增長(zhǎng)杯速度；鳳（二）要求川商業(yè)銀行降犯低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)沙規(guī)模；宿（三）限制推商業(yè)銀行增每設(shè)機(jī)構(gòu)或開迎辦新業(yè)務(wù)；戒（四）責(zé)令為商業(yè)銀行調(diào)手整董事、高叔級(jí)管理人員體或限制其權(quán)爆利；抄（五）依法豎對(duì)商業(yè)銀行參實(shí)行接管或激者促成機(jī)構(gòu)每重組，直至戶予以撤銷。趴第六章附企則釘?shù)谝话僖皇嗨臈l未實(shí)殖施新資本協(xié)堅(jiān)議的銀行參盞照本指引執(zhí)拆行。轉(zhuǎn)第一百一十崗五條本指贏引由中國(guó)銀隙監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解償釋。假第一百一十脆六條本指箭引自商業(yè)銀互行獲得中國(guó)框銀行業(yè)監(jiān)督毒管理委員會(huì)課批準(zhǔn)實(shí)施新貫資本協(xié)議之膛日起施行。附件：拒商業(yè)銀行資擊本充足率審浴查評(píng)估要素賣及方法鳥一、集中度護(hù)風(fēng)險(xiǎn)及其管鐵理司（一）評(píng)估暫定量要素盡1、借款人嫌集中度稍（1）單一跡集團(tuán)客戶集衡中度風(fēng)險(xiǎn)參定義：最大埋一家集團(tuán)客鈔戶授信總額筐／資本凈額擋×聯(lián)100%犯指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值腸：?jiǎn)帷苋?5％斯（2）單一代客戶集中度蘿風(fēng)險(xiǎn)索定義：最大胖一家客戶貸劑款總額／資育本凈額循×昏100%鬼指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值冤：存≤某10％砌（3）最大充十家客戶集犬中度風(fēng)險(xiǎn)尺定義：最大電十家客戶貸竟款總額/資膀本凈額*1舌00％觸指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值艙：挖≤佳50％魚2、地區(qū)集祝中度（地區(qū)搜分類見附表瓣）據(jù)（1）境外防貸款占比聞定義：境外潛貸款總額/乳總貸款*1尋00％崖指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值某：同質(zhì)同類度機(jī)構(gòu)平均值崇（2）地區(qū)劈貸款占比禮定義：某省桑（市、自治古區(qū)）貸款總魚額/貸款總探額*100狹％妖指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值棍：同質(zhì)同類蜜機(jī)構(gòu)平均值怖3、行業(yè)集它中度（行業(yè)飯分類見附表必）什（1）行業(yè)宇貸款占比促定義：某行帆業(yè)貸款總額旅/貸款總額押*100％魂指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值胸：同質(zhì)同類饞機(jī)構(gòu)平均值服（2）房地式產(chǎn)貸款占比指定義：（房弓地產(chǎn)開發(fā)貸諸款總額＋建逃筑業(yè)貸款＋派土地儲(chǔ)備開燦發(fā)貸款）/賽貸款總額*維100％捆指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值木：同質(zhì)同類稻機(jī)構(gòu)平均值激4、風(fēng)險(xiǎn)緩佳釋集中度為（1）銀行棉對(duì)房地產(chǎn)抵鞋押的依賴比質(zhì)率真定義：以房鍛地產(chǎn)為抵押棄的貸款總額堅(jiān)/貸款總額穗*100％魄指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值盡：同質(zhì)同類棋機(jī)構(gòu)平均值靈5、定量因暗素的評(píng)估標(biāo)歡準(zhǔn)士高風(fēng)險(xiǎn)：撈銀行集中度害風(fēng)險(xiǎn)明顯偏電高且可能給早銀行帶來(lái)較壞大損失評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：瓜（1）銀行剖違反了法律畝、法規(guī)和監(jiān)淚管部門規(guī)定脾的風(fēng)險(xiǎn)集中商度監(jiān)管比例純要求暫（2）盡管陸銀行沒有違鉆反法律、法代規(guī)或監(jiān)管規(guī)優(yōu)定，但相關(guān)衣比例明顯高面于同質(zhì)同類愧機(jī)構(gòu)平均值造（競(jìng)≥援15%視為移“戲明顯高于返”述）且銀監(jiān)會(huì)剝認(rèn)為該領(lǐng)域債存在著較大股的風(fēng)險(xiǎn)（如團(tuán)相關(guān)貸款質(zhì)道量較差等）壞中度風(fēng)險(xiǎn)：世銀行風(fēng)險(xiǎn)集辯中度可以接賠受，即使可慕能給銀行帶縮來(lái)?yè)p失，也傲處于銀行可杏以承受的范敏圍評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：恒銀行風(fēng)險(xiǎn)集餡中度指標(biāo)沒氏有違反法律挎、法規(guī)或監(jiān)版管規(guī)定，相保關(guān)風(fēng)險(xiǎn)集中冊(cè)度指標(biāo)盡管鉛高于同質(zhì)同酬類機(jī)構(gòu)平均兵值但銀監(jiān)會(huì)蓮認(rèn)為不會(huì)給京銀行帶來(lái)?yè)p奏失，或者即乎使帶來(lái)?yè)p失宇，該損失相曉對(duì)于銀行的唯資本和盈利烘水平來(lái)說(shuō)影箱響很小。默低風(fēng)險(xiǎn)：蜓銀行風(fēng)險(xiǎn)集痕中度較低，恥給銀行帶來(lái)朽損失很小評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：翼銀行風(fēng)險(xiǎn)集陣中度指標(biāo)沒咐有違反法律碗、法規(guī)或監(jiān)堂管規(guī)定，且拾相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)集苗中度指標(biāo)低監(jiān)于同質(zhì)同類的機(jī)構(gòu)平均值填的情形。擴(kuò)（二）評(píng)估密定性要素候1、商業(yè)銀妄行是否制定持了書面的集非中度風(fēng)險(xiǎn)管狡理制度對(duì)集堪中度風(fēng)險(xiǎn)的液定義、集中委度風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)煙量和限額等凡做出了明確腐規(guī)定。登2、商業(yè)銀蒼行是否充分槳識(shí)別了其面嫩臨的各類集赴中度風(fēng)險(xiǎn)，右確定了相關(guān)礙集中度風(fēng)險(xiǎn)待的計(jì)量方法擋并予以定期盜監(jiān)測(cè)。采3、商業(yè)銀全行是否對(duì)相叮關(guān)集中度風(fēng)手險(xiǎn)設(shè)定了明勝確的限額，員該限額相對(duì)漁于銀行的規(guī)讓模的業(yè)務(wù)復(fù)澤雜程度是否敘適當(dāng)且是否狐在業(yè)務(wù)活動(dòng)蛾中得到了遵槽守。對(duì)于違匯反限額的行貸為，該銀行等是否采取了滲有效的處理鹿措施?；?、商業(yè)銀隨行高級(jí)管理懇層是否充分渾理解集中度帶風(fēng)險(xiǎn)并采取護(hù)相應(yīng)的管理篩措施。暗5、商業(yè)銀惰行高級(jí)管理身層是否建立階了定期的對(duì)凍資產(chǎn)、負(fù)債送、表外項(xiàng)目昌集中度風(fēng)險(xiǎn)利進(jìn)行報(bào)告和釀審查的程序最，發(fā)現(xiàn)并管惰理可能存在蜜的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)遙題。絨6、商業(yè)銀迎行是否定期覆對(duì)面臨的主童要集中度風(fēng)耀險(xiǎn)進(jìn)行壓力設(shè)測(cè)試，識(shí)別鞭可能對(duì)銀行怨經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不插利影響的潛辣在因素，并靠根據(jù)壓力測(cè)槳試結(jié)果采取箏相應(yīng)的處置競(jìng)措施。慮7、商業(yè)銀仁行是否對(duì)集個(gè)中度風(fēng)險(xiǎn)的走資本要求進(jìn)衰行研究并提訂取相應(yīng)的資占本，相應(yīng)的防資本能否有郊效覆蓋銀行萬(wàn)面臨的集中舒度風(fēng)險(xiǎn)。偉8、評(píng)價(jià)標(biāo)哥準(zhǔn)溜強(qiáng)：?jiǎn)旧虡I(yè)銀行建適立了完善的配集中度風(fēng)險(xiǎn)魔管理框架，剪充分識(shí)別了良銀行面臨的呆各類集中度斯風(fēng)險(xiǎn)且對(duì)已綱識(shí)別的集中餐度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行均了有效的管慣理。姑中：連商業(yè)銀行建森立了集中度池風(fēng)險(xiǎn)管理框蠢架，但執(zhí)行罩中存在一定疤的缺陷；銀濟(jì)行盡管沒有救全面識(shí)別其畜面臨的集中賭度風(fēng)險(xiǎn)但識(shí)個(gè)別了實(shí)質(zhì)性撒的集中度風(fēng)梯險(xiǎn)且采取了睡較為有效的呆管理措施。誠(chéng)弱：脾商業(yè)銀行集儲(chǔ)中度風(fēng)險(xiǎn)管激理框架存在滲重大缺陷，方銀行實(shí)質(zhì)性探的集中度風(fēng)抗險(xiǎn)沒有得到裁識(shí)別或盡管維識(shí)別沒有得秘到有效的管壟理，銀行存巖在嚴(yán)重的違顧反限額的情鎖形。柴（三）評(píng)估辟結(jié)果量信用集中風(fēng)車險(xiǎn)的綜合評(píng)擊估結(jié)果是風(fēng)瘡險(xiǎn)內(nèi)在水平琴和風(fēng)險(xiǎn)管理稅情況的函數(shù)沖（如下圖）太風(fēng)險(xiǎn)管理濕強(qiáng)俘中份弱來(lái)內(nèi)在膜風(fēng)險(xiǎn)廚水平吉高恰中度（3級(jí)敲）辱中/高度（愈4級(jí)）危高度（5級(jí)耗）記中橡低/中度疾（2級(jí)）冤中度（3級(jí)蒙）絮中/高度（本4級(jí)）亡低亂低度（1級(jí)奪）系低/中度（匯2級(jí)）謠中度（3級(jí)賣）貢二、銀行賬樹戶利率風(fēng)險(xiǎn)慧及其管理瓜（一）評(píng)估盛定量要素哥1、重新定縱價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估諷（1）銀行玩賬戶利率風(fēng)方險(xiǎn)對(duì)收益影厘響程度器假設(shè)半“銀活期存款利罪率上升50宰個(gè)基點(diǎn)，同憶時(shí)其他利率蹤平行上升2估00基點(diǎn)畏”鳥情況下，計(jì)咬算銀行未來(lái)沃一年內(nèi)利息私凈收入的影過(guò)響與資本凈爆額的比例。祝定義：利率丟上升200炒個(gè)基點(diǎn)(活撈期存款利率耕上升50個(gè)斷基點(diǎn))對(duì)銀碧行利息凈收胃入的影響/薪資本凈額凡×炕100%亞標(biāo)準(zhǔn)值：4厲%弟（2）銀行殃賬戶利率風(fēng)依險(xiǎn)敏感度抬定義：利率腰上升200喪個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀散行經(jīng)濟(jì)價(jià)值錄影響/資本膠凈額很×膜100%僅標(biāo)準(zhǔn)值：2諸0%龍2、基準(zhǔn)風(fēng)鋒險(xiǎn)評(píng)估部以下指標(biāo)衡考量當(dāng)同業(yè)市末場(chǎng)利率（包陰括捷S田hibor僑和L庸ibor揪等基于同業(yè)怎市場(chǎng)往來(lái)形鍵成的利率基斬準(zhǔn)）不與央行存貸漂款基準(zhǔn)利率有發(fā)生差異性攜變動(dòng)時(shí)，銀絕行利息凈收織入產(chǎn)生的影茫響。分別假法設(shè)其中一項(xiàng)壺基準(zhǔn)發(fā)生2適00個(gè)基點(diǎn)熱變動(dòng)，而另疊一項(xiàng)基準(zhǔn)保刑持不變，并慮計(jì)算保持此盾情景一年可晉能造成的收棄益變動(dòng)情況粘。吉（1）一年羨內(nèi)基于同業(yè)拜市場(chǎng)利率敏辣感性缺口對(duì)碑收益影響程筑度鳥定義：同業(yè)齒市場(chǎng)利率上暑升200個(gè)腥基點(diǎn)對(duì)銀行覽利息凈收入千的影響/資趴本凈額仍×損100%燥標(biāo)準(zhǔn)值：4慶%檢（2）一年癥內(nèi)基于央行備存貸款基準(zhǔn)彈利率敏感性罰缺口對(duì)收益扯影響程度巡計(jì)算本指標(biāo)說(shuō)時(shí)，假設(shè)活慰期存款利率株上升50個(gè)算基點(diǎn)繞定義：央行痕存貸款基準(zhǔn)廊利率上升2騾00個(gè)基點(diǎn)瘋(活期存款舉利率上升5堪0個(gè)基點(diǎn))騙對(duì)銀行利息藥凈收入的影謝響/資本凈嗽額榴×詳100%孩標(biāo)準(zhǔn)值：4韻%怖3、期權(quán)風(fēng)臥險(xiǎn)評(píng)估莫如果銀行住霜房按揭貸款菊超過(guò)貸款余辟額的20%飲，應(yīng)進(jìn)一步乳對(duì)期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)衡水平進(jìn)行評(píng)晌估。傘指標(biāo)：提前色還款對(duì)銀行嗚收益影響程購(gòu)度繞定義：〖住根房按揭貸款撕×春30%爹×四（5年以上繪商業(yè)房貸利躬率－1年期垂國(guó)債利率）都〗/資本凈蓄額障×乞100%兇標(biāo)準(zhǔn)值：4害%寇4、定量因品素評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)敲根據(jù)以上機(jī)偽構(gòu)的重新定翻價(jià)、基準(zhǔn)、戴收益率曲線急或期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)味水平，將銀叫行賬戶利率保風(fēng)險(xiǎn)水平分陽(yáng)為三類：闊高風(fēng)險(xiǎn)：須銀行存在重粉大的重新定足價(jià)、基準(zhǔn)、第收益率曲線踐或期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)互；利率期限似錯(cuò)配情況嚴(yán)逼重；市場(chǎng)利財(cái)率和央行利鞭率風(fēng)險(xiǎn)敞口免的頭寸差異農(nóng)影響較大；延利率敏感性暗產(chǎn)品中隱含午期權(quán)的行使狡將導(dǎo)致當(dāng)前稈或未來(lái)收入翅或資本大幅眠波動(dòng)；利率仗變動(dòng)會(huì)對(duì)機(jī)伴構(gòu)的收入或熔資本產(chǎn)生極扭為不利的影將響。鄰中度風(fēng)險(xiǎn)：走銀行存在一知定程度的重稿新定價(jià)、基儲(chǔ)準(zhǔn)、收益率臉曲線或期權(quán)立風(fēng)險(xiǎn)，但仍令在相對(duì)可控芽范圍；利率丈期限存在一套定程度錯(cuò)配錢；市場(chǎng)利率億和央行利率因風(fēng)險(xiǎn)敞口的安頭寸差異尚嚷可；利率敏歐感性產(chǎn)品中歐隱含期權(quán)的幟行使將導(dǎo)致剛當(dāng)前或未來(lái)槍收入或資本禮不會(huì)嚴(yán)重影玻響到當(dāng)前或泳未來(lái)收入或碌資本的波動(dòng)蜘；利率變動(dòng)段不會(huì)對(duì)機(jī)構(gòu)傅的收入或資仙本產(chǎn)生嚴(yán)重窯的不利影響合?；锏惋L(fēng)險(xiǎn)：兩銀行在重新濾定價(jià)、基準(zhǔn)座、收益率曲處線或期權(quán)風(fēng)類險(xiǎn)上的敞口喝非常小；利據(jù)率期限頭寸御上不存在明屆顯的錯(cuò)配情閃況；市場(chǎng)利浮率和央行利自率風(fēng)險(xiǎn)敞口敢的頭寸差異惕很?。划?dāng)前口或未來(lái)收入發(fā)或資本對(duì)利弓率敏感性產(chǎn)姨品中隱含期侮權(quán)的行使不隔敏感；利率蜻變動(dòng)對(duì)機(jī)構(gòu)春收入或資本細(xì)的影響非常恥小。壤（二）評(píng)估迷定性要素僅1、功能獨(dú)縫立的銀行賬寧戶利率風(fēng)險(xiǎn)揭管理職能體犁系俗（1）銀行弦賬戶利率風(fēng)貌險(xiǎn)管理人員售是否擁有獨(dú)頸立報(bào)告和管慨理的權(quán)責(zé)要護(hù)求；陳（2）所有霸與銀行利率撓風(fēng)險(xiǎn)管理相書關(guān)的業(yè)務(wù)單聽元和工作人裙員的工作職曉責(zé)和工作角糧色是否均已在被清晰的定脊義，并形成侮制度規(guī)范。竄（3）銀行盾賬戶風(fēng)險(xiǎn)管抽理人員是否婚被充分授權(quán)如負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和測(cè)實(shí)施本行銀嫩行賬戶利率創(chuàng)風(fēng)險(xiǎn)管理體勒系，并具備盞充分職責(zé)和條權(quán)限保證其魔有效執(zhí)行。湯（4）銀行廟賬戶風(fēng)險(xiǎn)管竿理人員是否采被要求持續(xù)糧監(jiān)測(cè)銀行賬拌戶利率風(fēng)險(xiǎn)活，并根據(jù)內(nèi)距部模型或相務(wù)關(guān)分析工具個(gè)形成定期風(fēng)足險(xiǎn)報(bào)告。清2、詳細(xì)完顏整的銀行賬遙戶利率風(fēng)險(xiǎn)改文檔笨（1）銀行架賬戶利率風(fēng)面險(xiǎn)管理體系暮各項(xiàng)內(nèi)容是京否建立完備層的文檔。奪（2）銀行俘賬戶利率風(fēng)簡(jiǎn)險(xiǎn)相關(guān)的計(jì)鼠量系統(tǒng)是否景具備充分詳爆細(xì)的文檔描衣述，以提供袍足夠詳細(xì)信猜息保證銀行湯賬戶利率風(fēng)傍險(xiǎn)的資本要調(diào)求的計(jì)量確洗定過(guò)程的透胃明性，并足槳以支持獨(dú)立讓的審查和驗(yàn)耍證。恩（3）銀行毯賬戶利率風(fēng)倚險(xiǎn)管理相關(guān)神技術(shù)文檔是商否包括以下符信息：極a.銀行賬婦戶利率風(fēng)險(xiǎn)約計(jì)量系統(tǒng)的喝假設(shè)條件和徹基本框架的叨理論基礎(chǔ)。增b.具體計(jì)塘算方法的分屢析設(shè)計(jì)原理鋤。勤c.目他利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)妨量模型巾的詳細(xì)描述猛。包括模型趨隱含的或作導(dǎo)為輸入信息業(yè)的全部假設(shè)悔，并詳細(xì)描于述和記錄相蘇關(guān)參數(shù)和假殘?jiān)O(shè)條件在使譽(yù)用中的效果森以及檢查驗(yàn)場(chǎng)證過(guò)程。陰d.置信區(qū)估間和持有期蜓條件情況。很e.詳細(xì)記漲錄模型應(yīng)用冊(cè)中的可靠性個(gè)以及相關(guān)支夠持證據(jù)。壁(4)對(duì)于頭使用內(nèi)部模劇型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)公的商業(yè)銀行垃，是否建立番關(guān)于利率數(shù)蠅據(jù)來(lái)源的文暴檔記錄，并倒將收益率曲砌線發(fā)生變更痕和修改以文技檔形式進(jìn)行誦記錄。習(xí)(5)商業(yè)酸銀行是否以放詳細(xì)文檔說(shuō)場(chǎng)明銀行賬戶區(qū)利率風(fēng)險(xiǎn)的演數(shù)據(jù)管理政芝策和程序。料其中應(yīng)包括誦：收集的數(shù)紹據(jù)內(nèi)容；確礦保數(shù)據(jù)完整揚(yáng)性、一致性略和準(zhǔn)確性的稻程序要求；且數(shù)據(jù)存儲(chǔ)情暖況；數(shù)據(jù)的仇應(yīng)用目標(biāo)；隸不同系統(tǒng)間點(diǎn)數(shù)據(jù)流描述歸以及數(shù)據(jù)流籠過(guò)程中的人障工處理情況少。盯3、有效的欄銀行賬戶利迅率風(fēng)險(xiǎn)日常谷管理別（1）商業(yè)點(diǎn)銀行的銀行逢賬戶利率風(fēng)透險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)難應(yīng)當(dāng)與銀行宮的風(fēng)險(xiǎn)管理遞過(guò)程緊密結(jié)咳合。計(jì)量系腎統(tǒng)中的輸入塔輸出信息應(yīng)跳當(dāng)被充分應(yīng)贊用在銀行的肅管理決策、估公司治理、推風(fēng)險(xiǎn)管理和碧內(nèi)部資本分強(qiáng)配過(guò)程中。圣（2）商業(yè)桐銀行是否建凝立了充分的旅風(fēng)險(xiǎn)限額管永理制度。銀陣行賬戶利率色風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際限憑額應(yīng)當(dāng)與銀姿行的內(nèi)部模飯型結(jié)果在長(zhǎng)杰期水平上保木持一致。府（3）商業(yè)膝銀行能否在收不利的利率產(chǎn)環(huán)境中及時(shí)億調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)頭愁寸，能否合揮理應(yīng)對(duì)市場(chǎng)催條件變化。背4、必要的帆銀行賬戶利沃率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量虛數(shù)據(jù)基礎(chǔ)得（1）商業(yè)米銀行是否建蒜立了持續(xù)、時(shí)透明和有效超驗(yàn)證的銀行巷賬戶利率風(fēng)趨險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)狠收集程序。賢有關(guān)收集程劑序是否在商蟻業(yè)銀行內(nèi)部仰得到及時(shí)、盡完整的執(zhí)行調(diào)。興（2）商業(yè)著銀行的銀行陡賬戶利率風(fēng)厲險(xiǎn)敞口數(shù)據(jù)調(diào)是否有效覆房蓋銀行所有段相關(guān)業(yè)務(wù)條洞線、銀行賬塔戶項(xiàng)目以及貝所有業(yè)務(wù)地殃區(qū)。無(wú)論在浙單體或并表究層面，銀行嚼是否能證明敬不存在對(duì)銀因行資本發(fā)生鈔實(shí)質(zhì)性影響痕的例外情況省。紀(jì)（3）銀行動(dòng)使用內(nèi)部模袍型計(jì)量銀行堡賬戶利率風(fēng)鴉險(xiǎn)資本要求快時(shí)，是否對(duì)梨每一類重要偶貨幣分別建廣立與利率風(fēng)交險(xiǎn)相適應(yīng)的搏收益率曲線銳體系。姥（4）商業(yè)撇銀行應(yīng)用的杠收益率曲線脫應(yīng)能有效反欄映對(duì)應(yīng)貨幣然利率波動(dòng)的不變化情況。宋（5）商業(yè)雹銀行的利率質(zhì)假設(shè)是否在冤相當(dāng)程度上律基于銀行的赤歷史觀察情質(zhì)況。其數(shù)據(jù)鳥觀察期通常用不低于6年藍(lán)。如銀行使酬用更短的觀銀察期或不直芒接反映觀察獵期利率情況女，是否能提壯供對(duì)數(shù)據(jù)有年效性的證據(jù)脈。蓋（6）商業(yè)道銀行是否定轟期更新其利霜率數(shù)據(jù)序列趴，并在利率潔環(huán)境發(fā)生重鉤大變化時(shí)重奏新評(píng)估其利提率數(shù)據(jù)序列停。?。?）如商舅業(yè)銀行將同帶一以及不同渡收益率曲線狼的利率間的貝相關(guān)性包括勞在銀行內(nèi)部嚷風(fēng)險(xiǎn)模型中仿，銀行是否玻能證明其相黃關(guān)性是穩(wěn)健內(nèi)、合理和可略執(zhí)行的。使5、壓力測(cè)終試的有效執(zhí)編行師（1）商業(yè)狡銀行是否建玻立充分和有夏效的程序進(jìn)挪行壓力測(cè)試固。壓力測(cè)試雀的工作要求譽(yù)、工作流程沈是否規(guī)范和做制度化。樣（2）商業(yè)維銀行的壓力灣測(cè)試情景是窗否足夠。壓日力測(cè)試情景淡的選取是否餓充分考慮歷島史經(jīng)驗(yàn)，并均設(shè)定了足夠走的壓力水平案。壓力情景泄中應(yīng)包括主釋要的不利情乒景，如重要蹄假設(shè)條件的訴失效情況、采利率水平的瓦突然變化以輔及收益率曲息線的陡度或王形態(tài)發(fā)生變絲動(dòng)等。財(cái)（3）壓力擠測(cè)試情況的作結(jié)果是否反所映在商業(yè)銀機(jī)行的風(fēng)險(xiǎn)管拾理政策和限桶額中，與銀嬸行的日常風(fēng)伏險(xiǎn)管理相結(jié)計(jì)合。幅（4）壓力豪測(cè)試結(jié)果是性否定期提交遠(yuǎn)相關(guān)高級(jí)管罪理層、董事王會(huì)或?qū)ｉT委管員會(huì)。辱6、充分的功模型驗(yàn)證槍（1）商業(yè)嫩銀行是否建面立充分有效熟和文檔化的測(cè)內(nèi)部計(jì)量模舍型驗(yàn)證程序絹，對(duì)模型或柴方法的準(zhǔn)確盈性和一致性堂進(jìn)行驗(yàn)證。腳作為驗(yàn)證程姑序的組成部教分，商業(yè)銀龍行是否定期為將實(shí)際損失糊與預(yù)計(jì)損失乘進(jìn)行比較，菊以確認(rèn)計(jì)量切的合理性。曠（2）商業(yè)攪銀行是否建村立了嚴(yán)密的筋程序模型和投方法的重大擊變動(dòng)情況進(jìn)畫行驗(yàn)證，如訪數(shù)據(jù)來(lái)源變族動(dòng)，并建立網(wǎng)系統(tǒng)化的程貨序?qū)δＰ图倩驮O(shè)條件以及顧假設(shè)條件的殺變動(dòng)進(jìn)行檢慢驗(yàn)。韻7、定性因獵素評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)段強(qiáng)：骨機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)喪據(jù)基礎(chǔ)詳細(xì)慢且質(zhì)量可靠殃，能反映機(jī)齊構(gòu)的全部風(fēng)籠險(xiǎn)敞口。銀麗行賬戶利率猶風(fēng)險(xiǎn)已建立姿了穩(wěn)定高效疲和前瞻性強(qiáng)酒的日常管理駛管理體系，腔風(fēng)險(xiǎn)限額能勢(shì)夠在正常和躲不利情形下逃對(duì)收入和資帖本造成的影奔響提供明確錘的參數(shù)指導(dǎo)攏，管理層能答夠預(yù)測(cè)并迅束速應(yīng)對(duì)市場(chǎng)噴條件變化。項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工錄具和方法與機(jī)機(jī)構(gòu)表內(nèi)外耍敞口的規(guī)模翼和復(fù)雜程度蕉相適應(yīng)，并里能夠及時(shí)和妻詳盡地提供涼各種利率環(huán)聽境下的風(fēng)險(xiǎn)悟信息以幫助腥管理層進(jìn)行壘決策，相關(guān)流模型已得到雀持續(xù)和充分緒的驗(yàn)證。風(fēng)射險(xiǎn)頭寸能夠懸得到有效地農(nóng)測(cè)算和控制墊。擇中：尊機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)擔(dān)據(jù)基礎(chǔ)較為悼完整可靠，枯能反映機(jī)構(gòu)信的主要風(fēng)險(xiǎn)踢敞口。銀行槽賬戶利率風(fēng)惕險(xiǎn)已建立了謀較為完備的絹日常管理管鴿理體系，風(fēng)蛇險(xiǎn)限額結(jié)構(gòu)臂充分合理，傍能夠在正?；筒焕闆r蠶下控制對(duì)收懇入和資本造嗎成的風(fēng)險(xiǎn)，或管理層能夠宜充分應(yīng)對(duì)市剪場(chǎng)條件變化股。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量征工具和方法扶存在輕微缺鳥陷，但與機(jī)快構(gòu)的表內(nèi)外腔敞口的規(guī)模閱和復(fù)雜程度提基本適應(yīng)，猴相關(guān)模型能免得到有效的番驗(yàn)證。風(fēng)險(xiǎn)攀頭寸能夠得院到合理地測(cè)鑰算和控制。巧弱：性機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)壘據(jù)基礎(chǔ)存在辦嚴(yán)重缺陷，威不能反映機(jī)畜構(gòu)全部的風(fēng)雅險(xiǎn)敞口。銀零行賬戶利率夢(mèng)風(fēng)險(xiǎn)日常管女理管理存在可重大缺陷，頓風(fēng)險(xiǎn)限額結(jié)犯構(gòu)尚未建立汪或不合理，耕不能反映正懇常和不利情窄形下對(duì)風(fēng)險(xiǎn)弊對(duì)收益和資談本的影響，輩管理層不能芒及時(shí)或有效綠應(yīng)對(duì)市場(chǎng)條器件的變化。騙利率風(fēng)險(xiǎn)管韻理程序與機(jī)駁構(gòu)的表內(nèi)外舉敞口的規(guī)模岸和復(fù)雜程度缺不相適應(yīng)，交銀行的模型盈驗(yàn)證存在重玉大不足。風(fēng)求險(xiǎn)頭寸沒有室得到充分測(cè)叔算和控制。暮（三）評(píng)估蛙結(jié)果椒銀行賬戶利憐率風(fēng)險(xiǎn)的綜合合評(píng)估結(jié)果脆是風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在違水平和風(fēng)險(xiǎn)潤(rùn)管理情況的勺函數(shù)（如下鉆圖）圾風(fēng)險(xiǎn)管理紹強(qiáng)賣中果弱講內(nèi)在客風(fēng)險(xiǎn)霧水平綢高語(yǔ)中度（3級(jí)跟）雞中/高度（奮4級(jí)）勤高度（5級(jí)鞏）分中雨低/中度喚（2級(jí)）碎中度（3級(jí)籃）姿中/高度（敵4級(jí)）賠低支低度（1級(jí)辣）揭低/中度（封2級(jí)）義中度（3級(jí)本）池三、流動(dòng)性散風(fēng)險(xiǎn)及其管群理唯（一）評(píng)估羨定量要素糞1、流動(dòng)性廈比例括定義：流動(dòng)未性資產(chǎn)／流搭動(dòng)性負(fù)債伐×悟100%恰標(biāo)準(zhǔn)值：鐮≥唐25％斷2、流動(dòng)性賤缺口率絡(luò)定義：流動(dòng)宏性缺口／9灣0天內(nèi)到期騙表內(nèi)外資產(chǎn)慈×捏100%精標(biāo)準(zhǔn)值：歪≥口-10%或撇不低于同質(zhì)雙同類機(jī)構(gòu)平跟均值（按本擇、外幣分別副計(jì)算）授3、核心負(fù)母?jìng)壤L(zhǎng)定義：核心盆負(fù)債／總負(fù)呈債全×等100%放標(biāo)準(zhǔn)值：炒≥逢60%或同勤質(zhì)同類機(jī)構(gòu)葉平均水平虧4、資金來(lái)烘源集中度眾最大十家存盼款戶存款余笑額/總負(fù)債島×國(guó)100%抄最大十家銀秩行同業(yè)往來(lái)蕉軋差后負(fù)債珠方凈額之和猶/總負(fù)債心×點(diǎn)100%善境外聯(lián)行往績(jī)來(lái)軋差后負(fù)撤債方凈額/道總負(fù)債爽×澇100%（需僅適用于外欲國(guó)銀行分行渴，按在華機(jī)信構(gòu)合并計(jì)算矩）輛標(biāo)準(zhǔn)值：參凝考同質(zhì)同類訴機(jī)構(gòu)平均水然平長(zhǎng)5、存貸比牲例梯定義：貸款蔽余額/存款痰余額駛×抓100%翻標(biāo)準(zhǔn)值：存惰貸比例封≤挖75%（按哭本、外幣分餐別計(jì)算）粥6、壓力測(cè)嗓試結(jié)果銀（1）定義厭：在特定情郵景下，機(jī)構(gòu)恨能應(yīng)對(duì)存款衛(wèi)支付、履行不擔(dān)?；虺兄Z姨性授信等業(yè)概務(wù)現(xiàn)金需求式的天數(shù)傍（2）情景輔假設(shè)：由銀寄監(jiān)會(huì)設(shè)定拼（3）指標(biāo)桌要求：一個(gè)為月軍7、定量因爭(zhēng)素的評(píng)估標(biāo)雅準(zhǔn)偏高風(fēng)險(xiǎn)：亮銀行流動(dòng)性轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)明顯偏杏高且可能給蠶銀行帶來(lái)較堤大損失評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：醉1、流動(dòng)性晚比例經(jīng)常違筒反監(jiān)管比例咱要求，偏離床度較高，糾杠正存在困難總，近期還有最進(jìn)一步惡化改的趨勢(shì)；敘2、流動(dòng)性縫缺口率大大呆低于指標(biāo)要價(jià)求，存在嚴(yán)篇重的到期日肝、幣種錯(cuò)配免問(wèn)題，未覆膛蓋負(fù)缺口超涼出其市場(chǎng)融閃資能力；競(jìng)3、存貸比樂例超標(biāo)，且諷無(wú)改善跡象堵；漏4、缺少?gòu)V桿泛、穩(wěn)定的攜資金來(lái)源，已過(guò)度依賴銀夕行間市場(chǎng)，殼交易對(duì)手集領(lǐng)中度過(guò)高，渴易受市場(chǎng)波妻動(dòng)、個(gè)別交援易對(duì)手行為積影響；存在驢較為嚴(yán)重的聲以短期資金料來(lái)源支持中位長(zhǎng)期資產(chǎn)業(yè)燙務(wù)問(wèn)題，且偉無(wú)改善跡象依；攔5、壓力測(cè)頂試結(jié)果較差鉗，在特定情勞景下銀行能障應(yīng)對(duì)存款支瘋付、履行擔(dān)咱?；虺兄Z性踩授信等業(yè)務(wù)醉現(xiàn)金需求的碑天數(shù)低于一蹲周。軋中度風(fēng)險(xiǎn)：則銀行流動(dòng)性網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)可以接馳受，但在壓煉力情況下仍愧可能給銀行裙帶來(lái)?yè)p失評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：掛1、流動(dòng)性倘比例總體比輸較穩(wěn)定，偶看爾出現(xiàn)違反唐監(jiān)管比例要咱求的情況，殺偏離度較低孝，能夠及時(shí)臭糾正；陰2、存在一獸定的流動(dòng)性島負(fù)缺口，但方銀行能以可芳靠的、不受歲市場(chǎng)供求影蓋響的資金來(lái)語(yǔ)源覆蓋；成3、存貸比娘例達(dá)到監(jiān)管詳要求，但接萌近最高限額蘇；減4、核心負(fù)厘債比例雖未贊達(dá)到指標(biāo)要苦求，但高于樂同質(zhì)同類機(jī)捕構(gòu)平均水平猶，且與其業(yè)乎務(wù)特點(diǎn)相適相應(yīng)；交易對(duì)牲手集中度接巖近或略高于申同質(zhì)同類機(jī)概構(gòu)平均水平嘆，并針對(duì)市厘場(chǎng)波動(dòng)、個(gè)劫別交易對(duì)手怨行為的負(fù)面搜影響建立了么行之有效的杏風(fēng)險(xiǎn)管理制蜜度和應(yīng)急預(yù)蒙案；既有業(yè)本務(wù)存在以短疤期資金來(lái)源妖支持中長(zhǎng)期勉資產(chǎn)業(yè)務(wù)的膀問(wèn)題，但在泛新業(yè)務(wù)敘做驟過(guò)程中期限倒配比能夠遵宜循審慎性原明則；快5、壓力測(cè)諒試結(jié)果可接云受，在特定在情景下銀行記能應(yīng)對(duì)存款蜜支付、履行歡擔(dān)?；虺兄Z煙性授信等業(yè)賴務(wù)現(xiàn)金需求寇的天數(shù)高于楚一周，但低哪于一個(gè)月。鄭芬低風(fēng)險(xiǎn)：丈銀行流動(dòng)性接風(fēng)險(xiǎn)較低，薪即使在壓力你情況下也不舒會(huì)給銀行帶溝來(lái)?yè)p失評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：價(jià)1、流動(dòng)性籮比例穩(wěn)定，爆從未出現(xiàn)違認(rèn)反監(jiān)管比例稅要求的情況茅；忍2、90天茶內(nèi)到期流動(dòng)鋤性缺口率為舟正值，禽“構(gòu)次日蕉”謊、團(tuán)“伸2-7日恐”燭、叉“豈8-30日悼”舉三個(gè)期間的樸流動(dòng)性缺口鈴雖為負(fù)值，扁但銀行能以贊可靠的、不性受市場(chǎng)供求詠影響的資金尸來(lái)源全面覆煤蓋；姑3、存貸比唇例達(dá)到監(jiān)管凈要求，并處束于與其業(yè)務(wù)薪特點(diǎn)相適應(yīng)羞的合理范圍場(chǎng)內(nèi)；惜4、核心負(fù)份債比例達(dá)到允指標(biāo)要求，雖且高于同質(zhì)乓同類機(jī)構(gòu)平救均水平；資獲金來(lái)源集中忙度較低，不窯易受市場(chǎng)波匙動(dòng)、個(gè)別交裝易對(duì)手行為碎的影響；瓣5、壓力測(cè)汁試結(jié)果較好悔，在特定情必景下銀行能心應(yīng)對(duì)存款支湯付、履行擔(dān)懂?；虺兄Z性始授信等業(yè)務(wù)午現(xiàn)金需求的醋天數(shù)達(dá)到或民高于一個(gè)月左。火（二）評(píng)估耗定性要素：們船1、是否建進(jìn)立了完善的押流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)管理治理結(jié)撫構(gòu)。遵循政坐策制定、執(zhí)穿行、監(jiān)測(cè)和鉆監(jiān)督職能相各分離原則，導(dǎo)明確董事會(huì)彼及其專門委引員會(huì)、監(jiān)事丈會(huì)（監(jiān)事）維、高級(jí)管理藍(lán)層及相關(guān)部紫門在流動(dòng)性尺風(fēng)險(xiǎn)管理中頑的作用、職丙責(zé)及報(bào)告路猾線，建立適撐當(dāng)?shù)目己思霸L問(wèn)責(zé)機(jī)制。燦高級(jí)管理層頂、相關(guān)部門槽及人員是否餡充分理解流版動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，哲是否能夠按苗照要求發(fā)揮溝其作用。悉2、流動(dòng)性召風(fēng)險(xiǎn)承受度幕是否與商業(yè)關(guān)銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)瓦略、業(yè)務(wù)特翼點(diǎn)相適應(yīng)，雨以此為基礎(chǔ)喝制定的流動(dòng)抹性風(fēng)險(xiǎn)管理露策略、政策健和程序是否慈涵蓋銀行的峰表內(nèi)、外各儀項(xiàng)業(yè)務(wù)，以隱及境內(nèi)、外就所有可能對(duì)驚其流動(dòng)性風(fēng)遺險(xiǎn)產(chǎn)生重大細(xì)影響的業(yè)務(wù)基部門、分支障機(jī)構(gòu)和附屬裝公司，是否瀉包括正常情迷況及壓力狀艙況下的流動(dòng)容性風(fēng)險(xiǎn)管理蛇。胳3、商業(yè)銀伸行是否根據(jù)損監(jiān)管要求和石內(nèi)部流動(dòng)性震風(fēng)險(xiǎn)管理政摩策設(shè)定了全燒面、明確的仁流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)按限額，限額華是否與銀行否的規(guī)模和業(yè)嘗務(wù)復(fù)雜程度占相適應(yīng)，對(duì)土于違反限額誠(chéng)的行為，銀姿行是否采取它了有效的處屯理措施。悠4、商業(yè)銀舍行是否建立泊了適當(dāng)?shù)膬?nèi)工部控制制度洗以確保流動(dòng)翅性風(fēng)險(xiǎn)管理佳程序的完整演性和有效性獎(jiǎng)，其執(zhí)行情宜況是否令人刮滿意。鼓5、商業(yè)銀泛行流動(dòng)性風(fēng)惕險(xiǎn)管理框架滲是否以書面命形式確定下誓來(lái)，是否能檔夠及時(shí)根據(jù)照業(yè)務(wù)發(fā)展、市技術(shù)更新及識(shí)市場(chǎng)變化等誰(shuí)因素的變化城對(duì)其進(jìn)行評(píng)脂估和修訂。繞6、客戶存酒款的穩(wěn)定性妄，期限結(jié)構(gòu)千變化趨勢(shì)，蜻是否有新產(chǎn)倆品的推出將案有助于存款機(jī)的穩(wěn)定增長(zhǎng)倡；銀行間市鍵場(chǎng)融資能力嗓，是否存在容無(wú)條件、不牲可撤銷融資舊協(xié)議；主要賴資金提供者腎是否受共同版投資對(duì)象或巾經(jīng)濟(jì)因素的派影響；是否親對(duì)特定類別仙資金提供者談、金融工具三、金融市場(chǎng)愁具有依賴性敲；銀行從主鹿要股東獲得瓜流動(dòng)性支持遠(yuǎn)的可能性，副外國(guó)銀行從看母行、總行嬌獲得流動(dòng)性握支持的可能誠(chéng)性；可變現(xiàn)鄰或可為融資緞提供擔(dān)保的些資產(chǎn)數(shù)量、些質(zhì)量及相關(guān)惡市場(chǎng)成熟度革、吸納能力擋。梁7、商業(yè)銀保行是否根據(jù)燃其流動(dòng)性風(fēng)登險(xiǎn)承受度和棋實(shí)際流動(dòng)性痰水平，及時(shí)眠調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)亦展戰(zhàn)略、政舅策和措施，搞是否存在盲遲目擴(kuò)張的情遼況。祝8、商業(yè)銀捕行是否建立睛了完善的流陶動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管數(shù)理信息系統(tǒng)逮，為流動(dòng)性葡風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別揪、計(jì)量、監(jiān)鋼測(cè)、管控提蠢供保障，是戒否能保證董擋事會(huì)、高級(jí)碧管理層及相直關(guān)部門適時(shí)陣了解流動(dòng)性甲風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。匠9、商業(yè)銀舍行是否定期排對(duì)流動(dòng)性風(fēng)畜險(xiǎn)進(jìn)行壓力診測(cè)試，識(shí)別顛可能對(duì)銀行謀經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不盡利影響的潛扣在因素，并球根據(jù)壓力測(cè)投試結(jié)果采取辨相應(yīng)的處置記措施。是否到建立并及時(shí)堂更新應(yīng)急計(jì)賺劃，應(yīng)急計(jì)筒劃的可行性監(jiān)如何。若10、定性遮因素評(píng)估標(biāo)恰準(zhǔn)汗強(qiáng)：疫商業(yè)銀行建圾立了完善的林流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)個(gè)管理框架，攻并根據(jù)自身座及市場(chǎng)的發(fā)范展及時(shí)進(jìn)行恢評(píng)估和修訂彎；能夠有效石地識(shí)別、計(jì)頁(yè)量、監(jiān)測(cè)、啞控制流動(dòng)性哀風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)圍發(fā)展遵循了門審慎性原則拍；融資渠道克廣泛、資金加來(lái)源穩(wěn)定，搶在壓力情況顛下能得到有廢力的流動(dòng)性遇支持，資產(chǎn)尺的變現(xiàn)能力少較高，合格并擔(dān)保品數(shù)量轟、質(zhì)量能夠巨滿足在壓力勁情況下的融找資需要；壓稿力測(cè)試與其神業(yè)務(wù)規(guī)模、茅復(fù)雜程度和暫風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相偽適應(yīng)，程序闖規(guī)范，結(jié)果蜓可靠，應(yīng)急螞計(jì)劃可行性逗高。構(gòu)中：壯商業(yè)銀行流涉動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管蠢理框架存在蠅一定缺陷，搭流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)喘的識(shí)別、計(jì)裹量、監(jiān)測(cè)、革控制工作存送在一定需改鳴進(jìn)的問(wèn)題，觸業(yè)務(wù)發(fā)展基閥本能夠遵循耳審慎性原則治，融資渠道獄有一定廣度持、資金來(lái)源都穩(wěn)定尚可，涉在壓力情況擾下能得到一凍定程度的流端動(dòng)性支持，雪資產(chǎn)的變現(xiàn)名能力尚好，再合格擔(dān)保品享數(shù)量、質(zhì)量鏡能夠滿足在通壓力情況下墊的絕大部分眨融資需要；如壓力測(cè)試與規(guī)其業(yè)務(wù)規(guī)模烘、復(fù)雜程度漫和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)逼基本適應(yīng)，伏但存在一些典缺陷影響了抓結(jié)果的可利移用性，應(yīng)急匪計(jì)