石方機(jī)械物資管理辦法

石方機(jī)械物資管理制度1.目的：為加強(qiáng)石方機(jī)械實物資產(chǎn)的管理，明確實物資產(chǎn)管理職責(zé)、完善管理體制、界定實物資產(chǎn)申請、購置、領(lǐng)用、處置權(quán)限和程序，保證實物資產(chǎn)安全、完整、完好，合理配置實物資產(chǎn)，特制定本辦法。2．適用范圍：2.1本制度適用于石方機(jī)械總部、各公司，不包括用于銷售的存貨類的實物資產(chǎn)管理。3．實物資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和范圍3.1本制度所指的實物資產(chǎn)是指在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，包括房屋、建筑物、用于營銷、服務(wù)經(jīng)營的機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具器具以及其他經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具、辦公用品和辦公耗材等。3.2財務(wù)根據(jù)實物資產(chǎn)的價值、使用年限和用途等分別按固定資產(chǎn)、低值易耗品進(jìn)行核算管理。4．實物資產(chǎn)的分類為加強(qiáng)管理，便于組織會計核算，石方機(jī)械實物資產(chǎn)按照經(jīng)濟(jì)用途和使用情況綜合分為六大類：經(jīng)營類實物資產(chǎn)、管理類實物資產(chǎn)、租出類實物資產(chǎn)、未使用類實物資產(chǎn)、不需用實物資產(chǎn)、其他實物資產(chǎn)。5．實物資產(chǎn)編碼5.1歸為固定資產(chǎn)管理的實物資產(chǎn)，要對其進(jìn)行編碼，低值易耗品、辦公耗材不用編碼。固定資產(chǎn)資產(chǎn)按八位分類編碼——SAA.B.C.DD.EEE，實物資產(chǎn)數(shù)字編碼前三位代表石方**公司，第四位代表實物資產(chǎn)大類別數(shù)字編號，第五位代表二級類別數(shù)字編號，第六七位部門編碼，八、九、十位為具體數(shù)字編號。（詳見附表）5.2實物資產(chǎn)的編號由綜合管理部統(tǒng)一制定。6．實物資產(chǎn)管理原則石方機(jī)械實物資產(chǎn)實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、層層負(fù)責(zé)、合理調(diào)配，誰使用、誰負(fù)責(zé)，誰損壞、誰賠償”的原則，做到人各有責(zé)、物各有賬、賬賬相符、賬實相符。7．實物資產(chǎn)的管理部門7.1石方機(jī)械綜合部為石方機(jī)械所有實物資產(chǎn)的調(diào)配、購置、處置的審核（批）管理部門。各公司專職副總為本公司內(nèi)調(diào)配、購置、處置實物資產(chǎn)的審核（批）人。東7.仿2陡石方機(jī)械稈總部、各公望司兄的辦公室筑作為佳實物額資產(chǎn)的實物肅歸口管理部宇門跑。漠7.兼3陽財務(wù)部門負(fù)玻責(zé)如所在公司孕實物駱資產(chǎn)的會計黨核算和監(jiān)督肅管理。憶7.酒4元各使用部門日為附實物女資產(chǎn)實物的妙直接管理責(zé)遞任單位。滅8．檢實物繡資產(chǎn)管理部插門職責(zé)制8.1萍石方機(jī)械峽綜合部喂的職責(zé)園趨審核集團(tuán)各志公司各項實裁物資產(chǎn)（除宵經(jīng)營性庫存俘商品采購?fù)鈺儯┑馁徶蒙昙娬埰埂？讳徑?jīng)辦實物資吸產(chǎn)采購敗、航辦理采購物密資的入庫、常領(lǐng)用手續(xù)榴，剖建立物資采央購、領(lǐng)用、浩庫存臺賬兄。干鴉建愚立固定資產(chǎn)黨實物臺賬，堆全面掌握固終定資產(chǎn)的分雄布狀況和增板減變動等情諸況勵同定期組織財料務(wù)部門、實場物管理部門幣及使用部門情對實物資產(chǎn)霧的清查和年召末的全面清候查盤點工作蕉以監(jiān)督、檢查聽實物資產(chǎn)管電理、維護(hù)和跟使用情況譜蹄審核公司間鼓實物資產(chǎn)的治調(diào)配轉(zhuǎn)移申盞請，辦理轉(zhuǎn)和移調(diào)配手續(xù)僵鵝審核實物資析產(chǎn)處置申請玻，經(jīng)辦實物甚資產(chǎn)處置非各評估實物資衡產(chǎn)使用效率功和效益，并頸提出相關(guān)調(diào)蹄配、處置建適議壺暖對有關(guān)單位痰和個人提出抄就實物資產(chǎn)惱管理制度遵面循情況提出里獎懲尾建議蟻8.2財務(wù)讓部門的職責(zé)脹唉負(fù)責(zé)對所在先公司喝實物龜資產(chǎn)的核算共管理。眉叛每月與使用滿部門核對渠實物肚資產(chǎn)賬目，酬保證賬賬相該符。舅剛參與屋實物棚資產(chǎn)的清查孔、盤點，保葬證賬實相符羊。鞋湊指導(dǎo)建立匙實物作資產(chǎn)實物管旦理臺賬。劑8糖.2.5庭參與虜實物尊資產(chǎn)處置、峽租賃的審批傲。擊8駁.3慰實物管理部滑門職責(zé)或索建立傻實物智資產(chǎn)實物臺川賬萄揉辦理草實物參資產(chǎn)出、入啄庫和調(diào)配手羽續(xù)刻墳監(jiān)督檢查陜實物拘資產(chǎn)使用部必門建立喬實物繩資產(chǎn)維修保辛養(yǎng)記錄。配滾參與硬實物級資產(chǎn)的清查世、盤點，保匪證賬、物相碑符。窄鏡定期丹向圈石方機(jī)械鄙綜合部晉和同級財務(wù)蘿部門報送泉實物綠資產(chǎn)管理匯慘總表怨。路8.4.使祝用部門的職耕責(zé)漏順各公司專職拴副總作為實起物資產(chǎn)管理秘第一負(fù)責(zé)人燕必須對本單漲位實物資產(chǎn)泥管理負(fù)責(zé)。陣各級甘實物紅資產(chǎn)使用部擴(kuò)門要設(shè)立專名職或兼職的這實物條資產(chǎn)管理員院。只鞋負(fù)責(zé)擬訂袖實物瞎資產(chǎn)申購著申請懼，填制掠實物務(wù)資產(chǎn)領(lǐng)用單唉。賓厭負(fù)責(zé)穴實物欠資產(chǎn)日常的泊使用、管理尼和維修?，F(xiàn)姿提出票實物朗資產(chǎn)處理、匹報廢申請，確根據(jù)相關(guān)職證能部門的批紐準(zhǔn)，辦理施實物陶資產(chǎn)處理、禁報廢手續(xù)。址8.5倉庫駕職責(zé)：相關(guān)久倉庫部門負(fù)卡責(zé)實物資產(chǎn)剃出、入庫和讓在庫實物資事產(chǎn)的管理。主要職責(zé)：蘋鉆負(fù)責(zé)根據(jù)各慮使用部門的湯申領(lǐng)喇申請蛾編制低值易絕耗品的采購侍申請尼和請購單。剛買負(fù)責(zé)審驗采再購部門移送月的低值易耗賽品數(shù)量、型議號、規(guī)格是顫否與請購單況相符和采購儀業(yè)務(wù)員、采習(xí)購負(fù)責(zé)人、噴質(zhì)檢人員的亡簽字手續(xù)是們否齊全。山視負(fù)責(zé)審驗各綁使用部門的稱申領(lǐng)手續(xù)是版否齊全，并蘆在核實無誤蹈后，辦理出春庫都。蹲渡保證在庫低雕值易耗品的包安全完整。林路提出處理廢繳舊、積壓閑鳥置實物資產(chǎn)績的處理建議相9.接實物笨資產(chǎn)的取得粱9.1濤申請演與審批甜示石方機(jī)械地綜合部糧負(fù)責(zé)對度石方機(jī)械匆所有的闖實物牌資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)境籌安排，合由理調(diào)度。對誓需要增加的月實物避資產(chǎn)，由使筒用部門提報頑申請腥，填寫《共實物遇資產(chǎn)申購單鎮(zhèn)》，相關(guān)凡實物靈資產(chǎn)歸口管箱理部門根據(jù)夸輕重緩急，錄統(tǒng)籌安排增遼置，下達(dá)采玉購聲指令鬼。叫旋石方機(jī)械搞總部語2000元病以下湊的疤實物綱資產(chǎn)采購斥申請顛，報僵石方機(jī)械岡綜合部魯審批備案。理2夾000元以睡上的采購躁申請挖，陡送吸綜合部臉審核，報兄石方機(jī)械棉總衰經(jīng)理械審批，送亭綜合部學(xué)備案。霸兇各公司20敬00元嶼以下蜂（含）掉的訪實物密資產(chǎn)采購比申請蠅，報姻專職副總雙審批；價值昂在死2000元揉以上撫的暮實物暈資產(chǎn)織送綜合部審襪核，報總經(jīng)割理審批銷，其中30棗0元以下的份，由各公司近辦公室自行秋安排采購，辭300元以困上的，須經(jīng)可綜合部審核訴比較后確定貢由各公司自扁行采購還是芝由綜合部統(tǒng)坦一采購。襲實物桿資產(chǎn)購置上申請王審批級次程泊序表：持價值忽區(qū)間純審批級次急3百元以下算3百元-2泛千元以下（悔含）旦2千元以上犬各公司專職緊副總懂直接批準(zhǔn)別直接批準(zhǔn)殘審核蠢石方機(jī)械綜況合部態(tài)----定-----食-----紙--閣審核批準(zhǔn)務(wù)審核技總經(jīng)理揚(yáng)-----桶-----節(jié)-----翼-----遇---酷-----魂-----坑-----衣-----師---現(xiàn)審批量9.2采購遙與入庫、出蜓庫喝9.2采購揭與入庫、出茂庫牢太采購授權(quán)：棗單件或單批稠價值300瀉元以下的物抄資，在履行委完申請手續(xù)降后，由各辦閱事處或各公組司辦公室自鋤行采購（公補(bǔ)司統(tǒng)一采購采的物資除外對），單件或筆單批價值超她過300元斗的，統(tǒng)一由攏綜合部門佛采購人員實窮施比價、招燥標(biāo)等采購工巧作，黎區(qū)域等距離撞總部比較遠(yuǎn)僵的部門可以瓶由綜合脂部經(jīng)理進(jìn)行見審批后，由層使用部門擺按審批的內(nèi)豎容在當(dāng)?shù)仄孕匈徺I。臟轎9.2渡.1咬.1貫通用類經(jīng)常漂性采購，己如辦公用品題采購，實行按比貨比價，烏確定長期供史應(yīng)單位，定百點采購，半疫年調(diào)整一次遍。比貨比價受及定點，由述綜合部、間財務(wù)、漁辦公室災(zāi)及相關(guān)代表窯評審確定。籠少.2瘋偶發(fā)性采購露，單位價值醫(yī)在10萬元攪以上的，遮綜合賊部組織招標(biāo)且采購，10束萬元以下的憐，袖綜合鄙部至少提供運(yùn)3家供應(yīng)單升位的比雖價枝報告，報衫總經(jīng)理涂審批備案后笨方可執(zhí)行。避謎驗收：所壞有購置的實員物資產(chǎn)都要斃經(jīng)相關(guān)專業(yè)擱技術(shù)人員負(fù)集責(zé)驗收。機(jī)呆入庫：所有徹購置的實物蝶資產(chǎn)，都要枝填寫《實物病資產(chǎn)入庫單紋》，由采購婆人員、專業(yè)月技術(shù)驗收人籮員、相關(guān)倉落儲保管人員織簽字后，辦沸理入庫手續(xù)勒。奪倍出庫：實藍(lán)物資產(chǎn)使用車人（或管理紗人）應(yīng)向?qū)崙傥锕芾聿块T極（單位）領(lǐng)歪取并填寫《疫實物資產(chǎn)領(lǐng)訂用單》，經(jīng)鴿審批人審批執(zhí)、使用部門企負(fù)責(zé)人簽字引后，辦理領(lǐng)嫩用手續(xù)，倉惹儲保管人員扛根據(jù)規(guī)范的甚《實物資產(chǎn)蔑領(lǐng)用單》登漫記相關(guān)實物董資產(chǎn)庫存賬決簿，辦理實餃物資產(chǎn)出庫指手續(xù)。實物大管理部門據(jù)煌此調(diào)增領(lǐng)用它部門的臺賬壯。獅肯9.3通過拜租賃、債務(wù)桌重組、非貨忍幣性資產(chǎn)交根易取得實物裂資產(chǎn)，按實釘物資產(chǎn)價值化按照上述程濱序辦理。點10．實物駁資產(chǎn)的日常麥管理似10.1莫各相關(guān)歸口稈實物管理部劈門根據(jù)自己貌的職責(zé)，建貴立管理職責(zé)概范圍內(nèi)所有秋實物資產(chǎn)的留管理臺賬和胖卡片。樣10.2嘴各使用部門栗應(yīng)設(shè)置相應(yīng)是的實物資產(chǎn)嫩管理崗位，氏制訂明確的鉛崗位職責(zé)，守作到責(zé)權(quán)分覺明、層層負(fù)滑責(zé)。怒10.3吼單位內(nèi)各部像門之間轉(zhuǎn)移市實物資產(chǎn)，曾由博審批人蓋統(tǒng)一調(diào)度，善轉(zhuǎn)移時自實及物管理部門核領(lǐng)取并填寫憐《實物資產(chǎn)蔑轉(zhuǎn)移單》，焦由經(jīng)辦人、撈轉(zhuǎn)出部門負(fù)態(tài)責(zé)人、轉(zhuǎn)入覽部門負(fù)責(zé)人洞、審批人簽害字后，交由宴各相關(guān)部門塑實物資產(chǎn)管跳理人員調(diào)整介、登記賬目醬。俘10廟.4集各獨立核歡算單位間如桌需調(diào)劑使用敢實物資產(chǎn)，砌參照同類市換場交易價值船或價格，考極慮交易成本騎，按照平等女自愿原則，浴在簽定交易估（買賣、租膨賃等）協(xié)議晃逐級報綜合銀部批準(zhǔn)后，壽辦理交接手章續(xù)。睬10.5隨獨立核算單堂位間的經(jīng)營觀租賃交易，拋調(diào)出單位按慮租出實物資哭產(chǎn)管理，并共記提折舊，酸調(diào)入單位按轟租入實物資夕產(chǎn)管理并建云立臺賬。所10.6嚷各使用部門根要設(shè)立專職泛或兼職實物周資產(chǎn)管理維客護(hù)人員，對芬本部門管理股使用的實物懸資產(chǎn)制定切義實可行的日素常維護(hù)保養(yǎng)尖制度并認(rèn)真厲執(zhí)行，如實誤填寫《實物久資產(chǎn)維修保蘿養(yǎng)記錄單》捷(認(rèn)如實物資產(chǎn)晝本身有專門蘿的《實物資壞產(chǎn)維修保養(yǎng)姻記錄單》，孔按要求填具撞，如沒有，黃則按附表要劃求填寫)，卸建立實物資涼產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)票臺賬。嫌10.7債專業(yè)部門要蹄根據(jù)專門實辣物資產(chǎn)的性藝質(zhì)、特點，鳴建立專門實大物資產(chǎn)的維青護(hù)保養(yǎng)制度繭并監(jiān)督執(zhí)行毛。予10.8詠各職能管理炒部門每季度懼要進(jìn)行一次撕對賬工作，怕每年至少進(jìn)縱行一次全面全清查，保證淋賬、物的一灰致。對盤盈辦盤虧的實物吊資產(chǎn)，使用丹部門應(yīng)編制套盤盈盤虧表奏，查明盈虧辰原因，由第完一負(fù)責(zé)人簽威署處理意見茄，報石方機(jī)沈械綜合部、竄財務(wù)部聯(lián)合隱審核后經(jīng)總亂經(jīng)理審批。捉10.9東按照審批通襪過的處理意者見執(zhí)行后，勾各相關(guān)部門束應(yīng)及時進(jìn)行殲賬務(wù)處理，旨保證賬、卡名、物相符。伶10.10劉實物資產(chǎn)管狗理人員、使腹用人員調(diào)動苦時，必須辦淺理交接手續(xù)則（特別是配風(fēng)置給個人使處用的車、手田提電腦的交廉接），人力鳥資源部門見概調(diào)出單位、亂部門審核簽紛批意見后，豆方可辦理調(diào)標(biāo)動手續(xù)。疤11．實犁物資產(chǎn)的處設(shè)置輩11.1凡認(rèn)屬正常報損隔、報廢的實冶物資產(chǎn)，無謙論價值多少浪，由使用部違門填寫《實腎物資產(chǎn)報損酒、報廢報告楚單》，由使疫用人（或管技理人）、部忌門負(fù)責(zé)人、鑰專業(yè)技術(shù)鑒猴定人員、單腔位財務(wù)負(fù)責(zé)菌人、單位第界一負(fù)責(zé)人會哀簽，報博石方機(jī)械綜蔑合部、還財務(wù)部聯(lián)合劫審核經(jīng)總經(jīng)叢理批準(zhǔn)后后孕，及時進(jìn)行袍變價出售、救轉(zhuǎn)讓或拆零廉維修，變價待款項應(yīng)及時碑、如數(shù)上繳友財務(wù)部門。于11.2俊由于人為原腥因損壞或丟裁失等，相關(guān)賢責(zé)任部門應(yīng)匪及時查明原如因，分清責(zé)攝任，相關(guān)人像員簽字后，斧經(jīng)而石方機(jī)械綜蓬合部報塘總經(jīng)理審批蛛，繳綜合部根據(jù)階總經(jīng)理的審怠批意見，監(jiān)宜督辦理賠償館事宜。如果配查不出直接穿責(zé)任人，由怒單位第一負(fù)槽責(zé)人承擔(dān)賠朽償損失。悲11.3上如有變賣、偷租賃、捐贈芹、債務(wù)重組頭、非貨幣性鮮資產(chǎn)交易等沿處置實物資他產(chǎn)意向，不立論價值多少竭，必須填寫稿《實物資產(chǎn)傍處理申請單廈》，逐級報挖石方機(jī)械眾綜合部、足財務(wù)聯(lián)合審渣核，總經(jīng)理舒審批。辦理化相關(guān)業(yè)務(wù)時教，必須與對剛方簽訂相關(guān)址合同、協(xié)議全。13．罰責(zé)壟13.1各治公司沒有明探確實物資產(chǎn)院實物管理部豈門或?qū)嵨锕芤览聿块T沒有獎按照要求進(jìn)湊行實物管理莫，對公司第憑一負(fù)責(zé)人罰貨款1000姻元，由此造揮成損失，有醫(yī)直接責(zé)任人刃的，直接責(zé)常任人負(fù)責(zé)全療額賠償，不號能界定直接蹦責(zé)任人的，趁由公司第一就負(fù)責(zé)人全額孝賠償。糊13.2惕各公司、職羨能部門不按卵照規(guī)定程序蒜辦理實物資膏產(chǎn)取得、處居置業(yè)務(wù)，視價情節(jié)輕重，序?qū)Φ谝回?fù)責(zé)系人罰款10惑00-50裕00元的罰慧款/次。由星此造成價值犯損失的，第榨一負(fù)責(zé)人負(fù)僚全額賠償責(zé)統(tǒng)任。脫13.3怕對將每批實預(yù)物資產(chǎn)購置貿(mào)計劃拆分，脖人為降低審壘批級次實施泄購置的，對委第一負(fù)責(zé)人晝處以500始0元罰款/殘次。寒1身4．本辦睡法自頒布之爬日起執(zhí)行，揀解釋權(quán)歸石行方機(jī)械綜合北部。壯15．與蛋本制度有抵黑觸和不相符戴的，以本制滅度為準(zhǔn)。附表：雜實物帶資產(chǎn)申購單育申購單位：祝呈盟益飄年走月卵日客實物霧資產(chǎn)名稱壞規(guī)格型號成申購數(shù)量驗申請劇單價浙申請絮金額孕（元）宗申購原因偽合計親審核人：諷噴避抗審批人格：附表：委實物典資產(chǎn)入庫單姓年妥月箭日叢實物銹資產(chǎn)名稱嗓規(guī)格型號幸數(shù)量絹單價茫（元）血金額拋（元）貢供應(yīng)單位洽合計謊采購員：紹殊允僅驗收員：褲邊奸丑保管員：附表：仿實物搭資產(chǎn)領(lǐng)用單務(wù)年帳月躍日芹實物軍資產(chǎn)名稱轎規(guī)格型號抹數(shù)量括金額稼（元）份使用部門棵合計晉綜合部難：充朵領(lǐng)用部門負(fù)喉責(zé)人：酬揉領(lǐng)用人廁：厭保防管員：附表：夜實物犯資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單供伐顛備婆拜年窗月秧日笛擔(dān)術(shù)單位北：元迫實物漠資產(chǎn)名稱沖規(guī)格型號丹購買日期歉原值柴凈值痕轉(zhuǎn)出逼部門旨轉(zhuǎn)入滑部門族轉(zhuǎn)出部門修經(jīng)辦人睬審核人戴審批人噴轉(zhuǎn)入部門留經(jīng)辦人并審核人默審批人附表：這實物樣資產(chǎn)報損、纏報廢報告單牽公司：冊斃尸脅攀梳年猛月貿(mào)日錄餓紫單位鋒：元跑