經(jīng)管營銷營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)管營銷營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)第1頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四內(nèi)容提要操作風(fēng)險(xiǎn)的定義及分類1.操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)2.操作風(fēng)險(xiǎn)的成因3.樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)4.2第2頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四第一章操作風(fēng)險(xiǎn)定義及分類銀行面臨的三大風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)3第3頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)為最基本的風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)架構(gòu)中，其居中的位置可直接影響其它的風(fēng)險(xiǎn)類別信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)策略/業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)4第4頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四一、操作風(fēng)險(xiǎn)的定義

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。5第5頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四二、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類（七大類）

●內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)

●外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)

●客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營行為風(fēng)險(xiǎn)

●執(zhí)行交割和流程管理風(fēng)險(xiǎn)

●經(jīng)營中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)

●勞動(dòng)用工及工作場所風(fēng)險(xiǎn)

●物力資產(chǎn)破壞風(fēng)險(xiǎn)

[6第6頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四（一）內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)主要包括商業(yè)銀行內(nèi)部工作人員受賄、貪污、挪用、詐騙、偷盜、搶劫、不盡職調(diào)查、越權(quán)違規(guī)發(fā)放不合規(guī)貸款、在不良資產(chǎn)處置中進(jìn)行市場操縱和內(nèi)部交易、進(jìn)行未授權(quán)交易、超過限額交易、未報(bào)告的交易、走私、違規(guī)進(jìn)行協(xié)議透支、未經(jīng)授權(quán)訪問客戶賬戶、竊取信息、設(shè)置病毒等行為，而給銀行造成的損失。

7第7頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四案例一從一起挪用客戶資金案，看一個(gè)人從大學(xué)生到科級(jí)干部再到階下囚的三步曲

違規(guī)操作環(huán)節(jié)主要是：崗位設(shè)置、賬戶管理（包括開銷戶、使用、預(yù)留印鑒、對(duì)賬）、聯(lián)行資金管理、重要空白憑證管理、內(nèi)部憑證使用管理、檔案管理、小額質(zhì)押貸款管理等環(huán)節(jié)存在大量違規(guī)操作現(xiàn)象。8第8頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四違規(guī)問題表現(xiàn)

一是上級(jí)行對(duì)網(wǎng)點(diǎn)及網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人疏于管理，長期違規(guī)操作未及時(shí)發(fā)現(xiàn)。二是管理缺位，崗位制約不力。三是賬戶管理嚴(yán)重失控。四是未嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)賬制度，未按規(guī)定發(fā)送或收回對(duì)賬單。五是違反會(huì)計(jì)制度規(guī)定，違規(guī)辦理柜臺(tái)業(yè)務(wù)。9第9頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四產(chǎn)生問題的主要原因一是其沒能給自己定好位，優(yōu)越感替代了法規(guī)意識(shí)，迷失了人生方向。

二是交友不慎，朋友變成挖坑人。

三是利欲熏心。

四是制度執(zhí)行不力。

五是員工不抵制，不報(bào)告。違反了四個(gè)一律。10第10頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四（二）外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)主要包括外部不法分子單獨(dú)或伙同銀行內(nèi)部工作人員詐騙、挪用、偷盜、搶劫、詐騙貸款、惡意逃廢銀行債務(wù)、虛假交易、偽造文件、信用證欺詐、惡意透支、偽造銀行卡、竊取信息，黑客入侵、克隆網(wǎng)上銀行和電話銀行、防火墻癱瘓、破壞通信線路等行為，而給銀行造成的損失。

11第11頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四（三）客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中，由于洗錢、銷售歧視、高息攬存、不恰當(dāng)廣告、產(chǎn)品功能設(shè)計(jì)不完善、侵害他人版權(quán)、營業(yè)時(shí)間及服務(wù)質(zhì)量疏忽、錯(cuò)誤的理財(cái)建議、不當(dāng)或不法利用客戶存款信息、單方面修改合同、擅自提高服務(wù)價(jià)格、簽訂貸款合同后未發(fā)放貸款、未動(dòng)態(tài)掌握客戶信息導(dǎo)致客戶調(diào)查失敗、無效借款合同、無金融許可證和營業(yè)執(zhí)照發(fā)放貸款、強(qiáng)迫銷售產(chǎn)品、未對(duì)敏感問題進(jìn)行披露、泄露客戶信息等行為，而給銀行造成的損失。

12第12頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四（四）執(zhí)行交割和流程管理風(fēng)險(xiǎn)主要包括違反規(guī)章制度操作、違規(guī)開立賬戶、票據(jù)及現(xiàn)金傳遞錯(cuò)誤、利息計(jì)算錯(cuò)誤、外部攬存人員違規(guī)操作、逆程序或越權(quán)發(fā)放貸款、合同執(zhí)行管理不規(guī)范、抵押擔(dān)保手續(xù)不完備、傳遞錯(cuò)誤、貸后管理不到位、未履行強(qiáng)制性報(bào)告義務(wù)等行為，而給銀行造成的損失。

13第13頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四（五）經(jīng)營中斷和系統(tǒng)錯(cuò)誤主要包括商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的硬件、軟件產(chǎn)生故障、發(fā)生問題，通訊系統(tǒng)故障以及設(shè)備老化或出現(xiàn)問題發(fā)生業(yè)務(wù)中斷，從而發(fā)生直接的經(jīng)濟(jì)損失和由此產(chǎn)生其他的操作風(fēng)險(xiǎn)損失。

14第14頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四（六）勞動(dòng)用工及工作場所安全主要表現(xiàn)為銀行與員工在勞動(dòng)用工管理、合同管理、福利保障方面，在營業(yè)場所安全方面，違反相關(guān)規(guī)定形成訴訟，而給銀行造成的損失。

15第15頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四HotTip16第16頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四（七）物力資產(chǎn)破壞主要表現(xiàn)為洪水、地震、火災(zāi)等自然因素和恐怖襲擊等外部因素而造成的物理資產(chǎn)損失。

17第17頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四911事件

18第18頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四第二章操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

一是發(fā)生范圍廣（時(shí)間范圍廣、區(qū)域廣、業(yè)務(wù)領(lǐng)域廣、人員廣、手段及表現(xiàn)形式廣、多發(fā)生在基層營業(yè)機(jī)構(gòu)）二是內(nèi)外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)的比例高

三是危害性大19第19頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四危害性主要表現(xiàn)在以下四個(gè)方面：

1、嚴(yán)重?fù)p害了上市銀行的股東權(quán)益

2、嚴(yán)重制約了商業(yè)銀行盈利能力的提高

3、嚴(yán)重?fù)p害了商業(yè)銀行的形象和聲譽(yù)

4、操作風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重干擾了正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理20第20頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四第三章操作風(fēng)險(xiǎn)的成因

（一）良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化尚未真正建立（二）制度執(zhí)行不力21第21頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四防范操作風(fēng)險(xiǎn)十三條2005年3月27日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在借鑒先進(jìn)國際銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國實(shí)際情況，下發(fā)了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》。

22第22頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四

對(duì)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)、稽核建設(shè)、基層行管理、管理人員輪崗、敏感崗位人員管理、對(duì)帳管理、印證管理、帳外經(jīng)營監(jiān)控、改進(jìn)科技信息系統(tǒng)等十三個(gè)方面的要求，也被稱作“防范操作風(fēng)險(xiǎn)十三條”。

23第23頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引

2007年5月14日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，將操作風(fēng)險(xiǎn)定義為“由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)?！?4第24頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四一、良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化尚未真正建立

1、思想上不重視

2、傳統(tǒng)的情面大于制度，削弱了風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行力

3、依法合規(guī)的理念還沒有深入人心一是法律審查與經(jīng)營管理脫節(jié)

二是有些規(guī)章制度的制定實(shí)施缺乏法律法規(guī)作為依據(jù)

三是業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的具體操作沒有上升到法律高度進(jìn)行防范風(fēng)險(xiǎn)

25第25頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四二、制度執(zhí)行不力案例：

“37萬元車款到賬后突然消失”

---銀行工作失誤所致，已全款返還客戶一是購車款到賬后又消失二是賣車公司急尋買主三是銀行工作失誤所致26第26頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四對(duì)本次事件的簡要分析

一是吉林銀行違規(guī)辦理往賬業(yè)務(wù)

二是情理所致，我行員工主觀判斷錯(cuò)誤

三是我行違規(guī)利用抹賬方式扣劃款項(xiàng)

27第27頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四吉林銀行違規(guī)辦理往賬業(yè)務(wù)

1、未遵守記賬規(guī)則

2、往賬確認(rèn)員未盡職盡責(zé)

3、授權(quán)人員嚴(yán)重失職28第28頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四對(duì)我行員工的心理分析一是善意地協(xié)助他行挽回?fù)p失，制止詐騙。二是吉林銀行工作失誤，責(zé)任在對(duì)方，我方無需承擔(dān)責(zé)任。三是行業(yè)慣例，習(xí)以為常。四是存在僥幸心理。29第29頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四我行違規(guī)利用抹賬方式扣劃款項(xiàng)

一筆普通的抹賬業(yè)務(wù)，柜員有兩個(gè)違規(guī)差錯(cuò)點(diǎn)：一是未經(jīng)客戶同意，對(duì)已入賬業(yè)務(wù)利用抹賬扣款；二是非有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃單位存款。

30第30頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四扣劃單位存款規(guī)定

有權(quán)扣劃單位和個(gè)人存款的機(jī)關(guān)有：人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)。任何單位不得擅自扣劃單位和個(gè)人存款。辦理單位或個(gè)人存款的扣劃，扣劃時(shí)應(yīng)依據(jù)《協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書》，將扣劃的款項(xiàng)直接劃入執(zhí)行機(jī)關(guān)賬戶。有權(quán)機(jī)關(guān)指定其它賬戶或要求提取現(xiàn)金的，不予協(xié)助辦理。

31第31頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四案例建設(shè)銀行山東省德州平原支行內(nèi)部員工刁娜虛增存款購買彩票案件2006年10月建行德州分行監(jiān)控資金頭寸發(fā)現(xiàn)所屬平原支行現(xiàn)金庫存達(dá)2152萬元,超核定庫存近10倍.經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)該行短期合同工刁娜于06年8月23日至10月10日間,采取空存現(xiàn)金、或直接盜取庫款等方式。多次挪用、盜取銀行資金共計(jì)2180萬元購買彩票，形成現(xiàn)金空庫。

32第32頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四案發(fā)原因分析及案件反映出的漏洞

（一）柜員及柜員卡管理方面1.柜員卡、密碼口令管理混亂

制度規(guī)定實(shí)際操作柜員卡實(shí)行個(gè)人負(fù)責(zé)制，一人一卡，柜員應(yīng)妥善保管和使用自己的柜員卡。柜員領(lǐng)導(dǎo)卡后，應(yīng)立即更換密碼。柜員應(yīng)定期或不定期更換密碼，至少每半月更換一次柜員卡隨意放在未上鎖的抽屜及盒子中，甚至直接將授權(quán)卡交由普通柜員使用（刁娜案）。密碼口令長期不更換，且密碼設(shè)置簡單，宜被竊取。33第33頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四二、案發(fā)原因分析及案件反映出的漏洞（續(xù)）

2.營業(yè)室鑰匙管理混亂3.對(duì)員工行為排查不到位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)員工八小時(shí)之外的活動(dòng)漠不關(guān)心員工對(duì)內(nèi)部管理存在的問題習(xí)以為常，對(duì)違規(guī)現(xiàn)象往往是不勸阻、不抵制、不報(bào)告刁娜案件中，員工對(duì)刁娜買彩票等情況都已有所察覺，但均未引起高度重視34第34頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四二、案發(fā)原因分析及案件反映出的漏洞（續(xù)）（二）制度執(zhí)行方面

查庫制度不嚴(yán)格執(zhí)行

制度規(guī)定刁娜案件實(shí)際操作柜員的庫存限額最高不能超過5萬元刁娜的錢箱在長達(dá)兩個(gè)月的時(shí)間內(nèi)，現(xiàn)金庫存存在嚴(yán)重超限額現(xiàn)象，最高時(shí)達(dá)1800萬元，超過規(guī)定限額的360倍。主錢箱柜員沒有督促刁娜及時(shí)上繳超額現(xiàn)金，也沒有向領(lǐng)導(dǎo)反映。領(lǐng)導(dǎo)查庫也未盡職。35第35頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四二、案發(fā)原因分析及案件反映出的漏洞（續(xù)）制度規(guī)定刁娜案件實(shí)際操作每日業(yè)務(wù)終了，業(yè)務(wù)主管應(yīng)根據(jù)日結(jié)單的庫存現(xiàn)金余額與柜員的庫存現(xiàn)金核對(duì)相符后才由其和柜員共同封包；營業(yè)機(jī)構(gòu)主管負(fù)責(zé)人（或委派會(huì)計(jì)主管）每旬核查尾箱不少于一次；營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人每月核查尾箱不少于一次。由柜員自己進(jìn)行現(xiàn)金核查，營業(yè)室副主任潘濤擅自將鑰匙交給不具備封包資格的柜員，根本未履行與柜員共同封包加雙鎖程序；營業(yè)室副主任、主管負(fù)責(zé)人馬立功擅自將每旬查庫職責(zé)交給另一副主任尹光輝，而尹光輝只是進(jìn)行登記，根本不盤查庫款；平原支行行長馬海波將每月查庫職責(zé)委托給副行長兼營業(yè)室主任董曉華，而董曉華只是對(duì)主錢箱進(jìn)行核查，沒有對(duì)柜員的尾箱進(jìn)行檢查。36第36頁，共40頁，2023年，2月20日，星期四我行違規(guī)利用抹賬方式扣劃款項(xiàng)某商業(yè)銀行誤您一分鐘陪您一元錢（1）96年11月8日存入24萬（2）96年12月28日取錢遭拒（3）截止9