2.財務工作保密制度

財務工作保密制度

財務工作保密制度總則為加強公司內部管理，規(guī)范會計工作秩序，落實《企業(yè)內部控制制度》，防止財務泄密事件發(fā)生，特制定本制度。財務信息是和單位權益緊密相關的，是在一定時間內只限一定范圍內的人員知悉的事項，所有財務人員和財務信息使用者都有保守單位財務信息秘密的責任。制訂本規(guī)定的目的是建立起財務信息的安全防范體系，使財務信息的安全得到有效的保障，減少和逐步消除人為泄密事件的發(fā)生。公司財務機密的范圍：公司財務狀況、經(jīng)營狀況和現(xiàn)金流量情況；會計憑證、賬薄、報表、財務會計報告、財務安排、經(jīng)營意向、決策資料、財務會議記錄、公司有關財務制度、銷售傭金制度、員工工資福利及其獎金情況、證件、印章、會計數(shù)據(jù)、會計資料及會計載體（包括計算機、電算化程序、稅控裝置及程序、備份文字數(shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等）、財務設備等財務核算數(shù)據(jù)和管理資源；公司銷售信息。客戶資料情況、合作伙伴情況，以及公司將要發(fā)展方向的方針、策略，價格、扣讓、獎勵及傭金政策等信息；材料設備采購信息。包括采購方式、采購價格、供應商信息、采購渠道、采購合同等信息；在職責范圍內按程序進行使用和登記。對于特殊事項，必須經(jīng)主管領導簽字批準后方可使用，并進行相應登記。對于財務專用軟件，由財務主管指定系統(tǒng)管理員來設置使用密碼和制授權普通操作人員的工作權限。系統(tǒng)管理員和操作人員的口令要嚴格保密。系統(tǒng)管理員定期對已完成的工作進行備份，對計算機的安全與操作承擔責任。對于財務保險柜、文件保密柜等財務專用設備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財務主管領導封存保管，主管領導只有在非常特殊的情況下，并至少要會同兩位領導或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險柜或保密柜。罰則凡違反下述規(guī)定者，給予警告，并處100元－500元的罰款。因操作失誤，尚未造成嚴重后果或經(jīng)濟損失的；因無主觀故意泄露公司有關信息，尚未造成公司內部混亂、引起嚴重后果或經(jīng)濟損失的；已泄露公司秘密但采取補救措施的；凡違反下述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟損失或追究法律責任。故意或過失泄露公司財務秘密，造成嚴重后果或重大經(jīng)濟損失的；違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、對外轉讓、出售或違規(guī)提供公司秘密的；利用職權強制他人違反財務信息保密規(guī)定的。附則本規(guī)定關于財務信息保密責任期限為永久。本制度解釋權歸公司財務部，如有未盡事項須經(jīng)董事會與主管領導同意后