銀行本票規(guī)則與操作技術(shù)

銀行本票規(guī)則與操作技術(shù)第1頁(yè)/共41頁(yè)項(xiàng)目一銀行本票規(guī)則與業(yè)務(wù)流程

票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊三票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四項(xiàng)目一銀行本票的概念與特點(diǎn)銀行本票的樣式與記載事項(xiàng)銀行本票的當(dāng)事人與流轉(zhuǎn)程序第2頁(yè)/共41頁(yè)一、銀行本票的概念與特點(diǎn)1．銀行本票的概念銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第3頁(yè)/共41頁(yè)2．銀行本票結(jié)算的特點(diǎn)

1）銀行本票以信用為基礎(chǔ)，見(jiàn)票即付，彌補(bǔ)了目前支票信用度低，款到付款的不足。在有效提示期限內(nèi)，持票人一旦提示，付款人則應(yīng)當(dāng)無(wú)條件地支付票面金額。（法定抗辯的事由除外。）2）銀行本票的付款人只限于銀行，出票人與付款人之間必須有一定的資金關(guān)系存在。3）單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項(xiàng)，均可使用銀行本票。銷(xiāo)貨方可以見(jiàn)票發(fā)貨，購(gòu)貨方可以憑票提貨；債權(quán)、債務(wù)雙方可以憑票結(jié)清債權(quán)債務(wù)；收款人將銀行本票交存銀行，銀行即可為其入賬。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第4頁(yè)/共41頁(yè)二、銀行本票的樣式與記載事項(xiàng)1．銀行本票的樣式2．銀行本票的記載事項(xiàng)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第5頁(yè)/共41頁(yè)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四銀行本票第一聯(lián)

第6頁(yè)/共41頁(yè)銀行本票第二聯(lián)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第7頁(yè)/共41頁(yè)銀行本票第二聯(lián)背面

票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第8頁(yè)/共41頁(yè)根據(jù)《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，銀行本票必須記載下列事項(xiàng)：

1）表明“本票”的字樣。

2）無(wú)條件支付的承諾。

3）確定的金額。

4）收款人名稱。

5）出票日期。

6）出票人簽章。本票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，本票無(wú)效。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第9頁(yè)/共41頁(yè)出票日期表明“本票”的字樣出票金額收款人名稱支付承諾出票人簽章

票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第10頁(yè)/共41頁(yè)三、銀行本票的相關(guān)規(guī)則1）單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項(xiàng)，均可以使用本票。本票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支付現(xiàn)金。2）本票的出票人，為經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理本票業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)；代理付款人是代理出票銀行審核支付銀行本票款項(xiàng)的銀行。3）本票自出票日起，付款期限一般為一個(gè)月，最長(zhǎng)不得超過(guò)二個(gè)月。4）本票見(jiàn)票即付。兌付跨行系統(tǒng)本票的，持票人開(kāi)戶銀行可根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來(lái)利率向出票銀行收取利息。5）本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金來(lái)源，并保證支付。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第11頁(yè)/共41頁(yè)四、銀行本票的當(dāng)事人一般來(lái)說(shuō)，銀行本票的當(dāng)事人包括出票人(付款人)和收款人。如果銀行本票經(jīng)過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓，則當(dāng)事人還應(yīng)包括背書(shū)人和被背書(shū)人。1.出票人(付款人)

銀行本票的出票人(付款人和出票人為同一個(gè)人)，為經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理銀行本票業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)。2.收款人收款人是指本票上記明的收款人。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第12頁(yè)/共41頁(yè)五、銀行本票的流轉(zhuǎn)程序票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第13頁(yè)/共41頁(yè)項(xiàng)目二銀行本票出票的操作

票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四項(xiàng)目二申請(qǐng)人提出申請(qǐng)銀行審查并受理銀行出票并交付第14頁(yè)/共41頁(yè)案例北京宏達(dá)公司從北京八方通公司購(gòu)買(mǎi)了一批原材料，價(jià)值200,000元，雙方商定貨款以銀行本票方式結(jié)算。2007年12月1日，北京宏達(dá)公司向其開(kāi)戶銀行中國(guó)建設(shè)銀行古城分理處提交一份銀行本票申請(qǐng)書(shū)，申請(qǐng)簽發(fā)一張轉(zhuǎn)賬銀行本票200,000元。北京八方通公司收到銀行本票當(dāng)天即向其開(kāi)戶銀行光大銀行海淀分行營(yíng)業(yè)部提示付款。光大銀行海淀分行營(yíng)業(yè)部審查無(wú)誤后為八方通公司辦理了轉(zhuǎn)賬結(jié)算。通過(guò)銀行本票這種結(jié)算方式，圓滿完成了此項(xiàng)交易。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第15頁(yè)/共41頁(yè)一、申請(qǐng)人提出申請(qǐng)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四申請(qǐng)人使用銀行本票，應(yīng)向其開(kāi)戶銀行填寫(xiě)銀行本票申請(qǐng)書(shū)。第16頁(yè)/共41頁(yè)銀行本票申請(qǐng)書(shū)第一聯(lián)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第17頁(yè)/共41頁(yè)銀行本票申請(qǐng)書(shū)第二聯(lián)

票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四北京宏達(dá)公司

財(cái)務(wù)專用章張三第18頁(yè)/共41頁(yè)銀行本票申請(qǐng)書(shū)第三聯(lián)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第19頁(yè)/共41頁(yè)二、銀行審查并受理

銀行收到申請(qǐng)人提交的“銀行本票申請(qǐng)書(shū)”后，應(yīng)認(rèn)真審查申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容填寫(xiě)是否完整、清晰，簽章是否為預(yù)留印鑒。如果申請(qǐng)書(shū)填明“現(xiàn)金”字樣，應(yīng)審查申請(qǐng)人和收款人是否為個(gè)人。經(jīng)審查無(wú)誤后，才能受理其簽發(fā)銀行匯票的申請(qǐng)。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第20頁(yè)/共41頁(yè)三、銀行出票并交付1）本票的出票日期和出票金額必須大寫(xiě)，如果填寫(xiě)錯(cuò)誤應(yīng)將本票作廢。2）用于轉(zhuǎn)賬的本票，須在本票上劃去“現(xiàn)金”字樣；按照支付結(jié)算辦法規(guī)定可以用于支取現(xiàn)金的本票，須在本票上劃去“轉(zhuǎn)賬”字樣。3）申請(qǐng)書(shū)的備注欄內(nèi)注明“不得轉(zhuǎn)讓”的，出票行應(yīng)當(dāng)在本票正面注明。經(jīng)復(fù)核無(wú)誤后，在本票第二聯(lián)上加蓋本票專用章并由授權(quán)的經(jīng)辦人簽名或蓋章，用壓數(shù)機(jī)壓印小寫(xiě)金額后交給申請(qǐng)人。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第21頁(yè)/共41頁(yè)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四填制完成的銀行本票第二聯(lián)本票專用章中國(guó)建設(shè)銀行經(jīng)辦人第22頁(yè)/共41頁(yè)項(xiàng)目三銀行本票付款的操作票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四項(xiàng)目三持票人提示付款銀行接票及審查銀行兌付第23頁(yè)/共41頁(yè)一、持票人提示付款

持票人收受銀行本票后并認(rèn)真審核后，可以直接向出票行提示付款或者委托開(kāi)戶銀行向出票行收款。直接向出票行提示付款時(shí)，應(yīng)在本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章。如果收款人是個(gè)人，則加蓋個(gè)人名章；如果收款人是單位，則加蓋預(yù)留銀行印鑒。委托開(kāi)戶銀行收款時(shí)，應(yīng)在轉(zhuǎn)賬支票背面作委托收款的背書(shū)。另外，如果是轉(zhuǎn)賬銀行本票，還應(yīng)填寫(xiě)銀行進(jìn)賬單一式三聯(lián)。

票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第24頁(yè)/共41頁(yè)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四北京八方通公司財(cái)務(wù)專用章

委托收款光大銀行海淀分行營(yíng)業(yè)部李四委托收款背書(shū)第25頁(yè)/共41頁(yè)銀行進(jìn)賬單第一聯(lián)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第26頁(yè)/共41頁(yè)銀行進(jìn)賬單第二聯(lián)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第27頁(yè)/共41頁(yè)銀行進(jìn)賬單第三聯(lián)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第28頁(yè)/共41頁(yè)二、銀行接票及審查

銀行臨柜柜員收到持票人提交的匯票和進(jìn)賬單后，應(yīng)認(rèn)真審查以下內(nèi)容：

1）本票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，本票是否真實(shí)，提示付款期限是否超過(guò)。2）本票填明的持票人是否在本行開(kāi)戶，持票人名稱是否為該持票人，與進(jìn)賬單上的名稱是否相符。3）出票行簽章是否符合規(guī)定，是否加蓋本票專用章。4）是否壓數(shù)機(jī)壓印的小寫(xiě)金額，與大寫(xiě)的出票金額是否一致。5）本票必須記載事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原記載人簽章證明。6）持票人在本票背面的簽章是否符合規(guī)定。背書(shū)轉(zhuǎn)讓的本票是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，其背書(shū)是否連續(xù)，背書(shū)使用粘單的是否按規(guī)定在粘結(jié)處簽章。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第29頁(yè)/共41頁(yè)三、銀行兌付1.代理付款行與出票行為不同銀行的分支機(jī)構(gòu)2.代理付款行與出票行為同一家銀行的分支機(jī)構(gòu)3.出票行直接對(duì)本行簽發(fā)的本票付款票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第30頁(yè)/共41頁(yè)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四蓋章后的銀行進(jìn)賬單第二聯(lián)柜員光大海淀分行營(yíng)業(yè)部轉(zhuǎn)訖第31頁(yè)/共41頁(yè)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四蓋章后的銀行進(jìn)賬單第一聯(lián)光大海淀分行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)公章柜員第32頁(yè)/共41頁(yè)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四蓋章后的銀行進(jìn)賬單第三聯(lián)柜員光大海淀分行營(yíng)業(yè)部轉(zhuǎn)訖第33頁(yè)/共41頁(yè)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四加蓋轉(zhuǎn)訖章后的銀行本票中國(guó)建設(shè)銀行本票專用章柜員柜員光大海淀分行營(yíng)業(yè)部轉(zhuǎn)訖第34頁(yè)/共41頁(yè)借：同城票據(jù)清算200,000

貸：活期存款——八方通公司200,000票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第35頁(yè)/共41頁(yè)項(xiàng)目四銀行本票結(jié)清、退款和掛失的操作票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四項(xiàng)目四銀行本票的結(jié)清銀行本票的退款銀行本票的掛失第36頁(yè)/共41頁(yè)一、銀行本票的結(jié)清1）如果出票行收到的是票據(jù)交換提入的本票，應(yīng)抽出專夾保管的本票卡片，經(jīng)核對(duì)相符，確屬本行出票后，本票作為借方憑證，本票卡片作為附件進(jìn)行賬務(wù)處理。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第37頁(yè)/共41頁(yè)票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四借：本票200,000

貸：同城票據(jù)清算200,000第38頁(yè)/共41頁(yè)二、銀行本票的退款

如果客戶因本票超過(guò)提示付款期限或其他原因未使用本票應(yīng)填制一式三聯(lián)進(jìn)賬單連同本票交給出票行申請(qǐng)退款。申請(qǐng)人為單位的，應(yīng)由單位出具正式公函說(shuō)明原因；申請(qǐng)人為個(gè)人的，應(yīng)出示有效身份證件。票據(jù)規(guī)則與操作技術(shù)模塊四第39頁(yè)/共41頁(yè)三、銀行本票的掛失