年屠宰生豬12頭加工生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

湖南三星食品有限公司年屠宰生豬12頭加工生產(chǎn)線技術(shù)改造項(xiàng)目③盡量減少運(yùn)輸過程對周圍敏感區(qū)的影響。（3）固體廢棄物防治項(xiàng)目在施工期對施工垃圾及時(shí)清理、清運(yùn)，將環(huán)境影響減至最低。（4）施工污水的防治施工期生產(chǎn)廢水主要含泥沙，施工工地設(shè)置沉淀池，使工地廢水經(jīng)沉淀后用于施工場地的噴灑用水；生活污水排入廠區(qū)原有污水處理系統(tǒng)，經(jīng)處理后排出。2、生產(chǎn)期環(huán)境保護(hù)措施（1）廢氣治理本項(xiàng)目廢氣主要為生產(chǎn)車間部分工段所產(chǎn)生的蒸汽異味和鍋爐煙氣。通過在其產(chǎn)生工段安裝軸流風(fēng)機(jī)，進(jìn)行機(jī)械通風(fēng)排出室外，不會對生產(chǎn)工人和周圍環(huán)境造成影響。本項(xiàng)目用燃?xì)忮仩t代替燃煤鍋爐，煙氣和二氧化硫濃度滿足《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》Ⅱ時(shí)段二類區(qū)的要求。（2）本項(xiàng)目生產(chǎn)中產(chǎn)生的副產(chǎn)物經(jīng)過資源化利用加工為下水什錦、腸衣等產(chǎn)品，屠宰產(chǎn)生的牛羊糞便可用于沼氣工程；生產(chǎn)污水經(jīng)過原有的污水處理系統(tǒng)達(dá)標(biāo)排放。沼氣工程年產(chǎn)出沼液及沼渣，用于飼草料種植，不會造成環(huán)境污染。（3）噪聲防治措施利用消聲技術(shù)降低噪聲的傳播和隔聲是目前國內(nèi)噪聲控制中最常用的方法。本項(xiàng)目噪聲污染源是鍋爐房風(fēng)機(jī)，擬采用安裝消聲器和建筑隔聲的方法降噪，經(jīng)過采取以上措施后，廠界噪聲符合《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》要求。（4）惡臭防治措施在考察同類屠宰企業(yè)后，本設(shè)計(jì)在產(chǎn)生惡臭的地方，如沼氣池附近進(jìn)行綠化，設(shè)置綠化隔離帶，可大幅度降低惡臭的產(chǎn)生綠化綠化不僅能美化環(huán)境，提高企業(yè)的形象，而且還可削弱大氣污染和阻隔噪聲。為此本工程在設(shè)計(jì)中將廠區(qū)建設(shè)規(guī)劃與環(huán)保建設(shè)規(guī)劃同步進(jìn)行。土建完工后，按總圖設(shè)計(jì)設(shè)置花壇和草坪，在廠區(qū)道路兩旁種植行道樹等。環(huán)境管理本項(xiàng)目屬資源循環(huán)經(jīng)濟(jì)利用項(xiàng)目，雖然所用原料無有毒有害成份，但所生產(chǎn)的產(chǎn)品將直接進(jìn)入人體，其質(zhì)量的好壞直接影響食用人群的身心健康。因此，企業(yè)不僅要把好生產(chǎn)、質(zhì)量、衛(wèi)生防疫等方面的管理，環(huán)境管理也同樣重要，他不僅直接影響企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)境，也關(guān)系到企業(yè)的形象問題。為此，須設(shè)置兼職環(huán)境管理人員，可掛靠在生產(chǎn)技術(shù)科，并在公司主管生產(chǎn)副經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。2.8.2節(jié)能減排措施設(shè)計(jì)依據(jù)本著成熟、可靠、高效、節(jié)能的原則，本項(xiàng)目從以下幾個(gè)主要方面考慮全廠的節(jié)能途徑。設(shè)計(jì)采用的節(jié)能措施1、工藝▲采用先進(jìn)合理的生產(chǎn)工藝流程，選用國內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)線及節(jié)能設(shè)備，力求設(shè)備能力匹配、效率高、能耗低；工藝設(shè)備根據(jù)物料流向合理布局，減少物料往返次數(shù)。▲采用節(jié)水設(shè)施，提高水的復(fù)用率。2、總圖廠區(qū)總平面布置按全廠工藝流程次序，合理順暢，減少運(yùn)輸距離，鍋爐房、配電室等動(dòng)力系統(tǒng)盡量靠近生產(chǎn)中心，減少管路及線路損失，降低能耗。3、公用工程（1）合理設(shè)計(jì)供水方案，生產(chǎn)中水盡可能回用，在凝結(jié)水系統(tǒng)采用高效節(jié)能型疏水閥，以降低水耗。（2）供電系統(tǒng)選用節(jié)能型變壓器，選擇合理補(bǔ)償方案，電器設(shè)備均選用節(jié)能型電機(jī)，做到供電、用電及電力拖動(dòng)系統(tǒng)的合理匹配，以降低電耗。（3）供熱系統(tǒng)選用高效率、低能耗的鍋爐設(shè)備，凝結(jié)水基本全部回收。所有供熱管道及耐熱設(shè)備均采用保溫措施，減少熱損失。節(jié)能管理加強(qiáng)企業(yè)管理，合理安排生產(chǎn)，建立健全有關(guān)規(guī)章制度。全廠節(jié)能管理工作由生產(chǎn)技術(shù)科專人負(fù)責(zé)，各崗位節(jié)能工作由專人負(fù)責(zé)。在企業(yè)達(dá)到三級計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)前提下，對各種能源進(jìn)行計(jì)量管理，為提高企業(yè)的經(jīng)營管理提供準(zhǔn)確依據(jù)。建立嚴(yán)格的計(jì)量制度，對設(shè)備、管道、計(jì)量設(shè)備做到定期檢查，定期維修，嚴(yán)格杜絕跑、冒、滴、漏。對能源的使用要做如實(shí)的記錄。能耗指標(biāo)通過采取以上節(jié)能措施，可以有效降低能源消耗。綜合能耗指標(biāo)見表2-8。表2-8能耗指標(biāo)表序號能源指標(biāo)實(shí)物耗能總量（t/a）綜合耗能（標(biāo)煤）折標(biāo)系數(shù)備注1電3.385萬Kwh/a11.853.5tce/萬kwh等價(jià)值合計(jì)11.852水14700m31.260.0857kgce/m3耗能工質(zhì)耗能量2.8.3項(xiàng)目組織與管理項(xiàng)目組織項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，仍為由公司統(tǒng)一管理。公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)的經(jīng)營機(jī)制，采用廠部、車間、班組三級管理形式，設(shè)技術(shù)部、銷售部、后勤部，財(cái)務(wù)部等職能部門。公司目前各項(xiàng)制度和組織健全，管理機(jī)構(gòu)按照精干、高效的原則設(shè)置。生產(chǎn)管理部門獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，車間、班組實(shí)行產(chǎn)品質(zhì)量承包制，不同部門在生產(chǎn)、質(zhì)檢、銷售、采購等環(huán)節(jié)相對獨(dú)立，互不影響。人力資源配置（1）工作制度根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，本項(xiàng)目全年生產(chǎn)天數(shù)為250天，生產(chǎn)車間實(shí)行單班工作制，日工作8h（平均），其他部門實(shí)行常日班制。（2）勞動(dòng)定員編制原則項(xiàng)目勞動(dòng)定員本著精簡、職能、效率的原則配備。配備一定數(shù)量有實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)及組織能力的管理和技術(shù)人員。按工序崗位配齊一線生產(chǎn)工人和輔助崗位工人。加強(qiáng)經(jīng)營銷售隊(duì)伍建設(shè)，擴(kuò)大市場營銷，增加企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。（3）定員及構(gòu)成分析本項(xiàng)目新增人員60人，其中管理人員5人，技術(shù)人員12人，工人43人。其它部門利用公司原有人員。新增人員編制見表2-9。表2-9新增人員編制一覽表序號部門名稱管理人員技術(shù)人員工人合計(jì)備注一行政部1總經(jīng)理2副總經(jīng)理113行政財(cái)務(wù)部114原料收購部1235營銷部1124二生產(chǎn)部1生產(chǎn)車間2434402質(zhì)檢化驗(yàn)224三后勤部111鍋爐房112配電室113門衛(wèi)及其他134合計(jì)5124360人員培訓(xùn)本項(xiàng)目對設(shè)備操作使用、維護(hù)保養(yǎng)的技術(shù)要求和管理人員素質(zhì)要求較高，操作人員應(yīng)具備高中文化水平或中等專業(yè)學(xué)校文化水平。因此，本項(xiàng)目生產(chǎn)人員應(yīng)在合理利用公司專業(yè)技術(shù)人員的同時(shí)，還要有目的的從社會上擇優(yōu)錄取或從高校錄用畢業(yè)生，或者由企業(yè)向高校委培專業(yè)人才，充實(shí)企業(yè)的技術(shù)骨干。生產(chǎn)線工人必須進(jìn)行崗位培訓(xùn)，并參加項(xiàng)目設(shè)備的安裝調(diào)試，經(jīng)考核合格后方可上崗，同時(shí)還必須有身體健康證，符合產(chǎn)品加工對人員衛(wèi)生的要求。本項(xiàng)目投產(chǎn)前，應(yīng)對生產(chǎn)工人進(jìn)行工藝、設(shè)備等的全面培訓(xùn)，投產(chǎn)后由公司統(tǒng)一組織安排到有關(guān)院校和勞動(dòng)就業(yè)部門進(jìn)行職業(yè)技能培訓(xùn)，合格后上崗。生產(chǎn)工人不但要達(dá)到熟練工的培訓(xùn)目標(biāo)，而且定期接受新技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高生產(chǎn)術(shù)水平。勞動(dòng)力結(jié)構(gòu)管理人員：面向社會公開招聘，選擇有專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)者。技術(shù)人員：同省內(nèi)各專業(yè)院校、科研單位形成技術(shù)合作關(guān)系，招收具有專業(yè)技術(shù)職稱，并具有實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)的生產(chǎn)、加工、銷售人員。生產(chǎn)工人：技術(shù)工人面向社會公開招聘，選擇具有專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)證書的人員，一般工人招收當(dāng)?shù)卮龢I(yè)人員和農(nóng)民合同工。為使企業(yè)擁有較高的人員素質(zhì)，采用合同制公開招收工人，經(jīng)考核后擇優(yōu)錄取，招聘人員可規(guī)定試用期，合格的正式錄用，簽訂合同。2.8.4勞動(dòng)安全、工業(yè)衛(wèi)生與消防設(shè)計(jì)依據(jù)（1）《中華人民共和國勞動(dòng)法》（2）《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》（3）《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》（4）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》GBZ1-2010（5）《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》GB12348-2008（6）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GB50016-2012）（7）《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50140-2005）（8）《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50011-2010）（9）《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》（GB5083-1999）（10）《工業(yè)企業(yè)廠內(nèi)鐵路、道路運(yùn)輸安全規(guī)程》（GB4387-2008）（11）《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ87-85）（12）《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》（GB14881-94）（13）國家勞動(dòng)部勞資（1998）48號“頒布《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)項(xiàng)目工程項(xiàng)目職業(yè)衛(wèi)生安全監(jiān)察的暫行規(guī)定》的通知”（14）甘肅省人民政府甘政發(fā)（1989）69號《甘肅省工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)衛(wèi)生安全監(jiān)察的暫行規(guī)定》（15）甘肅省勞動(dòng)局文件甘勞護(hù)（1989）199號《關(guān)于貫徹執(zhí)行甘政發(fā)（1989）69號的通知》（16）其它有關(guān)規(guī)范、規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)重點(diǎn)設(shè)防的車間（工段）有害物質(zhì)情況本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中不使用有毒害物品，也不產(chǎn)生有毒害物質(zhì)。血粉干燥工段溫度較高，有燙傷操作人員的危險(xiǎn)。安全防護(hù)措施（1）總圖設(shè)計(jì)中，建筑物之間有一定的安全距離，滿足采光、通風(fēng)、消防及運(yùn)輸要求。主要道路均為雙車道，裝卸部位留有調(diào)車空間，保證運(yùn)輸和調(diào)車要求。（2）建、構(gòu)筑物按《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》的規(guī)定設(shè)防。（3）生產(chǎn)、包裝安裝可靠的機(jī)械通風(fēng)設(shè)施，防止長時(shí)間接觸化學(xué)物質(zhì)、粉塵給操作人員帶來的傷害。（4）車間均設(shè)置室內(nèi)消火栓和手提式滅火器，并有消防給水系統(tǒng)和報(bào)警裝置，保證各消防設(shè)施的可靠性和安全性；車間鋪防滑地磚，地面稍有坡度，無積水，排水暢通。根據(jù)工段的生產(chǎn)類別要求，設(shè)置足夠的安全出入口。（5）高溫散熱設(shè)備和管路均按《保溫技術(shù)通則》的要求進(jìn)行處理。（6）對生產(chǎn)噪音較大的設(shè)備，增設(shè)消聲裝置和吸聲材料，并采取減震措施。（7）對于傳動(dòng)裝置設(shè)防護(hù)罩，操作平臺設(shè)防護(hù)欄，并采用防滑臺面及扶梯。（8）配電設(shè)備采用密封、防潮、防爆措施，各用電設(shè)備設(shè)接地保護(hù)。（9）企業(yè)須認(rèn)真貫徹執(zhí)行有關(guān)安全條例，對操作工人進(jìn)行崗前安全培訓(xùn)，考試合格后方可上崗。鍋爐房人員須經(jīng)過專門培訓(xùn)，并考試合格后才能持證上崗。（10）在較危險(xiǎn)工段和崗位，設(shè)置安全警示標(biāo)志。每個(gè)工段及每臺設(shè)備均制定操作規(guī)程，嚴(yán)格按照操作規(guī)程操作。（11）為減少繁重的體力勞動(dòng)，本設(shè)計(jì)采用機(jī)械化和自動(dòng)化操作，原材料和成品的運(yùn)輸采用提升設(shè)備、叉車和運(yùn)輸帶等。生產(chǎn)管理要求和安全操作要求（1）生產(chǎn)管理要求生產(chǎn)工段必須嚴(yán)格按照操作規(guī)范執(zhí)行。包裝工段嚴(yán)禁帶入火柴、打火機(jī)、非防爆型電筒和其他易燃物品。對防雷、電氣設(shè)備接地裝置每年必須檢查一次。儀表每年要校正一次。未經(jīng)培訓(xùn)的新工人、實(shí)習(xí)人員、臨時(shí)工均不準(zhǔn)頂替崗位單獨(dú)操作工藝設(shè)備。（2）安全操作要求生產(chǎn)車間生產(chǎn)時(shí)嚴(yán)禁帶電打開一切防爆電氣設(shè)備和更換燈泡、熔斷器等；經(jīng)常檢查泵、管道、管件、閥門等處密封情況，發(fā)現(xiàn)跑、冒、滴、漏及時(shí)處理；運(yùn)行不正常時(shí)應(yīng)立即停車，查明原因，妥善處理后方能繼續(xù)生產(chǎn)；電氣設(shè)備專人負(fù)責(zé)，經(jīng)常檢查密封、接地、接線完好情況；大檢修需進(jìn)行電、氣焊時(shí)，必須先停機(jī)才能進(jìn)行動(dòng)火檢修。工業(yè)衛(wèi)生廠區(qū)要綠化。主要道路及進(jìn)入廠區(qū)的主干道應(yīng)鋪設(shè)適于車輛通行的硬質(zhì)路面(瀝青或混凝土路面)。路面平坦，無積水。廠區(qū)應(yīng)有良好的排水系統(tǒng)。廠房與設(shè)施設(shè)計(jì)要便于衛(wèi)生管理，便于清洗、整理；按生產(chǎn)工藝合理布局；具備日常保養(yǎng)的措施；有足夠的加工場地和充足光照，以保證生產(chǎn)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，并留有對設(shè)備進(jìn)行日常維修、清理的進(jìn)出口；應(yīng)有防鼠、防鳥、防蟲害的有效措施。根據(jù)有關(guān)規(guī)范的要求，公司制定衛(wèi)生實(shí)施細(xì)則。應(yīng)配備經(jīng)培訓(xùn)合格的專職衛(wèi)生管理人員，按規(guī)定權(quán)限和責(zé)任監(jiān)督全體職工執(zhí)行規(guī)范的有關(guān)規(guī)定。未經(jīng)培訓(xùn)人員均不準(zhǔn)頂替崗位單獨(dú)操作。進(jìn)行衛(wèi)生教育，定期對職工進(jìn)行衛(wèi)生安全宣傳教育。消防設(shè)施（1）火災(zāi)隱患分析項(xiàng)目用到電和煤等能源物質(zhì)，只要生產(chǎn)過程中管理人員和工人各司其職，認(rèn)真負(fù)責(zé)，完全可以避免火災(zāi)的發(fā)生。（2）防火等級及措施本工程建筑物耐火等級為二級。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的規(guī)定設(shè)置消防給水系統(tǒng)。設(shè)計(jì)室內(nèi)消防水量為10L/S，室外消防水量為20L/S。同時(shí)，廠區(qū)各建筑物內(nèi)均按要求設(shè)置一定數(shù)量的滅火器等滅火設(shè)施，消防給水系統(tǒng)采用生產(chǎn)和消防合一的給水系統(tǒng)。2.8.5風(fēng)險(xiǎn)分析市場風(fēng)險(xiǎn)（1）替代產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目產(chǎn)品具有一定的科技含量，市場需求量近年來有所增加，存在替代產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)較小，屬一般風(fēng)險(xiǎn)。（2）市場開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目產(chǎn)品主要用于生物制藥、保健品、食品添加劑、化妝品行業(yè)，在國內(nèi)市場處于成長期，有一定的市場開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，屬較大風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)可加強(qiáng)綠色原料概念宣傳，并依靠產(chǎn)地原料質(zhì)量、品牌效應(yīng)及嚴(yán)格的管理方式，進(jìn)一步開發(fā)國內(nèi)國際市場。產(chǎn)品的多樣化、系列化會降低此類風(fēng)險(xiǎn)。（3）自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目受自然災(zāi)害、天氣和季節(jié)的影響較大，我省肉牛養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)方式和管理水平落后，飼養(yǎng)管理粗放，繁殖率低，生長速度慢，發(fā)病率高，出欄率低等因素將會降低企業(yè)的生產(chǎn)力，從而影響項(xiàng)目產(chǎn)品的產(chǎn)量。（4）內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制不健全的風(fēng)險(xiǎn)公司由于不可避免的存在內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制不健全的問題，導(dǎo)致人才流失和經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)。公司應(yīng)根據(jù)市場和環(huán)境的變化，健全適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，強(qiáng)化現(xiàn)代企業(yè)管理制度，優(yōu)化職工工作環(huán)境，最大程度地開發(fā)人力資源，減少經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。原材料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)從敏感性分析看，經(jīng)營成本為本項(xiàng)目的敏感性因素之一。另外，自然災(zāi)害如飼料減產(chǎn)、疫病流行都會提高原料的供應(yīng)量。這類風(fēng)險(xiǎn)屬較大風(fēng)險(xiǎn)。我國從飼料種植、加工到畜禽養(yǎng)殖，多數(shù)仍以分散的千家萬戶為主，規(guī)模小、條件差、產(chǎn)業(yè)化程度低、管理粗放，難以形成規(guī)模，在一定程度上給動(dòng)物疫病防治、農(nóng)獸藥的使用及控制造成一定困難。另外，我國檢驗(yàn)檢疫法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)尚不健全，標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量少，水平低，涉及范圍小，與發(fā)達(dá)國家存在很大差距。一些發(fā)達(dá)國家也就以此為借口禁止或限制我國動(dòng)物產(chǎn)品的出口，也是項(xiàng)目的主要市場風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目為了規(guī)范養(yǎng)殖，對養(yǎng)殖戶進(jìn)行培訓(xùn)，并簽訂收購合同，在一定程度上可以防范這類風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)成熟可靠，但不易掌握和操作，不同工段應(yīng)配備相應(yīng)素質(zhì)的生產(chǎn)人員。公司只要嚴(yán)格管理，對員工定期培訓(xùn)，加強(qiáng)知識技能學(xué)習(xí)，生產(chǎn)過程采用標(biāo)準(zhǔn)化管理，就可避免此類風(fēng)險(xiǎn)。資金風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目選擇時(shí)已充分考慮到將來市場變化給項(xiàng)目效益帶來不利影響的可能性。至于項(xiàng)目完工后在市場容量、銷售推廣、產(chǎn)品價(jià)格等方面發(fā)生的不利變化，公司將通過提高產(chǎn)品質(zhì)量、努力拓展市場、降低生產(chǎn)成本等措施來防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，公司將根據(jù)實(shí)際資金狀況，全盤考慮、合理安排各項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度，盡量縮短建設(shè)周期，避免投資回收期過長導(dǎo)致項(xiàng)目不能早日發(fā)揮效益。此外，為控制項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)，公司將加強(qiáng)資金管理，強(qiáng)化對投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的適時(shí)監(jiān)控。國內(nèi)政策風(fēng)險(xiǎn)我國加入WTO后繼續(xù)加大“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的扶持力度，最具競爭力的是園藝、水產(chǎn)和畜牧產(chǎn)品，根據(jù)我國畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃和當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)規(guī)劃，這類風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)機(jī)率小。其他風(fēng)險(xiǎn)其他風(fēng)險(xiǎn)還有水、電、汽不能正常供應(yīng)，設(shè)備的突然損壞，自然災(zāi)害如地震、干旱等，這些因素都會使產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量下降。這類風(fēng)險(xiǎn)除了嚴(yán)格控制以外，還可用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法，如向保險(xiǎn)公司投保。主要風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度估計(jì)見表2-11。表2-11主要風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)程度估計(jì)表序號風(fēng)險(xiǎn)因素名稱風(fēng)險(xiǎn)程度災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般1產(chǎn)品替代√2市場開發(fā)√3原料及產(chǎn)品價(jià)格√4工藝技術(shù)√5工程及水文地質(zhì)√6融資√7政策√8自然災(zāi)害√9運(yùn)營機(jī)制√10水、電、汽供應(yīng)√11設(shè)備損壞√2.8.6社會效益分析項(xiàng)目對社會的影響分析（1）對當(dāng)?shù)鼐用袷杖牒蜕钏降挠绊懩壳?，該地區(qū)農(nóng)民的收入較低，收入來源較少，尚有部分地方屬于貧困地區(qū)。項(xiàng)目實(shí)施可間接地使近農(nóng)民增加收入，同時(shí)項(xiàng)目的實(shí)施也帶動(dòng)了該地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使該地區(qū)國民經(jīng)濟(jì)總體水平有較大程度的提升。（2）該項(xiàng)目的實(shí)施對地區(qū)居民就業(yè)的影響項(xiàng)目建成后，為社會提供新的就業(yè)機(jī)會，初步預(yù)測可直接增加就業(yè)60人，同時(shí)也將帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)具有重要意義。（3）對區(qū)域經(jīng)濟(jì)的影響①直接影響。項(xiàng)目建設(shè)所用的大部分建筑材料和部分設(shè)備由本地區(qū)供應(yīng)，這將給建筑業(yè)和設(shè)備制造業(yè)帶來發(fā)展機(jī)遇。項(xiàng)目實(shí)施后，包括原輔料、工資、燃料費(fèi)、水電費(fèi)和維修費(fèi)等可直接促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。②間接影響。本項(xiàng)目的實(shí)施將成為本地區(qū)的重要產(chǎn)業(yè)，當(dāng)?shù)鼐用窨蓮闹蝎@取相當(dāng)?shù)氖杖搿Ｔ陧?xiàng)目帶動(dòng)下，本地區(qū)的工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)和郵電通信業(yè)將會產(chǎn)生乘數(shù)效應(yīng)。項(xiàng)目與所在地互適性分析（1）不同利益群體對項(xiàng)目的態(tài)度及參與程度本項(xiàng)目以當(dāng)?shù)匦螽a(chǎn)資源的加工開發(fā)為依托，結(jié)合西部大開發(fā)的有利形勢，不但有利于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，更有利于生態(tài)保護(hù)，是結(jié)合當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢、勞動(dòng)力優(yōu)勢、政策優(yōu)勢應(yīng)運(yùn)而生的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目，可激發(fā)當(dāng)?shù)夭煌后w參與本項(xiàng)目，主要涉及到建筑施工、運(yùn)輸行業(yè)等的參與，受益群體多，參與程度大。（2）各級組織對本項(xiàng)目支持的程度項(xiàng)目受到當(dāng)?shù)馗骷壗M織的大力支持，對其實(shí)施都傾注了極大的熱情，并盡其所能，提供最優(yōu)惠的條件，為盡快實(shí)施奠定良好的基礎(chǔ)。（3）地區(qū)文化狀況對本項(xiàng)目的適應(yīng)程度項(xiàng)目所屬地區(qū)文化狀況良好，對項(xiàng)目建設(shè)無不適應(yīng)之處。社會風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目是國家、地方、企業(yè)和當(dāng)?shù)啬翍艄餐P(guān)注的牛羊屠宰副產(chǎn)物深加工循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目，得到政府和廣大農(nóng)戶的大力支持，生產(chǎn)建設(shè)不存在較大的社會風(fēng)險(xiǎn)。但項(xiàng)目的總體規(guī)劃、當(dāng)?shù)卣拖嚓P(guān)部門對項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)行的支持力度、當(dāng)?shù)氐纳鐣幕h(huán)境、以及企業(yè)對項(xiàng)目的實(shí)施和運(yùn)營情況都可能會對項(xiàng)目的順利完成產(chǎn)生一定的影響。為此，在項(xiàng)目實(shí)施過程中，一定要協(xié)調(diào)好這方面的工作，處理好存在的各項(xiàng)社會風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行國家和各級政府的有關(guān)法律、法規(guī)，保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，盡早帶來益處。社會評價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目建成后，可以轉(zhuǎn)變當(dāng)?shù)厣a(chǎn)銷售原料的經(jīng)營模式，利用大量的牛羊加工副產(chǎn)品為原料，把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)樾б鎯?yōu)勢。項(xiàng)目可以促進(jìn)當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民養(yǎng)殖主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的壯大。通過項(xiàng)目建設(shè)，提高當(dāng)?shù)仞B(yǎng)牛的積極性?？梢猿浞掷棉r(nóng)村季節(jié)閑置勞動(dòng)力，促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)化水平，極大的提高項(xiàng)目區(qū)農(nóng)牧民的生產(chǎn)水平和生活水平，對促進(jìn)社會的穩(wěn)定具有一定的作用。進(jìn)一步提高甘南州農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)品的知名度，加快農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)的建設(shè)。項(xiàng)目的實(shí)施，對廢棄資源的綜合利用、減少環(huán)境污染、清潔生產(chǎn)項(xiàng)目非常有利?？傊?，本項(xiàng)目的建設(shè)，對該地區(qū)社會、經(jīng)濟(jì)和文化的發(fā)展會有較大的促進(jìn)作用，項(xiàng)目與所在地有較強(qiáng)的互適性，社會可行性良好。.7.1財(cái)務(wù)估算依據(jù)（1）各項(xiàng)原輔材料、燃料、動(dòng)力消耗以設(shè)計(jì)方案為準(zhǔn)，價(jià)格按當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格計(jì)算。原輔材料及外購動(dòng)力價(jià)格見表2-12。表2-12原輔材料及外購動(dòng)力價(jià)格表序號名稱單位單價(jià)（元）備注1副產(chǎn)品原料t不計(jì)價(jià)2下水清洗劑t80003化工助劑t200004250g復(fù)合袋個(gè)0.8051kg塑料袋個(gè)1.20625kg編織袋個(gè)0.8072.5kg紙箱個(gè)1.50820kg紙箱個(gè)4.009電kwh0.5810水m32.70（2）人員工資按3萬元/人.年的平均工資計(jì)，項(xiàng)目年工資及福利總額為114.00萬元。（3）預(yù)計(jì)凈殘值率為5%，采用分類直線折舊法，房屋、建構(gòu)筑物按20年折舊，設(shè)備按15年折舊，無形資產(chǎn)10攤銷，其他資產(chǎn)按5年攤銷。(附表4固定資產(chǎn)折舊估算表，附表5無形及其他資產(chǎn)攤銷估算表)（4）大修理費(fèi)按固定資產(chǎn)年折舊的5%計(jì)取。（5）其他費(fèi)用包括：①其他制造費(fèi)按車間生產(chǎn)成本的3.5%計(jì)取。②其他管理費(fèi)按定額×定員計(jì)取，定額取10000元/人.年。③銷售費(fèi)用按銷售收入的8%計(jì)取。（6）項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率8%，所得稅稅率25%。（7）項(xiàng)目建設(shè)期為1年，計(jì)算期11年。（8）流動(dòng)資金借款利息計(jì)入總成本費(fèi)用。產(chǎn)品成本費(fèi)用估算附表5總成本費(fèi)用估算表。項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期平均年總成本費(fèi)用1533.08萬元，生產(chǎn)正常年年經(jīng)營成本1264.46萬元。成本費(fèi)用分析從附表5中可以看出，項(xiàng)目成本費(fèi)用中，固定成本占總成本費(fèi)用的46.02%，可變成本占總成本費(fèi)用的53.98%。銷售收入與銷售稅金及附加估算1、估算依據(jù)（1）產(chǎn)品銷售價(jià)格腸衣：2000元/把（含稅）；什錦：15000元/t（含稅）；血粉：6000元/t（含稅）；有機(jī)肥：580元/噸；（2）產(chǎn)品增值稅率17%；城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加分別為增值稅的5%和3%。（3）產(chǎn)品銷售收入2503.06萬元（100%）2、銷售收入及稅金估算附表6銷售收入、營業(yè)稅金及附加費(fèi)和增值稅估算表，項(xiàng)目生產(chǎn)正常年增值稅、營業(yè)稅金附加合計(jì)為268.57萬元。3、營業(yè)利潤估算附表7利潤及利潤分配表，項(xiàng)目正常生產(chǎn)年平均利潤總額為720.41萬元。項(xiàng)目總投資收益率、資本金凈利潤率總投資收益率（ROI）：表示總投資的盈利水平，系指項(xiàng)目運(yùn)營期內(nèi)年平均息稅前利潤（EBIT）與項(xiàng)目總投資（TI）的比率。資本金凈利潤率（ROE）：表示項(xiàng)目資本金的盈利水平，系指項(xiàng)目運(yùn)營期內(nèi)年平均凈利潤（NP）與項(xiàng)目增量資本金（EC）的比率。經(jīng)計(jì)算：項(xiàng)目總投資收益率為17.82%，項(xiàng)目資本金凈利潤率為28.82%。2.8.7借款還本付息見附表8，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)借款償還期為3.63年（含建設(shè)期）。財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析附表9、10分別為項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表和項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表。在計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目累計(jì)現(xiàn)金流量在第5年出現(xiàn)正值，累計(jì)現(xiàn)金流量210.49萬元。財(cái)務(wù)生存能力分析見附表11財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表。通過分析，在計(jì)算期內(nèi)整個(gè)項(xiàng)目每年資金盈余為正值，具有較大的經(jīng)營凈現(xiàn)金流量，說明項(xiàng)目方案合理，實(shí)現(xiàn)自身資金平衡的可能性大，項(xiàng)目有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運(yùn)營，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目財(cái)務(wù)可持續(xù)性。資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債見附表12。由該表可以看出，本項(xiàng)目建成后，資產(chǎn)負(fù)債率逐年降低，至計(jì)算期末為2.9%；流動(dòng)比率從投產(chǎn)第1年起大于1，速動(dòng)比率從投產(chǎn)第3年起大于1，說明本項(xiàng)目償付流動(dòng)負(fù)債、變現(xiàn)能力都較強(qiáng)。、盈虧平衡分析BEP(X)=F/P-V-C計(jì)算結(jié)果為:以生產(chǎn)負(fù)荷計(jì)BEP(X)=48.57%以銷售收入計(jì)BEP(X)=1215.74萬元以上計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，項(xiàng)目適應(yīng)市場變化能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。盈虧平衡分析見附圖1。2、敏感性分析本項(xiàng)目投資基本方案的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為24.26%（所得稅前），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為3504.78萬元（所得稅前，ic=8%），稅前靜態(tài)投資回收期為4.88年（含建設(shè)期），稅后靜態(tài)投資回收期5.73年（含建設(shè)期）。如果銷售收入增加，經(jīng)營成本減少，建設(shè)投資減少，本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益比基本方案更好，所以敏感性對建設(shè)投資增加和減少、經(jīng)營成本增加和減少和銷售收入增加和減少等因素發(fā)生時(shí)作變化分析。從結(jié)果可以看出：銷售收入、經(jīng)營成本對項(xiàng)目影響較大，建設(shè)投資對項(xiàng)目影響較小。敏感性分析見附圖2、附表13。2.8.7.本項(xiàng)目從整個(gè)財(cái)務(wù)評價(jià)的各項(xiàng)指標(biāo)來看，項(xiàng)目總投資收益率為17.82%，項(xiàng)目資本金凈利潤率為28.82%，稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為24.26%，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為19.02%，稅前靜態(tài)投資回收期為4.88年（含建設(shè)期），稅后靜態(tài)投資回收期為5.73年（含建設(shè)期），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，從經(jīng)濟(jì)評價(jià)來看，本項(xiàng)目可行。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表見附表14。（三）申請投資補(bǔ)助的主要原因和政策依據(jù)3.1申請專項(xiàng)資金支持的理由甘南是我國西藏之外的10個(gè)藏族自治州之一。位于甘肅省南部，青藏高原東北邊緣，是青藏高原、黃土高原和隴南山地的過渡地帶，是青藏高原生態(tài)屏障的重要組成部分，被譽(yù)為“中華水塔”、“生態(tài)門戶”和“天然長城”，大部分區(qū)域?qū)儆谖覈黧w功能區(qū)劃中的“禁止開發(fā)區(qū)”和“限制開發(fā)區(qū)”。近年來，甘南初步形成了以水電能源、農(nóng)畜產(chǎn)品加工、藏醫(yī)藥開發(fā)、礦產(chǎn)品加工、建材、旅游等為主體的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)體系。但由于自然和人為因素影響，甘南濕地萎縮、草原“三化”、森林減少、水土流失等生態(tài)問題日漸凸顯，保護(hù)生態(tài)環(huán)境、維護(hù)生態(tài)安全刻不容緩。因此，甘南必須轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，全面發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)。本項(xiàng)目充分利用企業(yè)生產(chǎn)線產(chǎn)生的副產(chǎn)物進(jìn)行深加工，并利用屠宰后產(chǎn)生的的排泄物及生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水進(jìn)行發(fā)酵，產(chǎn)生的沼氣用于產(chǎn)品生產(chǎn)線的供汽供暖；沼氣發(fā)酵的副產(chǎn)物——沼渣和沼液可作為肥料出售給當(dāng)?shù)剞r(nóng)民用于種植，部分含水量大的沼液經(jīng)過污水處理，達(dá)到農(nóng)田灌溉的標(biāo)準(zhǔn)后，在農(nóng)灌季節(jié)進(jìn)行農(nóng)田灌溉，非農(nóng)灌季節(jié)經(jīng)處理達(dá)標(biāo)，直接排放。該項(xiàng)目的實(shí)施是培育龍頭企業(yè)，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現(xiàn)加工增值，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級的需要，將使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民生活水平得到明顯提高；也是響應(yīng)甘肅省委、省政府從制定22個(gè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目入手，明確提出“突出區(qū)域特色，培育龍頭企業(yè)，依靠科技進(jìn)步，大搞系列開發(fā)”號召的需要。同時(shí)，該項(xiàng)目的實(shí)施符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，順應(yīng)中央一號文件精神“建設(shè)社會主義新農(nóng)村”的需要，可使當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品加工、種植、養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)和可持續(xù)發(fā)展，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民持續(xù)增收；推動(dòng)該地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，擴(kuò)大區(qū)域產(chǎn)品知名度，同時(shí)可帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。3.2申請專項(xiàng)資金支持的政策依據(jù)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的內(nèi)在要求，是建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會的必由之路，也是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的必然選擇。黨的十七大對建設(shè)生態(tài)文明，形成節(jié)約能源資源和保護(hù)生態(tài)環(huán)境的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增長方式、消費(fèi)模式，促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提出了明確要求。十一屆全國人大四次會議通過的《中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》，從法律的高度將發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)列為我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重大戰(zhàn)略。甘肅省是一個(gè)典型的資源型省份，曾為我國的社會主義建設(shè)輸送了大量資源和原材料，做出了巨大貢獻(xiàn)，在此過程中，也逐步形成了特征非常明顯的“兩高一資”工業(yè)結(jié)構(gòu)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展對資源