電解銅項目可行性研究報告

四川**銅業(yè)有限公司滎經(jīng)縣**冶煉廠（年產(chǎn)1萬噸電解銅技改擴建項目）商業(yè)計劃書四川**銅業(yè)有限公司項目編寫組滎經(jīng)縣**冶煉廠中國·成都撰寫：業(yè)主何**目錄TOC\o\h\z\t"標(biāo)題3,3"第一章摘要 1第一節(jié)基本情況 1第二節(jié)項目推動小組成員 1第三節(jié)項目介紹 2第四節(jié)項目規(guī)模 4第五節(jié)市場分析 4第六節(jié)資金需求及使用計劃 6第七節(jié)經(jīng)營及財務(wù)分析 6第八節(jié)風(fēng)險及對策 7第九節(jié)資本運營策略 9第二章企業(yè)基本情況與未來發(fā)展戰(zhàn)略 10第一節(jié)企業(yè)的基本情況 10第二節(jié)產(chǎn)品 13第三節(jié)科研與生產(chǎn)技術(shù) 15第四節(jié)行業(yè)和市場 18第五節(jié)生產(chǎn) 20第三章企業(yè)管理 27第一節(jié)企業(yè)決策機構(gòu)的組成 27第二節(jié)組織機構(gòu) 27第三節(jié)企業(yè)管理人員 28第四節(jié)企業(yè)的創(chuàng)新和管理優(yōu)勢 29第五節(jié)企業(yè)管理的規(guī)劃 30第六節(jié)企業(yè)的發(fā)展和文化 30第七節(jié)企業(yè)保密措施 31第八節(jié)外部支持 31第九節(jié)人員配備計劃 31第四章市場營銷 32第一節(jié)市場營銷 32第五章融資要求及說明 33第一節(jié)投資使用周期 33第二節(jié)出資單位的權(quán)利 33第三節(jié)企業(yè)報告 34第四節(jié)出資者介入企業(yè)業(yè)務(wù)的程度建議 34第五節(jié)投資者影響 34第六章風(fēng)險及對策 34第一節(jié)風(fēng)險 34第二節(jié)對策 35第七章、經(jīng)營計劃與財務(wù)分析 38第一節(jié)財務(wù)分析假設(shè) 38第二節(jié)財務(wù)分析 41第三節(jié)財務(wù)分析結(jié)論 41第九章系統(tǒng)配套 42第十章融資（貸款）資本的退出和歸還 42第十一章企業(yè)相關(guān)資質(zhì)文件 43PAGE51第一章摘要第一節(jié)基本情況項目名稱：年產(chǎn)1萬噸電解銅生產(chǎn)項目企業(yè)名稱：四川**銅業(yè)有限公司（四川?。罱?jīng)縣**冶煉廠企業(yè)廠址：四川省雅安市滎經(jīng)縣企業(yè)業(yè)主：何**項目負責(zé)人：何**第二節(jié)項目推動小組成員年產(chǎn)1萬噸電解銅項目，是在中共中央國務(wù)院決定實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略背景下，根據(jù)產(chǎn)業(yè)政策和國務(wù)院國發(fā)（2004）20號《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》文件精神。本著“誰投資，誰決策”的原則。以市場需求為導(dǎo)向，是以原滎經(jīng)縣冶煉廠為基礎(chǔ)的技改擴建項目。其主要目的是：因四川省特別是成都地區(qū)電解銅需求量大，但目前本省電解銅產(chǎn)品生產(chǎn)基本為零。為了開發(fā)本項目填補本省電解銅產(chǎn)品的空白，搶先占領(lǐng)市場有效地推動本項目的進程，本廠成立了項目推動小組，其成員如下：廠務(wù)會：主任：何**——四川**銅業(yè)有限公司懂事長滎經(jīng)縣**冶煉廠業(yè)主廠長*****第三節(jié)項目介紹我國是人口大國，隨著國家工業(yè)化、電器化建設(shè)與小康社會進程的需求，銅這個獨特的商品在我國消費量會越來越大。1990年我國銅消費只占世界總量的7%，2001年上升到14%。具權(quán)威專家預(yù)測到2010年這個數(shù)字會上升到23%左右。當(dāng)前世界發(fā)達國家人均年消費銅在10公斤左右，而我國目前才只有不足3公斤。與發(fā)達國家相比市場潛力巨大。我國銅礦資源很少，2004年我國共需求電解銅等銅原料近400萬噸，卻有300多萬噸銅精礦靠進口。四川省電解銅供求矛盾尤為突出，幾十年來四川省沒有一家具有規(guī)模的電解銅冶煉廠。原在成都市郊的幾家鄉(xiāng)鎮(zhèn)小電解銅廠，均因城市擴大現(xiàn)已被迫消亡。目前四川省電解銅生產(chǎn)從省工業(yè)報表上反應(yīng)為0，成為了空白。但四川省特別是成都地區(qū)以電解銅為原料的電纜廠、電線廠、漆包線廠、銅材廠等銅加工業(yè)卻十分發(fā)達，年需電解銅在20萬噸以上。長期以來只有依靠外省和國外調(diào)進，因此當(dāng)?shù)仉娊忏~價格比周邊省份高出300—500元/噸。一九八九年何**在一個電解銅冶煉廠擔(dān)任廠長。一九九四年何**在本地開辦了“滎經(jīng)縣冶煉廠”，使用銅精礦生產(chǎn)礦產(chǎn)粗銅，滲入一定比例的廢紫雜銅后生產(chǎn)電解銅。前幾年皆因環(huán)保及其它原因工廠停產(chǎn)。2004年8月經(jīng)得到滎經(jīng)縣政府支持，決定在原工廠基礎(chǔ)上進行技改和易地技改擴建?，F(xiàn)地方政府已下達擴建批文，并完成了工商注冊。工廠被起動。所需法律證照均已完備。本項目將按照項目業(yè)主制開展一切工作，也就是說工廠部份設(shè)備恢復(fù)，有的環(huán)節(jié)即將投產(chǎn)。項目業(yè)主將以“四川**銅業(yè)有限公司”、“滎經(jīng)縣**冶煉廠”為項目載體對外尋求合作融資（貸款）以及生產(chǎn)經(jīng)營。第四節(jié)項目規(guī)模一、項目目標(biāo)致力于填補四川省及成都地區(qū)電解銅產(chǎn)品空白，向市場提供國標(biāo)1#電解銅，年供應(yīng)量為1萬噸。二、原料購成將原滎經(jīng)縣冶煉廠礦產(chǎn)粗銅車間進行易地擴建后，年提供5000噸礦產(chǎn)粗銅，再從當(dāng)?shù)刭忂M5000噸廢紫雜銅，來完成年產(chǎn)1萬噸電解銅產(chǎn)品所需的主要原料。三、發(fā)展戰(zhàn)略通過融資（貸款）等方式，力爭8—12個月時間將項目建成并配套，將產(chǎn)品投放市場。通過工廠建設(shè)投產(chǎn)積極占領(lǐng)開發(fā)本地銅礦資源，降低成本，增大效益。第五節(jié)市場分析一、市場需求隨著我國工業(yè)化、電器化進程以及裝修、裝璜的需求在今后時期內(nèi)將不斷增大電解銅的使用量。西部大開發(fā)工業(yè)是重點，隨著城市電力電纜化導(dǎo)致電解銅的需求領(lǐng)域不斷擴大。僅成都地區(qū)年使用電解銅為原料1000噸以上的無氧銅桿廠、電線、電纜、漆包線、銅材廠等工廠就有50家以上，年需電解銅在20萬噸以上。從四川省一九九六年前工業(yè)報表看，電解銅產(chǎn)量1.85萬噸，其中重慶冶煉廠1.5萬噸，成都電冶廠0.35萬噸。但1997年重慶獨立為直轄市，1999年成都電冶廠搬遷后，原有幾家未列入省工業(yè)報表的幾家分散小電解銅廠皆因城市擴大被迫消亡。截止目前為止，本省電解銅生產(chǎn)的工業(yè)報表顯示為零。二、營銷策略當(dāng)?shù)匾噪娊忏~為原料的工廠長期以來都到云南云冶、湖北大治、安徽銅陵、江西貴冶、甘肅白銀冶煉廠等處購進電解銅。都是提前半月以上將全款首先打入這些冶煉廠的帳上后，冶煉廠才在下月安排發(fā)貨。算上資金占用利息、運費、出差、損耗等支出，使成都地區(qū)的電解銅價始終比冶煉廠出廠價高。因此本企業(yè)的產(chǎn)品只要能保證產(chǎn)品質(zhì)量，就能與用電解銅為原料的大廠建立長期供求關(guān)系，就能保證產(chǎn)品銷售。三、競爭對手四川成都地區(qū)，年需電解銅原料在20萬噸以上，目前本區(qū)域內(nèi)電解銅產(chǎn)品為零，無競爭對手，根據(jù)本項目的易難及相關(guān)因素，我們估計在今后5年內(nèi)不會出現(xiàn)競爭對手。就算出現(xiàn)競爭對手本地的市場很大，也不會對本企業(yè)構(gòu)成威脅。四、產(chǎn)品競爭優(yōu)勢居安思危，必須爭取如下優(yōu)勢：●技術(shù)優(yōu)勢●區(qū)域市場優(yōu)勢●成本優(yōu)勢●營銷優(yōu)勢●資源材料優(yōu)勢●政策優(yōu)勢第六節(jié)資金需求及使用計劃為了盡快將該項目建成投產(chǎn)并將產(chǎn)品推向市場，擬定融資（貸款）合計資金：人民幣5000萬元。分二期投入，第一期2500萬元，占項目總資金的50%，第二期2500萬元，占項目資金的50%。第一期資金使用情況：●電解銅生產(chǎn)的固定資金投入 1000萬元●配套礦產(chǎn)粗銅項目的使用 700萬元●礦山開發(fā)與選銅精礦使用 800萬元第二期資金用于購銅原料和輔料等生產(chǎn)流動資金，具體使用時間為第一期資金至帳后的6個月。第七節(jié)經(jīng)營及財務(wù)分析根據(jù)本廠以前實際生產(chǎn)的財務(wù)情況，比照當(dāng)前與今后5年的物價變化等因素，對未來5年本項目的財務(wù)進行預(yù)測：一、電解銅生產(chǎn)我國上海、深圳、重慶三大金屬交易所進行的有色金屬交易主要就是電解銅，每天都有“當(dāng)日收盤價”，并對今后1—6月的每個月分別都有交易價。生產(chǎn)電解銅原料的廢紫雜銅則是隨電解銅期貨近期或遠期交易價的高低而漲落的。多年以來，廢紫雜銅金屬噸都以電解銅價格為基礎(chǔ)，下浮3500±500元左右，即為廢紫雜銅原料價。除廢銅原料以外的生產(chǎn)加工總成本，一般為1500元左右，其中實際費用支出成本不到千元，國外和國內(nèi)多數(shù)冶煉廠的電解銅生產(chǎn)加工成本均在130—150美元之間，本廠保守預(yù)算為人民幣每噸1623元。年產(chǎn)1萬噸電解銅部份年項目05年技改擴建試產(chǎn)06年07年08年備注電解銅產(chǎn)量（噸）10000100001000年總收入（億元）2.52.52.5年提折舊（萬元）150150150抵扣后增值稅及綜合（萬元）150150150年稅前利潤（萬元）187718771877因免稅因素視為利潤二、礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)生產(chǎn)礦產(chǎn)粗銅的原料，銅精礦的行情隨電解銅期貨交易價漲落。一般銅精礦的購進價均是電解銅價×（65—70）%，根據(jù)多年經(jīng)驗，銅精礦與電解銅差價在0.8—1萬之間，因此，從銅精礦到礦產(chǎn)粗銅的噸金屬價差均在5500±500元左右。年項目05年擴建06年07年08年備注礦產(chǎn)粗銅（噸）500050005000年總收入（億元）1.0751.0751.075內(nèi)部購銷關(guān)系年提折舊（萬元）757575抵扣后增值稅及綜合（萬元）150150150稅前利潤（萬元）145514551455因免稅因素視為利潤三、項目生產(chǎn)合計使用5000萬元人民幣（固定投入1700萬元）年生產(chǎn)終端產(chǎn)品電解銅1萬噸，年收入2.5億元，繳納抵扣后增值稅433萬元，企業(yè)年獲毛利（稅前利潤）3332萬元。第八節(jié)風(fēng)險及對策一、風(fēng)險１．不可遇見因素風(fēng)險●地震：●戰(zhàn)爭：●業(yè)主：２．行業(yè)風(fēng)險●企業(yè)自身發(fā)展的局限３．經(jīng)營管理風(fēng)險●對原料的依賴●企業(yè)前期負債較大●前期綜合回收能力不高●高素質(zhì)的人才成本較高４．資金風(fēng)險●建設(shè)資金不足，造成項目建設(shè)周期延長●流動資金不足，原材料不能如期如數(shù)購進等原因，造成產(chǎn)量達不到生產(chǎn)能力，勞動生產(chǎn)率降低，成本增大二、對策１．利用現(xiàn)代工程技術(shù)的優(yōu)勢，廠區(qū)和廠房設(shè)計防震能力必須達八級以上。根據(jù)滎經(jīng)縣縣級地震資料顯示，近百多年來滎經(jīng)縣都沒有發(fā)生過六級以上的地震。戰(zhàn)爭對這一地區(qū)也不會造成威脅，從歷史上看，這里在當(dāng)年紅軍長征北上時都沒與國民黨發(fā)生過戰(zhàn)爭，從社會發(fā)展來看，現(xiàn)代戰(zhàn)爭不會對此構(gòu)成任何威脅，以團隊運作來免除業(yè)主風(fēng)險。２．根據(jù)當(dāng)前國家產(chǎn)業(yè)政策，雖然四川省電解銅產(chǎn)品為空白產(chǎn)品，但由于國家產(chǎn)業(yè)政策不能新批銅生產(chǎn)項目，因此省內(nèi)近幾年也不太可能會再有第二家電解銅項目被批準(zhǔn)，本企業(yè)是以原有老企業(yè)技改擴建，才被許可取得批文。３．４．在電解銅投產(chǎn)時將金、銀等貴金屬車間配套以增強企業(yè)的綜合回收能力。５．采用現(xiàn)代化管理模式，實現(xiàn)信息化微機軟件管理。今后工廠要求管理人員全部在本科水平以上，而且必須有５年以上本行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理經(jīng)驗。決策人員則可實現(xiàn)遠程網(wǎng)絡(luò)化管理決策，建立一套完善的市場信息反饋體系，制定合理的產(chǎn)品銷售價格，與用戶建立中長期的供求關(guān)系，增強企業(yè)的盈利能力、應(yīng)變能力，所有的供求環(huán)節(jié)均不得拖欠，保證產(chǎn)品資金暢通。６．逐步完善管理模式。以現(xiàn)代公司管理模式經(jīng)營企業(yè)，分工合作，責(zé)職分明，獎罰透明，以保證企業(yè)實現(xiàn)最大的利潤。７．項目在融資方面，要求建設(shè)投入必須到位才能進行開工建設(shè)。８．企業(yè)內(nèi)部則根據(jù)產(chǎn)銷環(huán)節(jié)，實行內(nèi)部分工段班組崗位核算，設(shè)立專門的供應(yīng)、售銷、財務(wù)公司，加速資金周轉(zhuǎn)，杜絕三角債和壞賬的發(fā)生。第九節(jié)資本運營策略項目在建成投產(chǎn)后，按照現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營機制，在一定的條件下用一定的比例改制擴股，以改制擴股加速還款能力。保證三年內(nèi)全部還清融資（貸款）。第二章企業(yè)基本情況與未來發(fā)展戰(zhàn)略第一節(jié)企業(yè)的基本情況一、企業(yè)的產(chǎn)生１．原企業(yè)情況滎經(jīng)縣**冶煉廠的前身為“滎經(jīng)縣冶煉廠”。由何**投資408萬元開辦的采用銅精礦生產(chǎn)“礦產(chǎn)粗銅”日產(chǎn)達4.5噸。再加上2—3噸廢紫雜銅生產(chǎn)電解銅，實際生產(chǎn)達年產(chǎn)2000噸。該廠1995年5月由滎經(jīng)縣經(jīng)濟委員會《滎經(jīng)（1995）字第03號》文件批準(zhǔn)。滎經(jīng)縣工商局：注冊號21105063-0頒發(fā)了《工商營業(yè)執(zhí)照》。滎經(jīng)縣科委：滎科字（1995）第06號文件被立為《重點科技項目》。1995年10月滎經(jīng)縣公安局滎（1995）字第37號文件批準(zhǔn)并派員協(xié)助該廠成立《保衛(wèi)科》。1995年8月四川省雅安地區(qū)財政局、地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)管理局聯(lián)合出文雅地鄉(xiāng)企業(yè)（1995）第79號文件向四川省人民政府申請該廠列為雅安地區(qū)《重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)》。滎經(jīng)縣縣委政府多次牽頭召集縣級有關(guān)單位，到該廠開現(xiàn)場辦會及時解決該廠建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營中急待解決的問題。幾年前由于國家環(huán)保及其它因素，該廠被停產(chǎn)關(guān)閉。2004年8月才被同意本廠恢復(fù)擴建。２．企業(yè)現(xiàn)狀（１）企業(yè)法定文件●2004年8月滎經(jīng)縣發(fā)展計劃經(jīng)濟局下達《滎發(fā)計（2004）技06號文件》。根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和國務(wù)院國發(fā)（2004）20號《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》，按照滎經(jīng)“四大戰(zhàn)略”的思路，整合資源、盤活存量資產(chǎn)。經(jīng)研究核準(zhǔn)：本廠年產(chǎn)8000噸電解銅的技術(shù)擴建改造投資項目。文件載明企業(yè)業(yè)主何**的長期穩(wěn)定性?！?004年8月30日，四川省滎經(jīng)縣工商局頒發(fā)了注冊號：“**”工商《營業(yè)執(zhí)照》，核準(zhǔn)企業(yè)名稱為“滎經(jīng)縣**冶煉廠”?！?004年9月13日，四川省雅安市滎經(jīng)質(zhì)量監(jiān)督局向滎經(jīng)縣**冶煉廠頒發(fā)代碼：**《組織機構(gòu)代碼證》?！?004年9月21日，四川省雅安市滎經(jīng)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局向滎經(jīng)縣**冶煉廠頒發(fā)企業(yè)代碼：**《四川省企業(yè)產(chǎn)品執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)證書》。（２）企業(yè)資產(chǎn)現(xiàn)狀●有原電解銅廠的場地、設(shè)備；新擴建場地、通電、道路與部份廠房、庫房。有原使用銅精礦生產(chǎn)礦產(chǎn)粗銅，日產(chǎn)量為5噸的場地、設(shè)備及其它設(shè)施。擴建年產(chǎn)1萬噸電解銅生產(chǎn)場地與部份設(shè)備設(shè)施設(shè)備。３．技改擴建企業(yè)的規(guī)模及位置（１）電解銅生產(chǎn)及場地●在原礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)場地內(nèi)，建火法銅陽極車間，地址在滎經(jīng)縣青龍鄉(xiāng)縣水泥廠和縣電力公司鐵合金廠之間?！裨谠f廠基礎(chǔ)上擴建年產(chǎn)1萬噸銅電解車間分廠。（２）礦產(chǎn)粗銅的場地●滎經(jīng)縣復(fù)順鄉(xiāng)、青龍鄉(xiāng)（待定）。二、企業(yè)的規(guī)模１．技改擴建年產(chǎn)國標(biāo)1#電解銅1萬噸（日產(chǎn)32噸）。２．易地技改擴建年產(chǎn)礦產(chǎn)粗銅5000噸（日產(chǎn)20噸）。三、企業(yè)組織及辦公地點１．組織當(dāng)前以企業(yè)的項目推動小組全體成員為基礎(chǔ)，設(shè)立了基建工程指揮部、項目促進小組、決策委員會、監(jiān)事會。隨著項目的進展，配套相應(yīng)的生產(chǎn)管理部門與設(shè)置相應(yīng)的管理機構(gòu)，堅持以崗定人的原則，建立一支高質(zhì)量的企業(yè)決策、生產(chǎn)、供銷、經(jīng)營管理等隊伍。２．辦公場地●項●滎經(jīng)縣**冶煉廠業(yè)主何**出資51%在四川省工商局注冊了“四川省國良銅業(yè)有限責(zé)任公司”，聯(lián)同冶煉廠成都辦事處的辦公地址在“成都市花牌坊街40號4樓”，郵編：610031，聯(lián)系電話：028—87777269。何**手機號碼小靈通號碼聯(lián)系人：陳挺軍，手機四、企業(yè)所屬行業(yè)礦產(chǎn)粗銅冶煉，銅電解所從事的行業(yè)為有色金屬，是國家重要的工業(yè)基礎(chǔ)原材料。本項目技改擴建投產(chǎn)后，填補了本省無電解銅產(chǎn)品的空白，企業(yè)將向四川省政府申報重點聯(lián)系企業(yè)，享受四川省對“新投資企業(yè)”、“新產(chǎn)品”填補空白新產(chǎn)品稅收的“退”、“減”、“免”的特殊優(yōu)惠政策。五、發(fā)展戰(zhàn)略１．堅持“以人為本，以誠取信”的經(jīng)營管理理念。２．堅持“人無我有，人有我優(yōu)，高質(zhì)量，低成本”的企業(yè)運作機制與市場競爭策略。３．堅持“對本項目的原料配套、實施、完善、綜合開發(fā)的戰(zhàn)略，不斷提高產(chǎn)品附加值與降低生產(chǎn)成本”的企業(yè)發(fā)展方向。六、關(guān)鍵成功因素●提倡團隊精神，不斷增強企業(yè)向心力，積極開拓進取?！癫粩嗵岣咦陨韺I(yè)水平?！窠⒎€(wěn)定的供銷渠道?！窠F(xiàn)代企業(yè)管理體系，不斷更新和提高員工知識；企業(yè)管理規(guī)范化、制度化，提高企業(yè)整體素質(zhì)。●及時掌握國內(nèi)外行業(yè)動態(tài)，為企業(yè)決策提供科學(xué)依據(jù)。●企業(yè)主要決策人員，特別是業(yè)主和主要決策人員對行業(yè)的生產(chǎn)、供銷、國家政策、法律、生產(chǎn)關(guān)鍵技術(shù)都要做到十分“精通”，而且具有非常的應(yīng)變能力和對付處理突發(fā)事件的能力。第二節(jié)產(chǎn)品一、產(chǎn)品●國標(biāo)（GB466-82）1#電解銅（銅+銀含量99.95%）●礦產(chǎn)粗銅（銅含量96%以上）●金、銀等貴金屬附產(chǎn)品二、產(chǎn)品的特點及優(yōu)勢●在老企業(yè)的基礎(chǔ)上技改擴建，技術(shù)有保障。做到技術(shù)起步高，產(chǎn)品質(zhì)量有保障的特點和優(yōu)勢?！衿髽I(yè)科技起步高，現(xiàn)代化程度高，加上本地原料豐富且價格比較低。如電價、銅精礦、煤和其他輔料?！衿髽I(yè)地處西南地區(qū)，人工成本低，企業(yè)無負擔(dān)，與同行相比，這一條每年可降低很多可比成本。三、有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)情況電解銅是傳統(tǒng)產(chǎn)品，由于銅的特殊性能，當(dāng)今世界在電器、機械、裝飾領(lǐng)域，還有沒有出現(xiàn)一種能夠取代電解銅的產(chǎn)品。我國從1938年原國民黨中央資源委員會就在南京建立了年產(chǎn)量為1500噸的電解銅廠?？箲?zhàn)初遷武漢，后又遷到重慶綦江縣三江鎮(zhèn)，即目前的重慶冶煉廠（原稱103廠）。目前全國電解銅冶煉廠大小有上百家屬于這項技術(shù)，因此本項產(chǎn)品不涉及知識產(chǎn)權(quán)。四、產(chǎn)品行業(yè)部門許可證四川省雅安市滎經(jīng)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局給本企業(yè)頒發(fā)了《四川省企業(yè)產(chǎn)品執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)證書》[證書編號：511822-8607]。五、供應(yīng)商●銅精礦：第一，本縣及周邊地區(qū)有復(fù)順銅選廠等大小7家銅選廠；其二，周邊地區(qū)有近十家銅選廠，能保障本企業(yè)年銅精礦需求量?！駨U銅：第一，本廠至1996年起就與新津縣華聲金屬材料貿(mào)易有限公司建立了長期供應(yīng)廢紫雜銅的關(guān)系；其二，與本市區(qū)各縣多家回收公司已有長期的供應(yīng)關(guān)系，能保障本企業(yè)的原料需要?！窆╇姡罕酒髽I(yè)用電，礦產(chǎn)粗銅800千伏安、生活用100千伏安；電解銅（含陽極板生產(chǎn)）800千伏安、機械生活用電150千伏安。由滎經(jīng)縣電力公司（憑批文、工商執(zhí)照）簽約供電?！衿渌?、煤、硅石、瑩石、石灰石等冶煉溶劑，在本地已有出產(chǎn)，已建立了供應(yīng)渠道?！窳蛩幔好繃嶋娊忏~需15公斤硫酸由本市天全縣硫酸廠供應(yīng)。七、可持續(xù)發(fā)展●開發(fā)本地豐富的小銅礦資源，降低原料成本?！窦訌姼偁巸?yōu)勢，企業(yè)還準(zhǔn)備成立市場動態(tài)研究聯(lián)系機構(gòu)，對電解銅生產(chǎn)的相關(guān)信息、相關(guān)技術(shù)、相關(guān)并市場與行業(yè)主管部門等密切配合，以保持本企業(yè)有強大生命力和可持續(xù)發(fā)展能力。第三節(jié)科研與生產(chǎn)技術(shù)一、企業(yè)項目的技術(shù)保障●本項目的科技、管理人員多數(shù)是來自于原重慶冶煉廠、成都電冶廠等電解銅專業(yè)生產(chǎn)的國營大企業(yè)，具有很高專業(yè)水平，是國家高級專家和人才?！癖卷椖康膹S內(nèi)人員及生產(chǎn)技術(shù)工人，則是經(jīng)本廠多年生產(chǎn)具有相當(dāng)熟練的技術(shù)技能。二、主要生產(chǎn)管理和技術(shù)負責(zé)人●何**：項目總裁，現(xiàn)四川**銅業(yè)有限公司董事長，滎經(jīng)縣**冶煉廠廠長。**三、項目進展項目現(xiàn)已由滎經(jīng)縣**冶煉廠完成技改擴建立項、注冊工商登記、領(lǐng)取組織機構(gòu)代碼證、領(lǐng)取產(chǎn)品質(zhì)量證書，現(xiàn)已有三處生產(chǎn)場地等。項目的進度具體安排如下：１．2005年元月完成前期準(zhǔn)備工作與融資（貸款）；２．2005年02月—07月電解銅火法陽極板分廠車間建成并投產(chǎn)；３．2005年02月—11月電解銅生產(chǎn)廠建成并投產(chǎn)；４．2005年02月—01月火法礦產(chǎn)粗銅分廠建成并投產(chǎn)；５．2005年11月—2006年元月完成試產(chǎn)與配套；６．2006年2月，企業(yè)步入正常生產(chǎn)經(jīng)營運行軌道。四、技術(shù)管理人員的情況為降低技術(shù)管理人員風(fēng)險，確保該項目企業(yè)正常運轉(zhuǎn)，企業(yè)決定資金到位后對主要生產(chǎn)技術(shù)、管理、重點崗位人員以負債的方式贈送一定比例的企業(yè)管理股，使企業(yè)形成合力。充分團結(jié)，調(diào)動、發(fā)揮主要技術(shù)人員及重點崗位人員的積極性，增強企業(yè)隊伍力量，加大生產(chǎn)經(jīng)營管理力度，加快企業(yè)的發(fā)展。五、企業(yè)技術(shù)人員編制概況本項目分為電解銅部份、火法銅陽極板冶煉、礦產(chǎn)粗銅冶煉共三部份，以楊思增工程師負責(zé)電解銅，王建軍工程師負責(zé)火法煉銅部份，以寶塔形的管理模式負責(zé)到每個生產(chǎn)工段和崗位。要求生產(chǎn)工人的基本水平為高中和中專水平。六、企業(yè)對關(guān)鍵技術(shù)保護措施●建立有效的技術(shù)檔案管理制度●對核心技術(shù)進行多層次多等級的保密措施●生產(chǎn)采用分工段、分專業(yè)的技術(shù)人員管理操作方式七、企業(yè)與科研機構(gòu)和技術(shù)機構(gòu)建立關(guān)系企業(yè)與四川省有色金屬研究所、四川科技大學(xué)、昆明有色金屬研究設(shè)計院等行業(yè)技術(shù)單位建立了關(guān)系。八、企業(yè)未來科研、技術(shù)開發(fā)投入企業(yè)將投入總利潤額的2—3%作為研發(fā)資金，與有關(guān)院、所合作，壯大研發(fā)隊伍，改善研發(fā)條件，創(chuàng)辦企業(yè)內(nèi)部技術(shù)刊物、簡報，以提高全體員工的技術(shù)水平，提高和加強產(chǎn)品的市場競爭能力。第四節(jié)行業(yè)和市場一、國內(nèi)、省內(nèi)與成都地區(qū)市場情況介紹2004年我國用銅近400萬噸，今后每年將以20—25%的速度遞增。僅四川成都市地區(qū)以電解銅為主要原料的電線廠、電纜廠、漆包線廠、扁銅線廠、銅材廠、鑄造廠，年需電解銅千噸以上生產(chǎn)規(guī)模的就多達50多家，年需電解銅在20萬噸以上。從本地區(qū)電解銅生產(chǎn)來看，目前基本為零，是全國唯一的電解銅產(chǎn)品空白省份。但本省銅精礦有一定的產(chǎn)量。小型銅礦資源豐富，廢銅被大量出省，保守估計每年在6萬噸以上。根據(jù)四川省工業(yè)報表顯示全省銅精礦產(chǎn)量不足全國用量的0.1%左右。因此所有用電解銅廠家只有到省外或外國進口。我國2004年進口各類銅料近300萬噸，由于購電解銅必須提前向冶煉廠付款后，冶煉廠才申辦火車計劃，加上運費、運損、資金利息、出差費等因素，電解銅到本地后價格均比銅金屬交易所和出廠價高出300—500元/噸。本項目年產(chǎn)1萬噸電解銅，但不足本地需求量的5%，因此市場缺口很大，今后5—10年或更長時期，本地區(qū)電解銅生產(chǎn)難以自給。電解銅冶煉的附產(chǎn)品金、銀等貴重金屬國家已開放，可以自由進入市場，其價格比以前國家統(tǒng)購時期高出許多。世界總用銅量以柱狀圖形式表明我國用銅20年間占世界用量的增長配比世界總用銅量二、行業(yè)競爭優(yōu)勢●企業(yè)以崗定人，無“吃閑飯”人員●企業(yè)屬民營企業(yè)無“退休”人員等負擔(dān)●企業(yè)建立高效運營機制，非生產(chǎn)費用比例不大●資源優(yōu)勢除銅精礦以外，當(dāng)?shù)厣a(chǎn)加工主要輔料及煤、電等價格低，工人一般工資月工資平均在800—1000元左右，電費0.2-0.3元/度，優(yōu)質(zhì)煤200元左右?！裾邇?yōu)勢●企業(yè)資產(chǎn)組合優(yōu)勢項目屬老企業(yè)技改擴建。其場地、廠房、庫房、公共用設(shè)備及部分原材料均可利用。●行業(yè)經(jīng)營管理優(yōu)勢基于銅行業(yè)的特性加上采取限時、限量、限價、限地采購和定點銷售模式，杜絕“三角債”和“壞帳”，資金周轉(zhuǎn)回籠快，流動資金周轉(zhuǎn)率為25—30天，而且購電解銅的工廠必須先付款，電解銅還可以高出期貨價100—200元銷售，項目無經(jīng)營風(fēng)險，這一點是絕大多數(shù)企業(yè)都無法做到的?！耠娊忏~產(chǎn)品定點銷售，因此在銷售中，基本不會出現(xiàn)“廣告費”、“銷售費”等費用。除正常出差外，銷售成本很低，無“三角債”和“壞帳”風(fēng)險?！癖緩S多數(shù)生產(chǎn)、技術(shù)、管理人員住在當(dāng)?shù)?，因此減少住房投資。第五節(jié)生產(chǎn)一、生產(chǎn)地點電解銅生產(chǎn)的火法陽極板分廠在滎經(jīng)縣青龍鄉(xiāng)。電解銅生產(chǎn)的銅電解車間在滎經(jīng)縣附城鄉(xiāng)。二、生產(chǎn)工藝流程簡述１．使用含銅20%—25%的銅精礦，采用白銀煉銅法溶煉為冰銅進入平吹爐吹煉粗銅，含量在96%以上。２．使用礦產(chǎn)粗銅再滲上一定比例的廢紫銅生產(chǎn)電解銅。首先生產(chǎn)為銅陽極板，然后入銅電解槽電解冶煉為產(chǎn)品電解銅。３．設(shè)計規(guī)劃：４．產(chǎn)品品種：（礦產(chǎn)粗銅是生產(chǎn)電解銅的原料）終端產(chǎn)品是電解銅，又稱陰極銅。５．生產(chǎn)噸成本及全年經(jīng)濟指標(biāo)（查后表）６．工藝設(shè)計原則●精心設(shè)計，優(yōu)化工藝方案，采用先進、成熟、穩(wěn)妥可靠的工藝技術(shù)；確保工藝生產(chǎn)布局合理、流程順暢、產(chǎn)品質(zhì)量合格、綜合回收率高?！裨O(shè)備選型本著生產(chǎn)可靠、易于操作、節(jié)能降耗，節(jié)約投資的原則，主要設(shè)備應(yīng)達到國內(nèi)同期先進水平?！窦几捻椖可婕案鞣N原料、燃料和冶煉溶劑均為本地產(chǎn)出，其價低，運輸少，合理壓縮土建工程量，特別是生活配套設(shè)施。●主要工藝和關(guān)鍵設(shè)備選用同期國內(nèi)先進的，非生產(chǎn)性實施則盡量減少造價，以降低固定投資?！裰匾暛h(huán)保設(shè)計，達到國家標(biāo)準(zhǔn)。三、主要設(shè)備設(shè)施１．電解銅生產(chǎn)分廠●96m×18m×7.5m(行車高度)能過8噸雙樑雙鉤行車的鋼筯混凝土主廠房一棟，配套二層耳房60m×7m?！??！?.65m×1m×1.2m鋼筋混凝土環(huán)氧樹脂耐腐玻璃鋼總板槽24個?！癫讳P鋼各類煮槽、洗槽6個?！?2000安/60伏整流電解裝置一套。600千伏安電力變壓器一臺。機械、辦公、生活用150千伏安電力變壓器一臺。●8噸、5噸雙樑雙鉤行車各一臺?！袷羝麚Q熱裝置二套?！裆舷乱汗芫W(wǎng)循環(huán)系統(tǒng)?！竦臀徊?、高位槽、加熱槽?！耠娊忏~短網(wǎng)銅排，槽間導(dǎo)電銅棒，陰極導(dǎo)電銅棒?！疋伔N板或不銹鋼種板?！褡o槽塑料板?！耜帢O種板壓紋、吊耳等制備設(shè)備?！耠娊忏~車間各類不銹鋼吊架、支架、工具●4T蒸汽工業(yè)鍋爐一臺●化驗設(shè)備●100千伏安柴油發(fā)電機一臺（應(yīng)急用）２．火法陽極板生產(chǎn)分廠●42m×16m×12m鋼筋混凝土行車主廠房一棟?！?0噸燃煤火堂式銅精煉反射爐兩臺?！?.4m圓盤式銅陽極澆鑄機一臺?！?噸加料機一臺?！窨諌簷C一臺?！窳_茨風(fēng)機2—3臺?！駹t前出銅錠模及工具?！?00千伏安電力變壓器一臺，辦公、生活用50千伏安變壓器一臺?！?0千伏安柴油發(fā)電機一臺（應(yīng)急用）。３．火法礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)分廠?！?5平方米白銀法熔煉爐一臺?！?平方米連續(xù)吹煉爐一臺?！?.5公斤壓力，●●54m×15m×10m鋼構(gòu)主廠房一棟。●800千伏安電力變壓器一臺，100千伏安生活辦公用變壓器一臺，250千伏發(fā)柴油發(fā)電機一臺（用）。４．企業(yè)其它設(shè)施●以上三個車間的辦公、生活輔助設(shè)施、庫房機電房、機修房配齊?！袼?、具體生產(chǎn)簡述１．采用銅精礦生產(chǎn)礦產(chǎn)粗銅（１）冰銅熔煉（白銀法冶煉爐）●首先購進含銅量18—25%（進口在30%左右）的銅精礦，根據(jù)化驗所含元素的差異配入一定鐵礦、硅礦、石灰石、瑩石等冶煉溶劑，給料系統(tǒng)送入爐內(nèi)在高溫下吹風(fēng)溶煉?！駹t內(nèi)分為溶煉室與降沉室。溶體溶化后經(jīng)降沉室將比重較輕的渣浮在面上，將含銅30%左右冰銅沉降在下邊，定時將銅含量在0.5%左右的渣放出。放出的水淬渣可賣給水泥廠做孰料生產(chǎn)水泥之用，熔煉溫度為1350度左右。●（２）礦產(chǎn)粗銅冶煉（連續(xù)吹煉爐）●冰銅的成份大約是銅、硫、鐵各占三分之一，硫在高溫下與氧結(jié)合變成SO2氣體，隨吹煉空氣經(jīng)爐尾煙道經(jīng)冷卻收塵后，排出制酸?！袼艧峥諝饧s1250左右，經(jīng)冷卻器降溫，經(jīng)收塵器收塵后，進入制硫系統(tǒng)。一般日產(chǎn)10噸粗銅可生產(chǎn)出30噸工業(yè)級硫酸，最后又在制酸泥中回收銅和其它金屬元素?！窀鶕?jù)冰銅含量及其它元素配制冶煉溶劑，進行吹高壓風(fēng)吹煉，造渣后，渣經(jīng)放渣口放出后，其渣含銅在2—5之間，又使用銅包經(jīng)行車裝入溶煉爐內(nèi)冶煉回收，形成循環(huán)回收?！癖~吹煉成粗銅后經(jīng)虹吸放銅口定時放出，鑄定后，即送去生產(chǎn)銅陽極板，一般礦產(chǎn)粗銅含銅量在96%以上。此法冶煉銅的綜合回收率在97%以上。２．生產(chǎn)銅陽極板（火法銅陽極分廠）●銅精煉反射爐●首先將廢紫雜銅進行人工分選、打塊后備用，按照礦產(chǎn)粗銅和廢紫雜銅配成一定比例，經(jīng)加料機從加料口加入精煉反射爐內(nèi)，待固體銅溶化后，加入適量溶劑吹風(fēng)造渣后，扒渣，著氧、還原、取樣化驗合格后，經(jīng)出銅口放出，用銅包傾入圓盤澆鑄機錠模內(nèi)燒鑄成陽極板，爐內(nèi)溫度隨冶煉周期的變化而變化，一般平均在1250度左右?！胥~陽極板規(guī)格為82×78×4（cm）采用大吊耳，銅陽極板含銅量在99%—99.35%之間，物理規(guī)格符合標(biāo)準(zhǔn)?！癜浅龅木珶捲话愫~量在25%—60%之間，再返回吹煉爐中回收。３．銅電解（電解銅廠）●鋼筋水泥結(jié)構(gòu)，環(huán)氧樹脂耐腐玻璃鋼電解槽?！瘛耠娊庖好苛⒎椒置缀蛩?84克、含銅40克、電解液溫度56℃—58℃，槽電壓0.3—0.35伏，每平方米銅陽極電解電流密度為250—280安，每安小時產(chǎn)量為1.08克；電解液含雜質(zhì)必須控制在允許的范圍內(nèi)。綜合各生產(chǎn)因素調(diào)整生產(chǎn)電流密度和電解液溫度，硫酸度及其它添加料量以保證產(chǎn)品（銅+銀）主含量達到99.95%以上，達到國家部頒（GB466—82）的國家標(biāo)準(zhǔn)。●４．金、銀、白金等貴金屬的回收大自然中銅是金、銀等貴金屬的天然溶劑，銅電解目的除了得到較純的銅外，目的之二就是回收金、銀等貴金屬，火法冶煉中95%以上的金、銀等貴金屬被富集在粗銅中，電解時由于電位差的因素被沉入電解槽底進入陽極泥，貴金屬的多少決定于銅精礦中的貴金屬含量。礦產(chǎn)粗銅含金一般為5—20克，含銀250—350克，含白金2—5克，貴金屬含量隨銅礦自然生成的條件差異很大。銅電解過程中貴金屬進入陽極泥，處理陽極泥即可回收金、銀、白金等貴金屬，因此，電解銅專業(yè)廠都配套建有金、銀車間，其回收工藝不復(fù)雜，占用面積空間也很小，只要有幾十到幾百平方米即可。５．質(zhì)量控制體系●建立好中心化驗室，隨時對生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的各生產(chǎn)參數(shù)進行監(jiān)控和調(diào)查。●嚴(yán)格取樣、化驗、規(guī)范操作，如實顯示準(zhǔn)確掌握生產(chǎn)要素?！駠?yán)格記錄、歸檔?！駠?yán)格交接班制度?！窭矛F(xiàn)代高科技，建立微機質(zhì)量監(jiān)控系統(tǒng)?！裆a(chǎn)管理人員及時調(diào)整生產(chǎn)參數(shù)，確保產(chǎn)品合格率為100%，達到國標(biāo)1#電解銅含量（銅+銀）99.95%，80%以上的產(chǎn)品為含銅量達到99.97%以上的優(yōu)等產(chǎn)品。６．建立購、銷保障系統(tǒng)●產(chǎn)：實行集中生產(chǎn)、統(tǒng)一庫存儲備，集中運輸，以保質(zhì)保量為前提。●供：按限時、限量、限價、限地的方式和原則進行生產(chǎn)計劃預(yù)測，確定產(chǎn)品質(zhì)量及原料購進數(shù)量?！皲N：第三章企業(yè)管理第一節(jié)企業(yè)決策機構(gòu)的組成廠委會、律師團是企業(yè)正確決策的保障機構(gòu)，廠長業(yè)主是企業(yè)的最高決策者，決定生產(chǎn)、管理，經(jīng)營及企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)和制定企業(yè)各項政策。企業(yè)完全按照現(xiàn)代公司的管理機制，建全廠委會、律師團、監(jiān)事、監(jiān)督機構(gòu)，依據(jù)法律、法規(guī)及現(xiàn)代企業(yè)的規(guī)章辦事。第二節(jié)組織機構(gòu)一、組織結(jié)構(gòu)圖供應(yīng)公司供應(yīng)公司各地辦事處銷售公司粗銅分廠電解分廠陽極板分廠開礦選礦財務(wù)公司經(jīng)營副廠長生產(chǎn)副廠長后勤副廠長辦公室廠委會律師廠長監(jiān)事督查室１．廠長業(yè)主對企業(yè)總體負責(zé)，制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，平衡協(xié)調(diào)各主管之間關(guān)系，任命聘用和解雇部門主管，不斷對企業(yè)整頓，完善監(jiān)督、各項制度的制定、執(zhí)行和完成。２．供應(yīng)公司經(jīng)理了解市場及采購渠道，以盡量低的價格，保質(zhì)保量采購原材料與設(shè)備配件，精打細算，按時報表，降低運損和采購成本。３．生產(chǎn)副廠長４．銷售公司建立穩(wěn)定長期銷售渠道，堅持先款或貨款兩清的原則，不得拖欠出現(xiàn)“三角債”，杜絕“壞帳”按時報表不斷降低銷售成本。５．財務(wù)公司如實做好材料消耗統(tǒng)計，做好成本核算，制定財務(wù)收支預(yù)決算，搞好資金運作，及時上報報表，以內(nèi)部銀行的方式劃分責(zé)任管好財務(wù)。６．廠辦和后勤主持企業(yè)日常工作，收集上報各類報表與情況反應(yīng)，處理日常問題。負責(zé)各分廠的后勤保障，產(chǎn)品、原料的運輸、人員的調(diào)配，及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，做好本企業(yè)人員的勞保、人保及工會工作。第三節(jié)企業(yè)管理人員一、民營企業(yè)業(yè)主何**，男，漢，47歲，早期在地方政府部門工作，86年擔(dān)任滎經(jīng)縣青龍企業(yè)公司總經(jīng)理。89年領(lǐng)辦創(chuàng)建滎經(jīng)縣電解冶煉廠，94年4月自辦滎經(jīng)縣冶煉廠，成都市興鑫冶煉廠。2004年8月成為民營企業(yè)業(yè)主，恢復(fù)滎經(jīng)縣**冶煉廠，并以51%的股份創(chuàng)建“四川省國良銅業(yè)有限責(zé)任公司”。何**具有15年以上從事銅行業(yè)專業(yè)生產(chǎn)和管理經(jīng)驗，對銅、銅礦的開采、選礦、礦產(chǎn)粗銅冶煉，銅電解冶煉以及銅材加工等方面都具備全面專業(yè)知識和豐富的生產(chǎn)經(jīng)營管理經(jīng)驗。并多次成功處置企業(yè)中出現(xiàn)的突發(fā)事件，由何**承擔(dān)、承辦本項目是該項目的可靠保證。二、企業(yè)的其它主要管理人員情況（見第一章項目推動小組成員）三、企業(yè)管理人員企業(yè)融資（貸款）合作成功后，將根據(jù)情況以本企業(yè)項目推動小組人員為核心基礎(chǔ)上聘用有能力的各級管理人員和生產(chǎn)技術(shù)熟練的工人，并用一定比例的企業(yè)管理股進行改制，增強企業(yè)團隊合力，以現(xiàn)代公司的管理模式，逐步向規(guī)范化，制度化，現(xiàn)代化發(fā)展。建立包括生產(chǎn)工人在內(nèi)的內(nèi)部晉升機制，激勵企業(yè)全體人員不斷向上發(fā)展。第四節(jié)企業(yè)的創(chuàng)新和管理優(yōu)勢●本企業(yè)廠長業(yè)主是從事銅業(yè)生產(chǎn)多年，具備本行業(yè)開發(fā)管理經(jīng)驗，對于行業(yè)信息前景、市場運作、駕馭企業(yè)的能力以及對企業(yè)的管理方面和處理突發(fā)事故等都積累了豐富的經(jīng)驗?！耠m然目前企業(yè)性質(zhì)為民營企業(yè)，但有一個經(jīng)驗豐富、全面的企業(yè)運作團隊，和逐步完善的運行機制。●具有永不消退的進取心，穩(wěn)定的企業(yè)經(jīng)營管理團隊?！窬哂信c時俱進的開拓能力、領(lǐng)導(dǎo)能力與充分合作精神?！衲軌虬盐粘绷?，不斷進行技術(shù)創(chuàng)新，對行業(yè)企業(yè)的突發(fā)情況應(yīng)變力強。第五節(jié)企業(yè)管理的規(guī)劃●敬業(yè)·誠信·務(wù)實?！癫粩嗉钇髽I(yè)員工包括所有員工分享成功?！褡鹁匆痪€生產(chǎn)工人，感激員工為企業(yè)所做的每一件事。●成功要謙虛，失敗要善于總結(jié)重來。●傾聽每一名員工的意見和建議。●要善于競爭，堅決做得比預(yù)期更好第六節(jié)企業(yè)的發(fā)展和文化一、在本項目建設(shè)中和投產(chǎn)后，逐步對當(dāng)?shù)劂~礦開發(fā)山采選進行配套，逐步降低銅精礦成本。掌握市場，把握信息，重視企業(yè)結(jié)算，不斷降低企業(yè)負債。二、三、樹立企業(yè)核心價值，團隊價值不斷邁向規(guī)范化?！裥湃?、尊重、誠信、正直、追求最好?！癫豢善垓_用戶，不欺騙員工，不做不道德的事?！衿髽I(yè)的成功是團隊和全體員工來完成的，并非某單個人的力量來完成?！褚虚L遠眼光，做事要有一定靈活性?！褚绣浂簧岬木?，為企業(yè)謀求良好效益。為員工謀良好生活和工作條件，為社會和國家謀求貢獻。第七節(jié)企業(yè)保密措施●做好文檔管理、保存工作?！駠?yán)格職權(quán)、責(zé)任范圍●執(zhí)行保密制度，簽定保密合約，企業(yè)有追查和處罰違約責(zé)任的權(quán)力和措施。第八節(jié)外部支持企業(yè)將指定會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所為企業(yè)提供會計、法律支持服務(wù)，指定一家銀行作為企業(yè)基本開戶銀行，企業(yè)所有往來資金必須經(jīng)此銀行。所有為企業(yè)提供技術(shù)支持的組織和個人、所有對外部支持的費用都必須經(jīng)廠務(wù)會審查后，由企業(yè)業(yè)主廠長一支筆批準(zhǔn)。第九節(jié)人員配備計劃一、建設(shè)階段建設(shè)階段各類工程技術(shù)及人員，本著以崗定人的原則配備人員。二、生產(chǎn)階段企業(yè)生產(chǎn)以后，設(shè)立廠部、分廠。本著以崗定人的原則，科學(xué)配制各類人員。企業(yè)的成都辦事處與四川**銅業(yè)有限公司為兩個牌子一套人員。三、人員配置生產(chǎn)技術(shù)人員10人，經(jīng)營管理人員12人，后勤人員12人，供銷人員4人，熟練工人80人，工人127人，共245人。外協(xié)人員12人。第四章市場營銷第一節(jié)市場營銷一、總體戰(zhàn)略●把好生產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品?！衽c實力雄厚的大廠建立穩(wěn)定的銷售關(guān)系?！駜H成都地區(qū)年需電解銅用量在20萬噸以上，因此本項目年產(chǎn)1萬噸電解銅產(chǎn)品也僅占當(dāng)?shù)厥袌龇蓊~的5%，其市場缺口在94%左右。二、價格政策在投產(chǎn)初期企業(yè)以質(zhì)量為重點。在保證質(zhì)量的前提下，逐步提高產(chǎn)量和勞動生產(chǎn)率。成都地區(qū)用銅單位都是到外省購進電解銅，而且購電解銅必須提前付款給冶煉廠。電解銅運回成都后，加上資金利息、運費、倉儲、短運、運輸損耗、購貨出差等費用一般都要比出廠價，和期貨交易價高出300—500元。三、電解銅銷售渠道穩(wěn)定，定點銷售，批量大，因此本項產(chǎn)品銷售工作量較小。四、區(qū)位市場選擇企業(yè)產(chǎn)品的市場定位，力爭在銅行業(yè)內(nèi)做到省內(nèi)一流、成為成都地區(qū)有影響力的中大型企業(yè)之一。第五章融資要求及說明第一節(jié)投資使用周期一、該項目分為礦產(chǎn)粗銅、陽極板和電解銅生產(chǎn)三個分廠。二、在企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)的情況下共需1700萬固定投入，需3300萬生產(chǎn)流動資金，分為兩期投入，第一期2500萬元，第二期2500萬元，或資金一步到位。三、投產(chǎn)時間●陽極板生產(chǎn)：投資后5個月生產(chǎn)●電解銅生產(chǎn)：投資后10個月生產(chǎn)●礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)：投資后10個月生產(chǎn)四、各分廠在現(xiàn)在條件下需固定投入資金●陽極板生產(chǎn)需200萬元固定投入●電解銅生產(chǎn)需800萬元固定投入●礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)需700萬元固定投入以上三項可能會出現(xiàn)300萬元價格不特定因素或超標(biāo)。第二節(jié)出資單位的權(quán)利本項目融資（貸款）后：一、目前工廠以現(xiàn)有資產(chǎn)加上新融資注入資金形成的本項目資產(chǎn)共同向出資方作全額抵押，在債務(wù)期內(nèi)，被視為出資方資產(chǎn)。隨著融資的歸還，資產(chǎn)才逐步轉(zhuǎn)為本企業(yè)所有。二、融資（貸款）公司可以委派1—2名代表對企業(yè)資金、基建投資和投產(chǎn)后的財務(wù)作全程監(jiān)督，若投資方不委派財務(wù)監(jiān)督員，可以委托會計師事務(wù)所進行監(jiān)督工作。第三節(jié)企業(yè)報告企業(yè)原料消耗、質(zhì)量、生產(chǎn)、財務(wù)、供應(yīng)、后勤等每日定時向企業(yè)管理機構(gòu)逐級匯總上報報表。向投資者送月、季、半年、年終報表。預(yù)算情況等報表，投資者可以要求業(yè)主向其匯報生產(chǎn)、經(jīng)營情況，但三個月最多一次。第四節(jié)出資者介入企業(yè)業(yè)務(wù)的程度建議本項目企業(yè)業(yè)主雖然經(jīng)驗豐富，但在新的高科技情況下也存在諸多不足和有一定的欠缺。因此在企業(yè)動作初期和生產(chǎn)經(jīng)營、管理中給予一定的幫助非常必要。因此建議投資者不僅為企業(yè)項目提供資金，而且還應(yīng)在經(jīng)營、管理、財務(wù)上幫助提高，這將非常有利于企業(yè)的正常發(fā)展，增加企業(yè)的透明度，提高企業(yè)的抗風(fēng)險能力。第五節(jié)投資者影響企業(yè)日常業(yè)務(wù)由業(yè)主負責(zé)，投資者不能影響公司企業(yè)日常營運，投資者或指定代理行使股權(quán)代理權(quán)時，其它時期不能直接管理企業(yè)和剝奪企業(yè)主權(quán)。第六章風(fēng)險及對策第一節(jié)風(fēng)險一、不可預(yù)見因素風(fēng)險●地震地震是人類目前還不能完全征服的一種自然災(zāi)害●戰(zhàn)爭大的戰(zhàn)爭會導(dǎo)致停產(chǎn)、減產(chǎn)。戰(zhàn)爭會給整個國家經(jīng)濟帶來負作用，電解銅行業(yè)也不例外。●業(yè)主風(fēng)險二、行業(yè)技術(shù)風(fēng)險三、經(jīng)營風(fēng)險●對用戶的依賴●不良三角債和壞帳數(shù)額較大●管理不善現(xiàn)代企業(yè)理概認(rèn)定管理是企業(yè)第一生產(chǎn)力。如管理不善有可能造成產(chǎn)品成本增高、質(zhì)量不合格、企業(yè)失去競爭優(yōu)勢●人力成本上升和高素質(zhì)人才不足企業(yè)雖然屬老企業(yè)技改擴建，但同樣存在高素質(zhì)人才不足的問題，為了吸引高素質(zhì)人才，企業(yè)必然要給予一定獎勵措施。因此，試產(chǎn)或投產(chǎn)初期的前三個月至半年內(nèi)人力成本較高。●原材料供應(yīng)風(fēng)險四、市場價格波動五、建設(shè)資金不能按時到位，造成建設(shè)周期拉長，不能按計劃投產(chǎn)。六、流動資金不足，貨款資金回籠不及時，周轉(zhuǎn)受阻。第二節(jié)對策一、不可預(yù)見因素對策●地震●戰(zhàn)爭以當(dāng)今格局的發(fā)展看，“和平與發(fā)展”還是主題，雖然局部戰(zhàn)爭不斷，但是要發(fā)展到二戰(zhàn)時期的戰(zhàn)爭規(guī)模不可能，從歷史上看在紅軍時期、抗戰(zhàn)時期、解放戰(zhàn)爭時期滎經(jīng)縣都沒有打過仗。隨著我國國力的增強和執(zhí)政水平的提高。要爆發(fā)戰(zhàn)爭或者在滎經(jīng)縣打仗是不可能的?！駱I(yè)主風(fēng)險的對策項目目前的業(yè)主債務(wù)人何**，男，47歲，身體健康，無不良嗜好。在項目合作期間，不會出現(xiàn)其它情況。何**2004年在四川省工商局成立了《四川**銅業(yè)有限公司》，出資控股51%，萬一出現(xiàn)風(fēng)險，則由該公司作為項目的債務(wù)繼承人，可避免投資者的風(fēng)險。二、行業(yè)技術(shù)與行業(yè)風(fēng)險對策本企業(yè)前身滎經(jīng)縣冶煉廠，在企業(yè)停產(chǎn)前一直正常生產(chǎn)，產(chǎn)品達國標(biāo)，已有多年完善的生產(chǎn)技術(shù)、經(jīng)營管理經(jīng)驗，在1995年達日產(chǎn)8噸電解銅，日產(chǎn)4—5噸礦產(chǎn)粗銅，經(jīng)銷售用戶反映較好。本企業(yè)的終端產(chǎn)品電解銅在四川省及成都地區(qū)用量很大，本省卻無此產(chǎn)品（原四川省西昌民委建西昌冶煉廠已被外省兼并），加上銅冶煉行業(yè)被國家限制不能新辦，因此在本區(qū)域內(nèi)今后5—10年內(nèi)不會出現(xiàn)行業(yè)競爭。本項目技術(shù)屬一般適用技術(shù)不存在高科技風(fēng)險，加上企業(yè)主要的生產(chǎn)、技術(shù)管理人員都是原國營專業(yè)大廠的專家，都具有10年以上的行業(yè)技能和經(jīng)驗。因此，本項目的建成在四川特別是成都地區(qū)是一枝獨秀，無行業(yè)競爭風(fēng)險。三、經(jīng)營風(fēng)險對策●對用戶的依賴風(fēng)險對策●●滎經(jīng)當(dāng)?shù)乜衫勉~礦資源豐富，有開采價值的礦點多，企業(yè)投產(chǎn)后再自身配套一些礦山和選礦廠，力爭2—3年內(nèi)全部配套做到銅精礦自給。●我國改革開放興辦企業(yè)，已有25年，年報廢的機電設(shè)備、換下的電力設(shè)備、通訊設(shè)備，加之四川又無電解銅專業(yè)廠來消化，因此省內(nèi)可再生利用的廢銅原料豐富，具統(tǒng)計表明四川省每年有大量的廢銅被外省調(diào)去。保守估計每年不低于5萬噸以上。四、市場價格波動風(fēng)險的對策●1990年以來，全國已有上海、深圳、重慶三家金屬交易所，電解銅是有色金屬主要交易產(chǎn)品，一般各家生產(chǎn)電解銅的冶煉廠，都是以當(dāng)日電解銅期貨收盤價為標(biāo)準(zhǔn)來制定廠價的?！袢珖医灰姿€對電解銅未來1個月至6個月分別都有一個收盤價，電解銅產(chǎn)品在今后1—6個月的價格走勢都是清楚的，因此提前可以做好防范措施和計劃?！癖容^大的電解銅生產(chǎn)廠家可進行無風(fēng)險經(jīng)營操作。比如一般電解銅生產(chǎn)周期在25—30天，如果電解銅期貨市場交易發(fā)生向下跌價趨勢，企業(yè)則可實施保利的無風(fēng)險經(jīng)營，也就是說：如今天購進噸金屬為2.1萬元的廢紫雜銅100噸，本廠生產(chǎn)電解銅的加工成本為1500元，即1個月后本批電解銅噸產(chǎn)品成本為22500元,當(dāng)前電解銅價為25200元。一個月后電解銅價格降為24000元，因此企業(yè)在購進這批廢銅原料的當(dāng)日就可在期貨市場上以一個月后的電解銅交易價賣出，以保證每噸產(chǎn)品1500元利潤，期貨價格下降時，則少存原料、少存貨，價格向上漲勢可以多存原料和產(chǎn)品?！耠娊忏~生產(chǎn)因期貨市場的交割收盤價每天可查，因此原料也隨電解銅的起落而上下浮動，始終呈顯水漲船高態(tài)式，只要采取相應(yīng)的措施一般對企業(yè)不會造成致命傷或重大損失。五、資金風(fēng)險對策●建設(shè)期間地方政府申請優(yōu)惠政策，土地款可以減緩或先交一部份，待企業(yè)投產(chǎn)后在稅收優(yōu)惠政策中扣減激納。部份設(shè)備可考先支付60—70定金后，余款可以租賃的方式分期付款，以減少固定投入，盡量規(guī)避風(fēng)險?！駨S●第一期資金最少要在2500萬以上才能開工，盡量減少資金風(fēng)險?！衿?、本項目融資建成后加上企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)部份，電解銅生產(chǎn)銷售不愁，利潤穩(wěn)定。流動資資周轉(zhuǎn)在30天以內(nèi)。第七章、經(jīng)營計劃與財務(wù)分析第一節(jié)財務(wù)分析假設(shè)一、項目期限：以10年綜合折舊提取固定成本核算。二、項目進度：資金到位后5個月至10個月逐步投產(chǎn)，1年后進入正常生產(chǎn)。（從建成投產(chǎn)設(shè)定為2006年后經(jīng)正常生產(chǎn)三年）三、電解銅包括陽極板生產(chǎn)時間類別06年07年08年合計備注年產(chǎn)量(噸)10000100001000030000銷值收入（億元）2.52.52.57.5四、礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)時間項目06年07年08年合計備注年產(chǎn)量(噸)50005000500015000銷值收入（億元）1.0751.0751.0753.225五、財務(wù)分析匯總表１．電解銅（含陽極板生產(chǎn)部份）金額年限類別06年07年08年合計備注產(chǎn)量(噸)10000100001000030000產(chǎn)值收入(億元)2.52.52.575當(dāng)期總利潤(萬元)1877187718775631固定成本(萬元)150150150450利潤還貸(萬元)9769769762928所得稅稅收優(yōu)惠(萬元)6196196191850稅前還貸當(dāng)期還款總能力(萬元)1745174517455235說明：電解銅生產(chǎn)融資（貸款）3500萬元（融資4年），投產(chǎn)3年后企業(yè)總還款能力為5235萬元。２．礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)部份數(shù)額年限類別06年07年08年合計備注年產(chǎn)量(噸)50005000500015000年產(chǎn)值收入(億元)1.0751.0751.0753.225當(dāng)期總利潤(萬元)1455145514554366固定成本(萬元)757575225利潤還款(萬元)8568568562570所得稅稅收優(yōu)惠(萬元)4804804801440稅前還貸年總還款能力(萬元)1411141114114233說明：礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)融資（貸款）1500萬元，（融資4年）投產(chǎn)3年后企業(yè)總還款能力為4233萬元。六、其它收益１．年使用5000噸礦產(chǎn)粗銅平均以每噸粗銅含金5—10克，年獲黃金25—50公斤；平均每噸白銀250—350克，年產(chǎn)白銀1.25—1.75噸；其它還有白金等貴金屬。２．年產(chǎn)5000噸礦產(chǎn)粗銅可配套1.5—2萬噸工業(yè)硫酸，每噸以300元計算，年收益450—600萬元，此收入40%用于環(huán)保設(shè)備更新，60%用于當(dāng)?shù)劂~礦的開發(fā)。通過近15年來的數(shù)字顯示，銅的市場交易中電解銅產(chǎn)品遠遠高于廢紫雜銅金屬量3500±500元之間。因此出現(xiàn)虧損點的概率為0。第二節(jié)財務(wù)分析一、財務(wù)分析表（見后頁）１．冶煉廠總資產(chǎn)負債表２．冶煉廠總損益表３．冶煉廠年總成本表４．電解銅（陽極板）礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)財務(wù)報表ａ．電解銅廠（陽極板）礦產(chǎn)粗銅資產(chǎn)負債表ｂ．電解銅廠（陽極板）礦產(chǎn)粗銅損益表ｃ．電解銅（陽極板）礦產(chǎn)粗銅噸成本表二、財務(wù)經(jīng)濟指標(biāo)１．年流動資金周轉(zhuǎn)率在30天之內(nèi)２．年百元固定資產(chǎn)創(chuàng)利達150元以上３．年百元生產(chǎn)流動資金創(chuàng)利達100元以上４．本項目不會出現(xiàn)“三角債”和壞帳５．本項目的虧損概率為０第三節(jié)財務(wù)分析結(jié)論該項目由于期貨交易的價格預(yù)知因素，產(chǎn)品原料永遠保持水漲船高的態(tài)勢，產(chǎn)品銷售永遠不會降至盈虧線以下，因此電解銅生產(chǎn)只需加強管理，永遠都不會出現(xiàn)虧損，綜上所述，本項目無風(fēng)險。本項目投產(chǎn)后稅前2年，稅后3年以內(nèi)即可有能力歸還全部投資。第九章系統(tǒng)配套滎經(jīng)縣及周邊地區(qū)平均2—5%的銅礦點多面廣?，F(xiàn)已建有近十個銅選廠，根據(jù)目前價格，如爭得采礦權(quán)后，企業(yè)進行自采自選，其每個金屬噸的銅精礦成本在6000—8000元之間。本計劃書中銅精礦價格（按照電解銅2.5萬元的產(chǎn)品銷售價）假定都為1.6萬元（目前電解銅實際市價在3.1萬元左右），因此抓配套后每噸銅產(chǎn)品可降很大成本。同時配套后也可節(jié)約30%—40%的生產(chǎn)流動資金使用量。第十章融資（貸款）資本的退出和歸還項目責(zé)任人，即民營企業(yè)業(yè)主何**將以非常負責(zé)的態(tài)度對待融資（貸款）。我們知道投資公司對項目的融資（貸款）的目的是取得收益，因此我們將以嚴(yán)肅的態(tài)度將投資公司的回報放在首要位置上。企業(yè)在使用投資公司的資金形成資產(chǎn)以后，盡快取得當(dāng)?shù)劂y行的信用或以固定資產(chǎn)盡快在當(dāng)?shù)劂y行取得2000萬元以上的貸款。企業(yè)在本項目融資后可逐步配套礦山與選礦，力爭最大限度地降低成本提高效益，增強還貸能力。在特殊情況下，企業(yè)可以使用一定比例的股權(quán)融資，以使項目投資公司的利益得到多層次的堅實保證。第十一章企業(yè)相關(guān)資質(zhì)文件（附后）一、項目批準(zhǔn)文件二、冶煉廠工商執(zhí)照三、組織機構(gòu)代碼證四、產(chǎn)品質(zhì)量證書五、融資（貸款）申請書六、融資（貸款）還款計劃書七、銅業(yè)公司工商營業(yè)執(zhí)照八、銅業(yè)公司代碼證九、工廠圖片5幅特此計劃四川**銅業(yè)有限公司滎經(jīng)縣**冶煉廠二零零四年十二月附：原工廠背景文件材料１．（原滎經(jīng)縣冶煉廠工商執(zhí)照）２．（稅務(wù)登記證）３．（原工廠許可證）４．（計經(jīng)委文件）５．（科委文件）６．（縣公安局文件）７．（政府會議紀(jì)要）８．（地區(qū)財政局、企業(yè)局文件）９．（產(chǎn)權(quán)證明）兩頁10．昆明有色設(shè)計院審查報告11．（良惠冶煉公司營業(yè)執(zhí)照）12．（成都市興鑫冶煉廠工商營業(yè)執(zhí)照）13．成都市武侯區(qū)計經(jīng)委1995（176）號批文14．成都市鄉(xiāng)企局1995(162)號批文15．（協(xié)議）16．（交貨清單）17．（購料清單）四川**銅業(yè)有限公司滎經(jīng)縣**冶煉廠配套年產(chǎn)1萬噸電解銅生產(chǎn)三年資產(chǎn)負債表資產(chǎn)行次05年（萬元）06年（萬元）07年（萬元）08年（萬元）流動資產(chǎn)貨幣資金1123434665199存貨102700270027002700其它流動資產(chǎn)14600600600600流動資產(chǎn)合計203300503467668499固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原值242300230023002300減：累計折舊25230460690固定資產(chǎn)凈值26207018401610資產(chǎn)總計5056007334906010799負債及所有者權(quán)益行次05年（萬元）06年（萬元）07年（萬元）08年（萬元）長期負債長期借款715000500050005000所有者權(quán)益實收資本91600600600600本年利潤9433323332未分配利潤95333233326665發(fā)展基金10%332666999165332499所得稅109919803298稅后利潤73434665199所有者權(quán)益233440665799負債及所有者權(quán)益總計56007334906610799四川**銅業(yè)有限公司年產(chǎn)1萬噸電解銅生產(chǎn)三年損益表項目行次06年（萬元）07年（萬元）08年（萬元）一、產(chǎn)品銷售收入13575046500107250減：產(chǎn)品銷售成本2304846096991453產(chǎn)品銷售費用3105322063159綜合稅金4433866129956二、產(chǎn)品銷售利潤737797559113388加：其它業(yè)務(wù)利潤9減：管理費用103570105財務(wù)費用11237474711不可預(yù)見費用1217535052513三、營業(yè)利潤14333266659997四、利潤總額四川**銅業(yè)有限公司滎經(jīng)縣**冶煉廠年總成本表內(nèi)容行次項目金額（萬元）備注生產(chǎn)成本1原輔材料成本30484A．銅精料（4%冶損）29820B．煤耗257C．溶劑150D．電耗170E．低值損耗及其它87.52工資成本2453固定成本2304資金利息2375采購費556低值易耗及工具75小計31326.5銷售成本7業(yè)務(wù)管理1358運費3739不可預(yù)見費15010綜合稅收(抵扣后)43311小計1091產(chǎn)品總成本=生產(chǎn)成本+銷售成本3217.5銷售收入35750產(chǎn)品噸利潤=銷售價—總成本3332.5說明：此表包括年產(chǎn)5000噸礦產(chǎn)粗銅的成本效益在內(nèi)電解銅（含陽極）生產(chǎn)三年資產(chǎn)負債表資產(chǎn)行次05年（萬元）06年（萬元）07年（萬元）08年（萬元）流動資產(chǎn)貨幣資金197619522928存貨102000200020002000其它流動資產(chǎn)14500500500500流動資產(chǎn)合計202500347644525428固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原值241500150015001500減：累計折舊25150300450固定資產(chǎn)凈值26135012001050資產(chǎn)總計504000497659526928負債及所有者權(quán)益行次05年（萬元）06年（萬元）07年（萬元）08年（萬元）長期負債長期借款713500350035003500所有者權(quán)益實收資本91500500500500本年利潤9418771877未分配利潤95187718773754發(fā)展基金10%187.73755631931872815所得稅61912381858稅后利潤97619522928所有者權(quán)益147624523428負債及所有者權(quán)益總計4000497659526928礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)三年資產(chǎn)負債表資產(chǎn)行次05年（萬元）06年（萬元）07年（萬元）08年（萬元）流動資產(chǎn)貨幣資金125815142271存貨10700700700700其它流動資產(chǎn)14100100100100流動資產(chǎn)合計20800155823143071固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原值24800800800800減：累計折舊25固定資產(chǎn)凈值26資產(chǎn)總計501600235831143871負債及所有者權(quán)益行次05年（萬元）06年（萬元）07年（萬元）08年（萬元）長期負債長期借款711500150015001500所有者權(quán)益實收資本91100100100100本年利潤9414551455未分配利潤95145514552911發(fā)展基金10%14529143672145218所得稅4809601440稅后利潤75815142271所有者權(quán)益85816142371負債及所有者權(quán)益總計1600235831143871電解銅(含陽極)生產(chǎn)三年損益表項目行次06年（萬元）07年（萬元）08年（萬元）一、產(chǎn)品銷售收入1250005000075000減：產(chǎn)品銷售成本2219274385465781產(chǎn)品銷售費用365313061959綜合稅金428356684956二、產(chǎn)品銷售利潤72137427464118加：其它業(yè)務(wù)利潤9減：管理費用10102030財務(wù)費用11150300450不可預(yù)見費用1210020030013三、營業(yè)利潤14187737545631四、利潤總額礦產(chǎn)粗銅生產(chǎn)三年損益表項目行次06年（萬元）07年（萬元）08年（萬元）一、產(chǎn)品銷售收入autonum107502150032250減：產(chǎn)品銷售成本autonum85571711525672產(chǎn)品銷售費用autonum4008001200綜合稅金autonum150300450autonumautonum二、產(chǎn)品銷售利潤autonum164232854927autonum加：其它業(yè)務(wù)利潤autonum減：管理費用autonum255075財務(wù)費用autonum87174261不可預(yù)見費用autonum75150225autonum三、營業(yè)利潤autonum145529114366四、利潤總額電解銅(含陽極)噸成本構(gòu)成表內(nèi)容行次項目用量（噸）單價（元）金額（元）生產(chǎn)成本1原輔料成本21927A．銅料21500B．冶煉損耗107C．煤耗0.4250120D．電耗5000.3150E．酸耗及其它502工資成本1203固定成本1504利息（財務(wù)）成本1505采購成本306低值易耗及工具50合計22427銷售成本7業(yè)務(wù)、企管費1108運費2039不可預(yù)見費10010綜合稅收(抵扣后)28311小計696產(chǎn)品總成本(生產(chǎn)成本+銷售成本)23123銷售收入25000產(chǎn)品噸利潤(銷售價—總成本)1877礦產(chǎn)粗銅噸成本構(gòu)成表內(nèi)容行次項目用量（噸）單價（元）金額（元）生產(chǎn)成本1原輔材料成本17115A．銅精礦（4%冶損）1041600016640B．煤耗1.5200300C．溶劑60D．電耗40E．低值損耗及其它752工資成本2503固定成本1604資金利息1745采購費506低值易耗及工具50小計17799銷售成本7業(yè)務(wù)管理508運費3409不可預(yù)見費10010綜合稅收(抵扣后)30011小計790產(chǎn)品總成本(生產(chǎn)成本+銷售成本)18589銷售收入21500產(chǎn)品噸利潤(銷售價—總成本)2911目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章項目建設(shè)的意義和必要性 31.1項目概況 31.2項目背景及來源 31.3項目建設(shè)意義 41.4項目建設(shè)必要性 5第二章發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入和市場分析 6HYPERLINK\l"_Toc2391872