奶牛全混合日糧tmr項(xiàng)目合作可行性研究報(bào)告書

PAGE16奶牛全混合日糧（TMR）項(xiàng)目合作建議書某某A奶牛營養(yǎng)有限公司二〇一二年九月十日

目錄TOC\o"1-3"\h\z1.項(xiàng)目概況 11.1項(xiàng)目名稱 11.2項(xiàng)目建設(shè)單位 11.3項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 11.4項(xiàng)目背景 11.4.1某某及周邊區(qū)域奶牛養(yǎng)殖基本情況 11.4.2TMR技術(shù)介紹 31.4.3TMR項(xiàng)目介紹 52.雙方合作方案框架 62.1合作各方與合作方式 62.2組織架構(gòu)與人員定編 63.建設(shè)場地與建設(shè)規(guī)模 73.1建設(shè)場地 73.2建設(shè)條件 73.3建設(shè)項(xiàng)目與規(guī)模 74.項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 85.市場分析 85.1市場需求分析 85.2價(jià)格預(yù)測 86.經(jīng)濟(jì)分析 96.1投資估算 96.2資金籌措 116.3售價(jià)、成本、利潤分析 116.4現(xiàn)金流量與投資回收期 127.風(fēng)險(xiǎn)分析（盈虧平衡點(diǎn)分析） 139.結(jié)論 15奶牛全混合日糧（TMR）項(xiàng)目合作建議書1.項(xiàng)目概況1.1項(xiàng)目名稱年產(chǎn)6000噸奶牛全混合日糧（TMR）項(xiàng)目1.2項(xiàng)目建設(shè)單位某某A奶牛營養(yǎng)有限公司

某某市某某B生態(tài)奶業(yè)發(fā)展有限公司1.3項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)江蘇省某某市某某區(qū)某某鎮(zhèn)1.4項(xiàng)目背景1.4.1某某及周邊區(qū)域奶牛養(yǎng)殖基本情況近年來，某某市把奶牛產(chǎn)業(yè)作為全市十大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，緊緊圍繞“做產(chǎn)業(yè)、促發(fā)展，抓防疫、保安全”發(fā)展思路，大力開展招商引資工作，加強(qiáng)政策資金扶持，落實(shí)各項(xiàng)疫病防控關(guān)鍵措施，全市奶牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展取得了突破性進(jìn)展。

——養(yǎng)殖總量迅速攀升。最近兩年，在國家及省、市政府一系列扶持奶牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策激勵下，農(nóng)民飼養(yǎng)奶牛的積極性空前高漲，某某市奶牛存欄量快速增長，發(fā)展勢頭迅猛。截止今年4月底，全市存欄奶牛1.3萬頭，同比增長82.7%。

——規(guī)模養(yǎng)殖發(fā)展迅猛。截止今年4月底，某某市現(xiàn)有規(guī)模奶牛場（小區(qū)）58個(gè)，其中今年新增24個(gè)，奶牛養(yǎng)殖小區(qū)10個(gè)。存欄100頭以上18個(gè)，存欄千頭以上的4個(gè)。20頭以上規(guī)模養(yǎng)殖場共存欄奶牛1.2萬頭，規(guī)模比重達(dá)92%，同比提高21個(gè)百分點(diǎn)。

——區(qū)域特色日趨凸顯。近年來，某某市以加強(qiáng)特色產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)為著力點(diǎn)，逐步推進(jìn)奶牛產(chǎn)業(yè)向規(guī)?；?、區(qū)域化方向轉(zhuǎn)變。目前，已基本形成以XXX、XXX和XXX鄉(xiāng)鎮(zhèn)為主的三大養(yǎng)殖區(qū)域，三大養(yǎng)殖區(qū)域欄存奶牛占全市奶牛欄存量的90%以上。

——生產(chǎn)水平明顯提高。隨著新品種、新技術(shù)引進(jìn)和推廣力度不斷加大，某某市奶牛良種化率、飼養(yǎng)管理技術(shù)和生產(chǎn)水平不斷提升。目前，某某市奶牛中優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)奶牛占80％以上，主要品種為荷斯坦奶牛，每頭奶牛年均產(chǎn)奶量高的達(dá)7噸左右，一般的在5噸左右。

——投資主體多元化。近年來，為加快奶牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展，某某市充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，制定出臺優(yōu)惠政策，進(jìn)一步加大政府公共財(cái)政投入力度，逐步建立起“以財(cái)政資金為引導(dǎo)、以社會資金為主體和以金融資金為補(bǔ)充”的多元化投入機(jī)制，吸引了一大批企業(yè)和外地客商到某某投資發(fā)展奶牛產(chǎn)業(yè)。

——乳品加工業(yè)快速興起。2006年，隨著娃哈哈、好奶媽乳品加工龍頭企業(yè)的引進(jìn)，某某乳品加工業(yè)實(shí)現(xiàn)了零的突破。目前，某某市乳品加工企業(yè)已達(dá)5家，規(guī)模較大的有某某娃哈哈飲料有限公司、江蘇XX乳業(yè)有限公司和某某好奶媽乳業(yè)有限公司，某某市乳品加工企業(yè)日鮮奶需求量超過100噸。

某某市政府對于奶牛養(yǎng)殖業(yè)大力支持，具體政策措施包括：

一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。根據(jù)《某某市高效外向農(nóng)業(yè)實(shí)施意見》（X辦發(fā)〔2006〕100號）和《市政府關(guān)于印發(fā)某某奶牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持政策的通知》（X政發(fā)〔2008〕64號）要求，市、縣（區(qū)）政府都成立了奶牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由政府負(fù)總責(zé)，相關(guān)部門各司其責(zé)，努力營造濃厚的發(fā)展氛圍，把奶牛產(chǎn)業(yè)作為發(fā)展高效農(nóng)業(yè)，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)農(nóng)民增收的致富工程來抓；作為打造某某農(nóng)業(yè)強(qiáng)市、食品大市的重大戰(zhàn)略舉措來抓。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)扶持政策，狠抓目標(biāo)責(zé)任考核，強(qiáng)力推進(jìn)奶牛產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。

二是完善相關(guān)扶持政策。在用地方面，各縣（區(qū)）全面加強(qiáng)土地轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)讓、互換、反租倒包等土地流轉(zhuǎn)工作，優(yōu)先保證奶牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展用地，并鼓勵養(yǎng)殖戶充分利用廢棄場地、廠房、荒地等發(fā)展奶牛生產(chǎn)，凡是涉及養(yǎng)牛用地審批的手續(xù)一率從快、從簡。對建設(shè)規(guī)模養(yǎng)殖場、小區(qū)的企業(yè)和養(yǎng)殖大戶，市、縣（區(qū)）財(cái)政給予一定資金補(bǔ)貼。

三是加大項(xiàng)目資金投入。充分整合國家、省、市相關(guān)涉農(nóng)扶持發(fā)展項(xiàng)目資金，如產(chǎn)業(yè)化資金、開發(fā)資金、高效外向農(nóng)業(yè)資金、奶牛良種補(bǔ)貼等，優(yōu)先用于扶持奶牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)加強(qiáng)基地建設(shè)和加工龍頭企業(yè)建設(shè)，充分發(fā)揮項(xiàng)目資金的引導(dǎo)帶動作用，促進(jìn)奶牛業(yè)的快速發(fā)展。市、縣（區(qū)）級財(cái)政每年都要拿出一定資金，對企業(yè)和農(nóng)戶購買奶牛按每頭0.1萬元標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補(bǔ)貼，對新建、擴(kuò)建牛舍予以每平方米70—100元補(bǔ)貼，對作出貢獻(xiàn)的奶牛規(guī)模養(yǎng)殖戶予以獎勵，鼓勵廣大企業(yè)和農(nóng)民大力發(fā)展奶牛產(chǎn)業(yè)。

四是加大農(nóng)業(yè)招商力度。市政府專門制定了農(nóng)業(yè)招商引資政策，并把農(nóng)業(yè)招商引資實(shí)績作為考核各級政府和相關(guān)部門工作的重要內(nèi)容，鼓勵和支持各地、各部門充分發(fā)揮某某市的資源優(yōu)勢、環(huán)境優(yōu)勢和政策優(yōu)勢大力開展招商引資，吸引工商資本、民間資本和外商資本到某某市投資發(fā)展奶牛產(chǎn)業(yè)，拓展發(fā)展奶業(yè)的投入渠道，增大奶業(yè)的投入力度，把某某市奶業(yè)逐步做大做強(qiáng)。近年來，某某市充分利用蘇南奶牛養(yǎng)殖向北轉(zhuǎn)移的契機(jī)，加強(qiáng)南北聯(lián)系對接，先后從無X、X京等地引進(jìn)某某金X奶牛養(yǎng)殖中心、某某某某B生態(tài)奶業(yè)發(fā)展有限公司和某某興X奶牛養(yǎng)殖場等規(guī)模奶牛養(yǎng)殖場（小區(qū)）8個(gè)，單體規(guī)模存欄均在500頭以上。目前，某某金X奶牛養(yǎng)殖中心一期已進(jìn)奶牛1800頭，某某B生態(tài)奶業(yè)發(fā)展有限公司一期已進(jìn)奶牛2800頭，兩奶牛養(yǎng)殖基地二期擴(kuò)建工程正在建設(shè)中，計(jì)劃再引進(jìn)奶牛3000頭左右。

五是積極開展奶牛疫病防控工作。為了切實(shí)保障某某市奶牛業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展，某某市進(jìn)一步加大了對奶?？谔阋叩戎卮髣游镆卟〉姆揽毓ぷ髁Χ?，全市奶牛O型和亞I型口蹄疫等重大動物疫病防疫密度達(dá)100%，免疫抗體合格率達(dá)87%以上。同時(shí)，還加大了對全市奶牛結(jié)核病和布氏桿菌病檢測的工作力度。截止目前，今年某某市市共開展奶?！皟刹　北O(jiān)測6887頭，監(jiān)測結(jié)果全為陰性。

六是加強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)指導(dǎo)。近年來，某某市加大了畜牧獸醫(yī)管理體制改革力度，建立健全了市、縣、鄉(xiāng)三級畜牧獸醫(yī)服務(wù)體系和動物疫病防控網(wǎng)絡(luò)，增強(qiáng)了疫病防控能力。通過培訓(xùn)廣大養(yǎng)殖戶，加大新品種、新技術(shù)引進(jìn)和推廣力度，提高奶農(nóng)的飼養(yǎng)管理水平。2012年第一季度，某某市農(nóng)業(yè)系統(tǒng)先后舉辦3期奶牛生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn)班，培訓(xùn)人員達(dá)到120多人次，累計(jì)發(fā)放奶牛飼養(yǎng)管理和疫病防控宣傳資料500余份。同時(shí)，市、縣兩級專業(yè)技術(shù)人員經(jīng)常深入規(guī)模奶牛養(yǎng)殖場（小區(qū)）現(xiàn)場開展技術(shù)指導(dǎo)，引導(dǎo)奶農(nóng)分工合作，發(fā)展專業(yè)化、規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，降低飼養(yǎng)成本，增加養(yǎng)殖效益，促進(jìn)農(nóng)民增收，保證奶牛產(chǎn)業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。1.4.2TMR技術(shù)介紹TMR(TotalMixedRation)技術(shù)是采用先進(jìn)的機(jī)電聯(lián)合加工和控制工藝，把奶牛的精飼料和粗飼料的加工調(diào)制、攪拌混合、送料喂料連成一體化，實(shí)現(xiàn)了針對不同階段牛群飼養(yǎng)的自動化、定量化、營養(yǎng)均衡化，克服了傳統(tǒng)飼養(yǎng)方法中的精粗分開、營養(yǎng)不均衡、奶牛挑食、難以定量的難題。TMR技術(shù)有以下優(yōu)點(diǎn)：TMR飼養(yǎng)技術(shù)便于控制粗糧的營養(yǎng)水平，提高干物質(zhì)含量。TNR飼養(yǎng)技術(shù)可有效地防止消化系統(tǒng)機(jī)能紊亂。TMR飼養(yǎng)技術(shù)有利于開發(fā)和利用當(dāng)?shù)厣形蠢玫娘暳腺Y源。使用TMR飼養(yǎng)技術(shù)可進(jìn)行大規(guī)模工廠化生產(chǎn)。TMR飼養(yǎng)技術(shù)除了簡單易行外，尚可保證反芻動物穩(wěn)定的飼料結(jié)構(gòu)，同時(shí)又可順其自然地安排最優(yōu)的飼料與牧草組合，從而提高牧草的利用率。采用TMR的反芻動物，與同等情況下精粗分飼的動物相比，其瘤胃液PH值稍高，因而有利于纖維素的消化分解。TMR飼養(yǎng)技術(shù)有助于控制生產(chǎn)。通過我國很多地方的實(shí)踐，采用TMR技術(shù)進(jìn)行奶牛飼養(yǎng)有如下的優(yōu)點(diǎn)：1、可提高奶牛產(chǎn)奶量。多所大學(xué)和專業(yè)技術(shù)機(jī)構(gòu)研究表明，飼喂TMR的奶牛每千克日糧干物質(zhì)能多產(chǎn)5％～8％的奶。2、增加奶牛干物質(zhì)的采食量。TMR技術(shù)將粗飼料切短后再與精料混合，這樣飼料在物理空間上產(chǎn)生了互補(bǔ)作用。在性能優(yōu)良的TMR機(jī)械充分混合的情況下，完全可以排除奶牛對某一特殊飼料的選擇性（挑食），因此有利于最大限度地利用最低成本的飼料配方。同時(shí)TMR是按日糧中規(guī)定的比例完全混合的，減少了偶然發(fā)生的微量元素、維生素的缺乏或中毒現(xiàn)象。3、提高牛奶質(zhì)量。粗飼料、精料和其他飼料被均勻地混合后，被奶牛統(tǒng)一采食，減少了瘤胃pH值波動，從而保持瘤胃pH值穩(wěn)定，為瘤胃微生物創(chuàng)造了一個(gè)良好的生存環(huán)境，促進(jìn)微生物的生長、繁殖，提高微生物的活性和蛋白質(zhì)的合成率。最終，飼料營養(yǎng)物質(zhì)的轉(zhuǎn)化率提高，奶牛采食次數(shù)增加，奶牛消化紊亂減少和乳脂含量增加。4、降低奶牛疾病發(fā)生率。瘤胃健康是奶牛健康的保證，使用TMR后能預(yù)防營養(yǎng)代謝紊亂，減少真胃移位、酮血癥、產(chǎn)褥熱、酸中毒等營養(yǎng)代謝病的發(fā)生。5、提高奶牛繁殖率。泌乳高峰期的奶牛采食高能量濃度的TMR日糧，可以在保證不降低乳脂率的情況下，維持奶牛健康體況，有利于提高奶牛受胎率及繁殖率。6、節(jié)省飼料成本。TMR日糧能避免奶牛挑食現(xiàn)象，營養(yǎng)素能夠被奶牛有效利用，與傳統(tǒng)飼喂模式相比飼料利用率可增加4％；TMR日糧的充分調(diào)制還能夠掩蓋飼料中適口性較差但價(jià)格低廉的工業(yè)副產(chǎn)品或添加劑的不良影響，為此每年可以節(jié)約飼料成本數(shù)萬元。

7、大大降低勞動強(qiáng)度和節(jié)約勞力時(shí)間。采用TMR后，養(yǎng)殖戶不需要將精料、粗料和其地飼料單獨(dú)飼喂，管理成本降低。1.4.3TMR項(xiàng)目介紹奶牛全混合日糧（TMR）生產(chǎn)供給服務(wù)項(xiàng)目有助于奶牛養(yǎng)殖業(yè)由傳統(tǒng)的個(gè)別飼養(yǎng)法向科學(xué)養(yǎng)殖過渡，TMR技術(shù)體系是我國奶牛養(yǎng)殖業(yè)走向現(xiàn)代化、科學(xué)化的必由之路。TMR飼喂方式與傳統(tǒng)飼喂方式相比，飼料利用率可增加4%，奶牛的產(chǎn)奶量可提高10~20%，并且能夠保證奶牛全面營養(yǎng)。本項(xiàng)目即是在奶源加工企業(yè)和奶牛養(yǎng)殖戶之間發(fā)揮聯(lián)動作用的綜合服務(wù)平臺。一方面確保加工企業(yè)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)的奶源供應(yīng)，另一方面整體降低養(yǎng)殖農(nóng)戶的生產(chǎn)成本、提高產(chǎn)量、實(shí)現(xiàn)奶牛養(yǎng)殖利益最大化。本項(xiàng)目的實(shí)施將為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略調(diào)整發(fā)揮重要的促進(jìn)作用，一是按需訂產(chǎn)：根據(jù)全混合日糧飼料的供應(yīng)和加工需要向種植戶預(yù)訂原料，使種植戶生產(chǎn)有計(jì)劃，產(chǎn)品有出路；二是就地轉(zhuǎn)化：飼料作物種植、收割、加工直至銷售物流在最短半徑完成，不僅大大降低流通費(fèi)用，也最大限度保鮮、保質(zhì)減少浪費(fèi)，從而使各個(gè)環(huán)節(jié)降低成本增加效益。

2.雙方合作方案框架2.1合作各方與合作方式某某A奶牛營養(yǎng)有限公司創(chuàng)辦于1997年，是集科工貿(mào)為一體的農(nóng)牧服務(wù)企業(yè)，現(xiàn)為市飼料行業(yè)協(xié)會副會長單位、市奶牛行業(yè)協(xié)會理事單位、市高新技術(shù)企業(yè)，2008年被國家工業(yè)和信息化部及XX銀行評為“中國最具成長性新銳企業(yè)”。某某A專注于奶牛產(chǎn)品的研究開發(fā)，我們擁有一流的產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊(duì)，并對接國際頂尖研究機(jī)構(gòu)，尤其在犢牛飼料的市場上以其先進(jìn)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念和優(yōu)秀的飼喂表現(xiàn)穩(wěn)居市場主導(dǎo)地位。某某A擁有強(qiáng)大的飼料原料全球供應(yīng)鏈，及時(shí)提供最具競爭力的原料保障，某某A還擁有完備的質(zhì)量管理和控制體系，確保我們的客戶能夠獲得安全可靠的全方位的服務(wù)。某某B養(yǎng)殖小區(qū)為幾十位業(yè)主集中養(yǎng)殖模式，每戶大多數(shù)養(yǎng)殖50-100頭，目前總存欄2700-2800頭，養(yǎng)殖水平低于國內(nèi)平均年單產(chǎn)4—6噸的水平，也遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家集約養(yǎng)殖的產(chǎn)奶水平，8-10噸/年，采用全混合日糧飼料（TMR）喂養(yǎng)后，可以在現(xiàn)有產(chǎn)奶量的基礎(chǔ)上提高10-15%，奶農(nóng)的效益非常明顯。本項(xiàng)目在某某成立……，各方股權(quán)比例為……，各方按各自股權(quán)比例投入資金、分享利潤、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。2.2組織架構(gòu)與人員定編本項(xiàng)目設(shè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人一名；下設(shè)生產(chǎn)經(jīng)理、銷售經(jīng)理、技術(shù)質(zhì)量經(jīng)理各一名；財(cái)務(wù)出納一名；生產(chǎn)工人按一班設(shè)置，需要3人；輔助人員：司機(jī)1人，門衛(wèi)1人，食堂保潔1人；全部人員定編11人。3.建設(shè)場地與建設(shè)規(guī)模3.1建設(shè)場地本項(xiàng)目在某某進(jìn)行了選址，選擇…….，主要理由：（1）（2）（3）3.2建設(shè)條件（一）地塊條件：該地塊目前現(xiàn)狀，是否需要平整……，目前建筑物……，倉庫、生產(chǎn)場地、大棚等狀況。（二）道路：緊鄰公路邊，陸路運(yùn)輸非常方便。（三）碼頭：本地塊自帶碼頭，修建好的水泥碼頭長度約100米，碼頭條件好。（四）供電：本地塊業(yè)主單位……，有……千瓦時(shí)的用電余量，不必新建變壓器，只需……米左右的動力線路以及相應(yīng)的接線箱。3.3建設(shè)項(xiàng)目與規(guī)模本項(xiàng)目初步計(jì)劃建設(shè)年產(chǎn)6000噸奶牛全混合日糧（TMR）生產(chǎn)廠。主要投資項(xiàng)目：（1）TMR切割攪拌機(jī)一臺及配件：意大利進(jìn)口司達(dá)特7立方TMR飼料攪拌機(jī)，功率約22千瓦，每小時(shí)產(chǎn)量3噸，每天生產(chǎn)6小時(shí)，產(chǎn)量約18噸，年產(chǎn)約6000噸。（2）鏟車（3）皮帶輸送機(jī)4.項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃2012年9月：（1）項(xiàng)目前期論證；

（2）合作方商務(wù)談判、簽約；（3）組建項(xiàng)目管理小組；（4）設(shè)備采購安裝（5）人員招聘；2012年10月：工廠投入試生產(chǎn)。2012年11月：2012年12月：5.市場分析5.1市場需求分析某某市某某區(qū)某某鎮(zhèn)目前奶牛存欄量……，周邊……公里范圍內(nèi)，奶牛存欄量……，每頭奶牛一天采食……公斤。按這一數(shù)據(jù)計(jì)算，每天需要TMR飼料……噸。5.2價(jià)格預(yù)測按照目前奶農(nóng)自配料的成本……，

6.經(jīng)濟(jì)分析6.1投資估算本項(xiàng)目總投資為835000元，詳見表5-1-1，其中：1．生產(chǎn)設(shè)備250000元2．分析化驗(yàn)室5000元3．辦公及設(shè)備5000元4．開辦費(fèi)用5000元5．項(xiàng)目流動資金（按45天銷售額估算）570000元

表5-1-1投資估算表序號工程名稱計(jì)算依據(jù)合計(jì)（元）一廠房倉庫工程1廠房建安成本面積m2×元/m2二安裝工程1電力線以及配電箱距離米，暫按元預(yù)算2照明線路及燈具暫按元預(yù)算3自來水距離米，暫按元預(yù)算三生產(chǎn)設(shè)備2510001TMR機(jī)組單價(jià)175000元/臺×1臺1750002鏟車60000元/臺×1臺600003皮帶輸送磅暫時(shí)借用05計(jì)量磅計(jì)量磅2臺1000四分析化驗(yàn)室50001儀器設(shè)備分析儀器電光分析天平721分光光度計(jì)馬弗爐干燥箱蒸餾器及玻璃器皿凱氏定氮儀索氏抽提儀電爐真空泵2化驗(yàn)室裝修五交通工具01小型客車暫緩0六辦公及設(shè)備100001電腦、打印機(jī)、傳真機(jī)電話80002辦公桌椅2人×1000元/人20003空調(diào)4辦公室裝修七食堂、浴室1設(shè)備投資2裝修改造八開辦費(fèi)用50001前期費(fèi)用差旅、招待等5000九投資預(yù)備費(fèi)（第一至八項(xiàng)）×10%項(xiàng)目固定資產(chǎn)與開辦費(fèi)合計(jì)287000十項(xiàng)目流動資金按45天銷售預(yù)算（原料15天，應(yīng)收賬款30天）570000項(xiàng)目總投資857000

6.2資金籌措本項(xiàng)目總投資835000元；其中：股東投入835000元；股東投入之外部分元，通過方式籌措，

利息由本項(xiàng)目承擔(dān)。6.3售價(jià)、成本、利潤分析本項(xiàng)目TMR產(chǎn)品直接原料成本：根據(jù)某某A配方師的核算，TMR原料成本約為760元/噸。本項(xiàng)目TMR產(chǎn)品售價(jià)初步確定為850元/噸。從上面這些數(shù)據(jù)看，每噸TMR產(chǎn)品的銷售價(jià)格，與原料成本之間的差價(jià)約90元。費(fèi)用分析：（1）生產(chǎn)費(fèi)用—生產(chǎn)工人工資：按每噸10元，計(jì)件工資每個(gè)工人每月的收入約為：500噸/天×10元/噸÷3人＝1667元/月這樣的工資水平，應(yīng)該能夠招收到工人。（2）生產(chǎn)費(fèi)用—電費(fèi)：單機(jī)功率22千瓦，每小時(shí)生產(chǎn)3噸，電價(jià)按0.6元/度計(jì)算，每噸需電費(fèi)：22×0.6÷3＝4.4元/噸（3）生產(chǎn)費(fèi)用—廠房設(shè)備折舊：固定資產(chǎn)與開辦費(fèi)用約28.7萬元，按3年折舊，每年折舊57400元，每噸需要承擔(dān)折舊費(fèi)：57400÷6000＝9.6元/噸（5）管理費(fèi)用攤消－管理人員輔助人員工資：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、生產(chǎn)經(jīng)理、銷售經(jīng)理、技術(shù)經(jīng)理、出納、司機(jī)、門衛(wèi)、炊事員等，按每月工資5000元計(jì)算，每噸需要承擔(dān)工資攤消：5000÷500＝10元/噸（6）管理費(fèi)用攤消－辦公費(fèi)、通訊費(fèi)等：辦公費(fèi)、通訊費(fèi)按每月1000元核算，每噸需要承擔(dān)辦公、通訊費(fèi)攤消：1000÷500＝2元/噸上述六項(xiàng)總計(jì)，需分?jǐn)傎M(fèi)用36元。5、利潤銷售價(jià)格與原料成本差價(jià)90元/噸中，需要承擔(dān)費(fèi)用36元/噸，稅前利潤為54元/噸。（前提是每噸售價(jià)要能夠達(dá)到850元）。投資回報(bào)率約為：38.2÷83.5=46%，詳見下表。表5-3-1銷售利潤預(yù)測表（單位：萬元）第一年第二年第三年1.銷售收入（6000噸）5105105102.直接原料成本4564564563.制造費(fèi)用8.68.68.63.1生產(chǎn)工人工資6663.2電費(fèi)2.62.62.63.3廠房設(shè)備折舊3.4場地租金4.管理費(fèi)用7.27.27.24.1管理等人員工資6664.2辦公通訊費(fèi)等1.21.21.25.銷售費(fèi)用6.稅前利潤38.238.238.26.4現(xiàn)金流量與投資回收期表5-4-1現(xiàn)金流量表（單位：萬元）2012.10-2010.092010.10-2011.092011.10-2012.091.現(xiàn)金流入593.55105101.1銷售收入5105105101.2貸款1.3自籌資金投入83.52.現(xiàn)金流出527.2441.5441.52.1建設(shè)投資28.72.2貸款還本付息2.3流動資金投入572.4成本費(fèi)用（除折舊）441.5441.5441.52.6所得稅5.凈現(xiàn)金流量66.368.568.56.累計(jì)凈現(xiàn)金流量53134.8203.3評價(jià)指標(biāo)：稅后1.投資回收期（不含流動資金回收）0.7年2.投資回收期（含流動資金回收）2.2年7.風(fēng)險(xiǎn)分析（盈虧平衡點(diǎn)分析）1.銷售量盈虧平衡點(diǎn)盈虧平衡時(shí)，固定費(fèi)用＋可變費(fèi)用＝銷售收入固定費(fèi)用＋可變費(fèi)率×銷售量＝銷售價(jià)格×銷售量年固定費(fèi)用：（1）折舊與攤消9.6萬元（2）場地租金（按平均數(shù)）萬元（3）管理與輔助人員工資6萬元（4）辦公通訊費(fèi)1.2萬元合計(jì)：16.8萬元可變費(fèi)率：（1）原料成本760元/噸（2）工人工資10元/噸（3）電費(fèi)4元/噸（4）銷售費(fèi)用0元/噸合計(jì)：774元/噸固定費(fèi)用銷售量盈虧平衡點(diǎn)＝（銷售價(jià)格－可變費(fèi)率）×（1-增值稅率）168000＝（850－774）*（1-0）＝2210噸占計(jì)劃銷售量37％左右。2.銷售價(jià)格盈虧平衡點(diǎn)盈虧平衡時(shí)，固定費(fèi)用＋可變費(fèi)用＝銷售收入固定費(fèi)用＋可變費(fèi)率×銷售量＝銷售價(jià)格×銷售量固定費(fèi)用＝銷售量×（銷售價(jià)格－可變費(fèi)率）銷售價(jià)格＝固定費(fèi)用/銷售量＋可變費(fèi)率銷售價(jià)格盈虧平衡點(diǎn)＝168000/6000+774＝802元/噸占平均銷售價(jià)格94％。盈虧平衡分析表明：按照我們預(yù)計(jì)的利潤空間，當(dāng)年銷量達(dá)到2210噸時(shí)，就能達(dá)到盈虧平衡，相當(dāng)于預(yù)計(jì)產(chǎn)量銷量的37％，安全余度63％。本項(xiàng)目銷售價(jià)格的定價(jià)空間尚可，假設(shè)我們的銷售量達(dá)到6000噸/年，當(dāng)銷售價(jià)格高于802元/噸時(shí)，就不會虧損，安全余度尚可。

8.結(jié)論1、據(jù)相關(guān)可靠測定，在同樣飼養(yǎng)環(huán)境和飼料供給條件下，采用飼料TMR混合裝置與人工喂料相比，奶牛的產(chǎn)奶量可提高10-20%，如果以提高產(chǎn)奶量15%計(jì)算，某某B養(yǎng)殖小區(qū)每100頭牛每年可增加8150元的收入，而且均衡科學(xué)的日糧飼喂可提高牛群的整體健康水平，減少疾病發(fā)生，所以從養(yǎng)殖戶的角度看，TMR項(xiàng)目具備可行的基礎(chǔ)。2、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模年產(chǎn)TMR飼料6000噸，投資規(guī)模約83.5萬元（含流動資金57萬元）。3、按照我們預(yù)計(jì)的成本、售價(jià)、費(fèi)用，財(cái)務(wù)指標(biāo)如下，經(jīng)濟(jì)效益較為顯著；本項(xiàng)目稅后年利潤約38.2萬元；投資回收期（不含流動資金回收）0.7年；投資回收期（含流動資金回收）2.2年。4、盈虧平衡分析：（1）按照我們預(yù)計(jì)的利潤空間，當(dāng)年銷量達(dá)到2210噸時(shí)，就能達(dá)到盈虧平衡，相當(dāng)于預(yù)計(jì)產(chǎn)量銷量的37％，安全余度63％。（2）本項(xiàng)目銷售價(jià)格的定價(jià)空間尚可，假設(shè)我們的銷售量達(dá)到6000噸/年，當(dāng)銷售價(jià)格高于802元/噸時(shí)，就不會虧損，安全余度尚可。目錄TOC\o"1-3"\h\z1.項(xiàng)目概況 11.1項(xiàng)目名稱 11.2項(xiàng)目建設(shè)單位 11.3項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 11.4項(xiàng)目背景 11.4.1某某及周邊區(qū)域奶牛養(yǎng)殖基本情況 11.4.2TMR技術(shù)介紹 31.4.3TMR項(xiàng)目介紹 5HYP