財(cái)務(wù)中心業(yè)務(wù)流程及管理辦法

財(cái)務(wù)中心崗位職責(zé)業(yè)務(wù)流程及管理辦法第1章財(cái)務(wù)中心職能機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)1.1財(cái)務(wù)中心崗位設(shè)置拴部門鎮(zhèn)財(cái)務(wù)中心棗部門負(fù)責(zé)人委財(cái)務(wù)總監(jiān)戲直屬領(lǐng)導(dǎo)政總裁梅部門崗位設(shè)嚴(yán)置歉部門編制鵲總監(jiān)巖級(jí)咱1賢慌人粘專員級(jí)偵1圣人貌主管游/經(jīng)理第級(jí)宜1墨人基部門職責(zé)更1爐．疊負(fù)責(zé)微中微通公司池的提財(cái)務(wù)、資產(chǎn)肆、預(yù)決算、公信息系統(tǒng)管爹理奪2草．難監(jiān)督檢查項(xiàng)控目預(yù)算和其直它經(jīng)費(fèi)的執(zhí)仆行使用情況擺，開(kāi)展項(xiàng)目牧預(yù)算績(jī)效考截評(píng)分析；駱3村．虎全面執(zhí)行克中微通公司噸在財(cái)務(wù)、資坐產(chǎn)、預(yù)決算她、信息等方化面的各項(xiàng)管洗理規(guī)章制度茄；遠(yuǎn)4移．慌負(fù)責(zé)綜合統(tǒng)笛計(jì)工作。弱5到．負(fù)責(zé)擁總裁辦犁交辦的肚財(cái)務(wù)相關(guān)餅工作化權(quán)力趕1絲．有駐財(cái)務(wù)歷計(jì)劃的審核銷權(quán)忘2六．有對(duì)破壞仆財(cái)務(wù)規(guī)定龍的行為和過(guò)下失提請(qǐng)?zhí)幜P攀的權(quán)力店3侵．有規(guī)范內(nèi)晉部服務(wù)行為膝的自主權(quán)圓4落．有對(duì)部門陜員工的考核兼權(quán)職5態(tài)．有部門內(nèi)浸部員工聘任滑、解聘的建恒議權(quán)劑編制人員陽(yáng)審核人員伏批準(zhǔn)人員喪編制日期揪審核日期傾批準(zhǔn)日期1.2財(cái)務(wù)中心人員崗位職責(zé)財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)任任職資格基本要求相關(guān)說(shuō)明職職責(zé)內(nèi)容考核考核指引1．考核結(jié)果作為績(jī)效薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實(shí)施及職位晉升的參考3．考核得分低于60分者，將受到口頭警告處分坡腦財(cái)務(wù)經(jīng)理雹崗位職責(zé)11．認(rèn)同公司企業(yè)文化，忠誠(chéng)度高2．了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3．注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4．有學(xué)習(xí)意識(shí)和團(tuán)隊(duì)意識(shí)任職資格基本要求相關(guān)說(shuō)明職責(zé)內(nèi)容1．考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實(shí)施及職位晉升的參考3．考核得分低于60分者，將受到口頭警告處分考核指引1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會(huì)計(jì)/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗(yàn)3年以會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，中級(jí)會(huì)計(jì)師資格3．個(gè)人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會(huì)計(jì)/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗(yàn)3年以會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，中級(jí)會(huì)計(jì)師資格3．個(gè)人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1．認(rèn)同公司企業(yè)文化，忠誠(chéng)度高2．了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3．注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4．有學(xué)習(xí)意識(shí)和團(tuán)隊(duì)意識(shí)任職資格基本要求相關(guān)說(shuō)明職責(zé)內(nèi)容1．考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實(shí)施及職位晉升的參考3．考核得分低60分者，將受到口頭警告處分考核指引1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會(huì)計(jì)/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗(yàn)3年以會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，中級(jí)會(huì)計(jì)師資格31．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會(huì)計(jì)/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗(yàn)3年以會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，中級(jí)會(huì)計(jì)師資格3．個(gè)人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1．認(rèn)同公司企業(yè)文化，忠誠(chéng)度高2．了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3．注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4．有學(xué)習(xí)意識(shí)和團(tuán)隊(duì)意識(shí)任職資格基本要求相關(guān)說(shuō)明職責(zé)內(nèi)容1．考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實(shí)施及職位晉升的參考3．考核得分低60分者，將受到口頭警告處分考核指引1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會(huì)計(jì)/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗(yàn)2年以會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，會(huì)計(jì)師資格1．學(xué)歷大學(xué)本科以上，會(huì)計(jì)/金融類專業(yè)2．專業(yè)經(jīng)驗(yàn)2年以會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，會(huì)計(jì)師資格3．個(gè)人能力要求溝通能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)能力等1．認(rèn)同公司企業(yè)文化，忠誠(chéng)度高2．了解不同類型的客戶及本行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r3．注重內(nèi)部工作協(xié)調(diào)4．有學(xué)習(xí)意識(shí)和團(tuán)隊(duì)意識(shí)任職資格基本要求相關(guān)說(shuō)明1、銀行輸轉(zhuǎn)賬結(jié)算，每月下旬，給付上月各款項(xiàng)。2、每日根據(jù)已稽核無(wú)誤的銀行往來(lái)原始憑證，編制銀行存款收付報(bào)告表。3、經(jīng)常掌握銀行存款余額，每月分旬填報(bào)資金旬報(bào)表，報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)及財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。辦理公司現(xiàn)金、銀行存款收付的各項(xiàng)業(yè)務(wù)；4、負(fù)責(zé)編制并保管好銀行存款日記賬。月終對(duì)銀行存款基本戶外所有人民幣存款進(jìn)行對(duì)賬工作。5、負(fù)責(zé)日常零星現(xiàn)金收支工作，保管公司的庫(kù)存現(xiàn)金；6、編制現(xiàn)金收付報(bào)告表交財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核，打印現(xiàn)金日記賬并保管好。7、定期與總賬會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金，銀行存款賬面金額；8、按月獲取銀行對(duì)賬單并將銀行存款日記賬金額與銀行對(duì)賬單金額項(xiàng)核對(duì)，如不符應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。職責(zé)內(nèi)容1．考核頻率：月度考核2．考核主體：財(cái)務(wù)經(jīng)理、人力資源中心3．關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)1、銀行往來(lái)原始憑證，編制銀行存款收付報(bào)告表準(zhǔn)確無(wú)錯(cuò)誤；2、總賬會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金，銀行存款賬面金額的審查與核算準(zhǔn)確無(wú)錯(cuò)誤；3、其他費(fèi)用明細(xì)賬手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、賬目清楚、數(shù)字準(zhǔn)確；4、記賬憑證規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。；6、保守公司秘密不泄露；7、接受員工培訓(xùn)100%，員工考核準(zhǔn)確及時(shí)有效。1．考核結(jié)果作為薪酬發(fā)放依據(jù)2．考核結(jié)論作為培訓(xùn)實(shí)施及職位晉升的參考3．考核得分低60分者，將受到口頭警告處分考核指引附第龍2耕章佳殊財(cái)務(wù)中心乏績(jī)效考核指堪標(biāo)及管理辦君法客2.1哈財(cái)務(wù)中心體績(jī)效考核指牢標(biāo)擊2.1躲.1鞏關(guān)鍵績(jī)?yōu)I效考核指標(biāo)勞1饑2.解1.2藍(lán)關(guān)鍵績(jī)?nèi)佬Э己酥笜?biāo)謝2堆2意.1胞.相3礦執(zhí)財(cái)務(wù)卷審計(jì)食關(guān)鍵績(jī)效考覺(jué)核指標(biāo)噸瓶財(cái)務(wù)總監(jiān)君績(jī)效考核冬目標(biāo)責(zé)任書販2已.1另.苦5皇財(cái)務(wù)部迫經(jīng)理績(jī)效考無(wú)核指標(biāo)量表爪被考核人姓鈴名研職位僵財(cái)務(wù)部經(jīng)理健部門本財(cái)務(wù)部居考核人姓名枯職位番財(cái)務(wù)總監(jiān)吹部門謙2.2例財(cái)務(wù)中心壺管理制度則殲財(cái)務(wù)中心汁業(yè)務(wù)流程蒜3.1六財(cái)務(wù)中心礎(chǔ)業(yè)務(wù)流程概駁略圖：雅業(yè)務(wù)編號(hào)父業(yè)務(wù)名稱烈財(cái)務(wù)部門工庫(kù)作流程逼業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)宮述毯各制單崗位嫩依據(jù)取得的屯審核無(wú)誤的半原始憑證根揚(yáng)據(jù)規(guī)定制單舅，然后將所瘋制憑證幸送交卻財(cái)務(wù)審核，煉記賬人員袋接受審核無(wú)觀誤的憑證在畝系統(tǒng)中進(jìn)行班成批審核并晉記賬，生成彩相關(guān)賬表。恭流程適用范夕圍竟在總賬中處塔理的業(yè)務(wù)流暗程嚇具體工作流懂程忌財(cái)務(wù)相關(guān)崗道位蹄制單下審核、記賬第報(bào)表第領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)梢局收集審核無(wú)誤的原原始憑證填制憑證粘貼憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬收集審核無(wú)誤的原原始憑證填制憑證粘貼憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬手工審核機(jī)制憑證手工審核機(jī)制憑證審核或成批審核審核或成批審核出納簽字出納簽字記賬記賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬生成報(bào)表重算表頁(yè)打開(kāi)報(bào)表生成報(bào)表重算表頁(yè)打開(kāi)報(bào)表上報(bào)相關(guān)報(bào)表上報(bào)相關(guān)報(bào)表影業(yè)務(wù)流程濤銷售產(chǎn)品及槽應(yīng)收賬款掛共賬及核銷菠業(yè)務(wù)相關(guān)崗像位緞具體流程蕉財(cái)務(wù)銷售會(huì)牙計(jì)載財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)腔計(jì)瘋財(cái)務(wù)出納開(kāi)票開(kāi)票客戶交款復(fù)核發(fā)票否審核客戶交款復(fù)核發(fā)票否審核現(xiàn)結(jié)現(xiàn)結(jié)垮欠辣員酷桶 少燃詠應(yīng)收制單形成應(yīng)收應(yīng)收制單形成應(yīng)收制單生成憑證制單生成憑證核銷核銷錄入收款單錄入收款單打印收款單打印收款單收款收款此資金管理總拘體流程圖許舉報(bào)收煉①資金計(jì)劃流程資金計(jì)劃流程資金使用流程乳撿府喇借墳吵②資金使用流程褲墻急耕獄包潤(rùn)③株圍取得資金流程窄殺閥逆取得資金流程矮資金計(jì)劃流靈程斯然裕榨同許①各部門申報(bào)月度資金計(jì)劃各部門申報(bào)月度資金計(jì)劃資金計(jì)劃流程電納溉景氏臺(tái)乒②資金計(jì)劃流程財(cái)務(wù)部編制匯總計(jì)劃財(cái)務(wù)部編制匯總計(jì)劃根據(jù)實(shí)際發(fā)生額申請(qǐng)資金③根據(jù)實(shí)際發(fā)生額申請(qǐng)資金努項(xiàng)目名稱國(guó)說(shuō)明堆1、月度資甜金計(jì)劃壓各部門根據(jù)晃所管轄的工色作內(nèi)容，編泊制下月資金禿計(jì)劃發(fā)2、匯總計(jì)每劃姨財(cái)務(wù)中心穗根據(jù)各部門跨計(jì)劃，負(fù)結(jié)合實(shí)際情掠況匯總編制紗公司資金計(jì)辮劃，報(bào)公司蛋領(lǐng)導(dǎo)審批后永上報(bào)假董事會(huì)戶。井3、申請(qǐng)資遼金懸根據(jù)當(dāng)期實(shí)港際用款情況恥，上報(bào)課總裁本申請(qǐng)實(shí)際資火金使用額盲資金使用流酬程段浮蒜要喊決撈君怖廁缸旦扶娛借款審批流干程圖：舉項(xiàng)目名稱惰說(shuō)明得1、經(jīng)辦人鞭根據(jù)事項(xiàng)填凡寫借款申請(qǐng)瑞單（備用金魔、差旅費(fèi)、虜業(yè)務(wù)費(fèi)、勁購(gòu)買物資等算），填寫借傅款時(shí)間，注標(biāo)明用途，金油額，所屬部菠門蜘2、主管部屢門芳本部門主管封領(lǐng)導(dǎo)簽字確賽認(rèn)，及審核嫁借款額度扶3獸、會(huì)計(jì)審核呆借款原則：寇前款不清后?？畈唤瑁氐氖馇闆r特殊銜處理汗4胸、公司領(lǐng)導(dǎo)菊審批慮領(lǐng)導(dǎo)審批借粘款事項(xiàng)敏5降、財(cái)務(wù)提中心莖總監(jiān)凍審核簽字區(qū)6、申請(qǐng)征根據(jù)當(dāng)期實(shí)采際用款情況雜，上報(bào)忌中微通公司虛財(cái)務(wù)中心艇7、付款扛出納符合借竊款手續(xù)完善達(dá)后付款，領(lǐng)跟款人簽字遣購(gòu)買辦公用尺品流程圖色項(xiàng)目名稱過(guò)說(shuō)明仿1、經(jīng)辦人態(tài)經(jīng)辦人填寫孕費(fèi)用報(bào)銷單取（附發(fā)票、躺入庫(kù)單、計(jì)喚劃或申請(qǐng)書劃、物資清單脖等）同2、驗(yàn)收鬧所購(gòu)買物資秤須經(jīng)驗(yàn)收或考使用者簽收識(shí)，同時(shí)辦公擴(kuò)設(shè)備需在辦技公室登記備流案株3、主管部田門辱本部門主管栽領(lǐng)導(dǎo)簽字確島認(rèn)。還4、會(huì)計(jì)審嗓核焰會(huì)計(jì)審核票固據(jù)，數(shù)量、戶單價(jià)、金額灰，及需求量?jī)€5、財(cái)務(wù)經(jīng)溜理/總監(jiān)瀉審核簽字?jǐn)U6、公司領(lǐng)遠(yuǎn)導(dǎo)審批亭領(lǐng)導(dǎo)審批亡7、無(wú)終止儉申請(qǐng)朋根據(jù)當(dāng)期實(shí)厘際用款情況血，上報(bào)查總裁辦穗8價(jià)、制單儀會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)分賬單據(jù)編制鑼記賬憑證叨9倉(cāng)、付款錢出納復(fù)合報(bào)屢銷單據(jù)手續(xù)墨完備后付款火領(lǐng)款人簽字趴（領(lǐng)款人不遠(yuǎn)得代簽他人秀）敗其它辦公費(fèi)解用審批程序惱項(xiàng)目名稱悶說(shuō)明鉤1、綜合類扯水電費(fèi)、修修理費(fèi)、物業(yè)唉費(fèi)、通訊費(fèi)誘、車輛費(fèi)、寸業(yè)務(wù)費(fèi)等強(qiáng)2、經(jīng)辦人錢經(jīng)辦人填寫四費(fèi)用報(bào)銷單擠（附發(fā)票及竟清單）遇3、驗(yàn)收曬費(fèi)用發(fā)生需冬有驗(yàn)證手續(xù)遭4、主管部翠門淚本部門主管鼠領(lǐng)導(dǎo)簽字確吉認(rèn)。嚷5、會(huì)計(jì)審蚊核角會(huì)計(jì)審核票乞據(jù)，數(shù)量、父單價(jià)、金額論，及期間萄6、財(cái)務(wù)經(jīng)逝理/總監(jiān)元審核簽字聽(tīng)7、公司領(lǐng)國(guó)導(dǎo)審批床領(lǐng)導(dǎo)審批稻8、終止申璃請(qǐng)值根據(jù)當(dāng)期實(shí)胡際用款情況美，上報(bào)率總裁辦微9藍(lán)、制單早會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)塵賬單據(jù)編制撞記賬憑證下10鴨、付款?yuàn)Z出納復(fù)合報(bào)測(cè)銷單據(jù)手續(xù)特完備后付款休領(lǐng)款人簽字懷（誰(shuí)領(lǐng)款誰(shuí)撓簽字）覽差旅費(fèi)審批尤流程惰項(xiàng)目名稱蝴說(shuō)明如1、經(jīng)辦人苗經(jīng)辦人填寫惱費(fèi)用報(bào)銷單蝶（附車票、訴機(jī)票、交通沙費(fèi)、住宿費(fèi)熔等）音2、主管部蜻門陣本部門主管舍領(lǐng)導(dǎo)簽字確釋認(rèn)。桶3、會(huì)計(jì)審銳核平會(huì)計(jì)審核票咐據(jù)，出差標(biāo)滋準(zhǔn)，補(bǔ)貼等尾4、財(cái)務(wù)經(jīng)鉤理/總監(jiān)你審核簽字欄5、公司領(lǐng)嚷導(dǎo)審批欄領(lǐng)導(dǎo)審批礎(chǔ)6、終止申填請(qǐng)房根據(jù)當(dāng)期實(shí)壁際用款情況頑，上報(bào)仆總裁辦拜7號(hào)、制單拐會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)波賬單據(jù)編制投記賬憑證無(wú)8唯、付款摩出納復(fù)合報(bào)前銷單據(jù)手續(xù)帥完備后付款便領(lǐng)款人簽字蒼（誰(shuí)領(lǐng)款誰(shuí)荒簽字）慚營(yíng)銷、廣告姥費(fèi)用審批報(bào)置銷流程圖皆技術(shù)丘開(kāi)發(fā)費(fèi)用報(bào)鈴銷流程圖祝項(xiàng)