新常態(tài)下我國(guó)商業(yè)銀行的資本管理

新常態(tài)下我國(guó)商業(yè)銀行的資本管理

摘要：近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)逐漸步入新常態(tài)，改變了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)格局，經(jīng)濟(jì)增速放緩、產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)整、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力調(diào)整，金融業(yè)作為社會(huì)資金融通的主要供給者，也必須積極主動(dòng)地適應(yīng)新常態(tài)經(jīng)濟(jì)的開(kāi)展。本文介紹了新常態(tài)經(jīng)濟(jì)的特征以及新常態(tài)經(jīng)濟(jì)對(duì)銀行開(kāi)展提出的挑戰(zhàn)，同時(shí)也給出了商業(yè)銀行在新常態(tài)環(huán)境下開(kāi)展自身的些許建議，結(jié)合巴塞爾協(xié)議III，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行資本管理提出了少許建議。

關(guān)鍵詞：新常態(tài)商業(yè)銀行資本管理

一、新常態(tài)經(jīng)濟(jì)

〔一〕經(jīng)濟(jì)增速放緩，由中高速增長(zhǎng)進(jìn)入到中速增長(zhǎng)

〔二〕我國(guó)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造正從工業(yè)主導(dǎo)轉(zhuǎn)為效勞業(yè)主導(dǎo)

第三產(chǎn)業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總值的奉獻(xiàn)不斷增強(qiáng)并占據(jù)主要地位，經(jīng)濟(jì)構(gòu)造得到優(yōu)化，利于可持續(xù)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展。自改革開(kāi)放后，中國(guó)經(jīng)濟(jì)構(gòu)造逐漸趨向協(xié)調(diào)，并向優(yōu)化和晉級(jí)方向開(kāi)展，國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)從主要由第一、第二產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)轉(zhuǎn)化為主要由第二、第三產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)，第二產(chǎn)業(yè)的迅速開(kāi)展成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速開(kāi)展的主要?jiǎng)恿Α５S之而來(lái)的是一系列的污染與環(huán)境問(wèn)題，不利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的循環(huán)增長(zhǎng)，近年來(lái)中國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向以第三產(chǎn)業(yè)為主，大力推動(dòng)創(chuàng)新，貫徹落實(shí)科學(xué)開(kāi)展觀，實(shí)現(xiàn)社會(huì)與經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)開(kāi)展。

〔三〕我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力正在從投資驅(qū)動(dòng)轉(zhuǎn)向?yàn)橄M(fèi)驅(qū)動(dòng)

資源環(huán)境的約束不斷強(qiáng)化，綠色、可持續(xù)開(kāi)展正在成為新的增長(zhǎng)導(dǎo)向，高投入、高消耗、高污染的粗放型經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變?yōu)樵鲩L(zhǎng)代價(jià)較小、增長(zhǎng)質(zhì)量和效益較高的集約型經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式。近年來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)逐步從由要素投入增加導(dǎo)致轉(zhuǎn)變?yōu)橐叵M(fèi)率的進(jìn)步。隨著經(jīng)濟(jì)的高速開(kāi)展，人民生活程度的不斷進(jìn)步，社會(huì)消費(fèi)程度也顯著提升，成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的一大動(dòng)力；投資規(guī)模不斷擴(kuò)大，投資程度顯著上升，并重點(diǎn)投資于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境保護(hù)、貧困地區(qū)開(kāi)展、高科技產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代效勞業(yè)和根底設(shè)施建立等方面，不僅有效的促進(jìn)了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的開(kāi)展，也提升了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的質(zhì)量，有利于經(jīng)濟(jì)開(kāi)展與社會(huì)環(huán)境的協(xié)調(diào)；我國(guó)多年來(lái)一直處于貿(mào)易順差的有利地位，出口貿(mào)易的持續(xù)增長(zhǎng)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起了重大的推動(dòng)作用。在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的“三駕馬車(chē)〞中，消費(fèi)的作用日益漸長(zhǎng)，成為促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展最為主要的增長(zhǎng)動(dòng)力。

我國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展進(jìn)入“新常態(tài)〞，經(jīng)濟(jì)增速減緩，內(nèi)需擴(kuò)大，效勞業(yè)迅猛開(kāi)展，宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行，符合后發(fā)國(guó)家追趕型增長(zhǎng)的一般規(guī)律，是追趕進(jìn)入更高層次的表達(dá)。進(jìn)入新階段后，要求我們繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)改革，破除體制障礙，立足當(dāng)前，解決中長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)構(gòu)造性問(wèn)題，防止經(jīng)濟(jì)的硬著陸，并有效發(fā)揮金融體系對(duì)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的支持作用，順應(yīng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的潮流。

二、金融開(kāi)展適應(yīng)新常態(tài)

在新常態(tài)經(jīng)濟(jì)下，金融業(yè)作為社會(huì)資金融通的主要運(yùn)行者，其效勞對(duì)象與自身的開(kāi)展也出現(xiàn)了一些新的特征，形成了一個(gè)新的金融生態(tài)環(huán)境。環(huán)境的改變對(duì)金融業(yè)的開(kāi)展產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響，中國(guó)金融業(yè)的開(kāi)展也須做出構(gòu)造化的調(diào)整以適應(yīng)新的金融環(huán)境：通過(guò)走節(jié)約化開(kāi)展道路，優(yōu)化業(yè)務(wù)構(gòu)造，提升資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理等，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

〔一〕新常態(tài)對(duì)金融開(kāi)展的新要求

1、對(duì)效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)提出新要求

以往我國(guó)金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有完全理順效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)與自身利益的關(guān)系，過(guò)度追求銀行業(yè)的快速增長(zhǎng)與投資規(guī)模的擴(kuò)張，過(guò)分強(qiáng)調(diào)銀行自身的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。某些銀行通過(guò)快速做大理財(cái)、同業(yè)等影子銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)大收入來(lái)源，保持盈利的高速增長(zhǎng)，無(wú)視了對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支持；由于我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程的滯后，使得銀行業(yè)長(zhǎng)期享受利率管制帶來(lái)的紅利，造成銀行業(yè)與其它行業(yè)的利益沖突。我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速放緩后，金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加劇，需要金融業(yè)以“金融效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)〞為宗旨，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造的晉級(jí)，在追求自身經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)，履行金融業(yè)的社會(huì)責(zé)任。

2、對(duì)金融業(yè)把握增長(zhǎng)速度提出了新要求

4、對(duì)銀行管控資產(chǎn)質(zhì)量提出新的要求

5、對(duì)銀行業(yè)的改革創(chuàng)新提出新的要求

新常態(tài)之下，中央將繼續(xù)全面深化改革，調(diào)整產(chǎn)業(yè)構(gòu)造，破除經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的體制障礙。商業(yè)銀行也必須加大改革力度，加快銀行體系改革的市場(chǎng)化進(jìn)程，擴(kuò)大金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放，引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，加快金融監(jiān)管體制改革。

〔二〕金融開(kāi)展主動(dòng)適應(yīng)新常態(tài)

1、以金融效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)為宗旨

不僅僅關(guān)注金融改革對(duì)經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用，也須關(guān)注金融改革對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型、調(diào)整作用。強(qiáng)化金融效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)的根本導(dǎo)向作用，主動(dòng)效勞，讓利于民。明確金融效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)的著力點(diǎn)，針對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)整的重點(diǎn)、難點(diǎn)提供金融支持，突出對(duì)“三農(nóng)〞、小微企業(yè)等客戶(hù)、對(duì)新型城鎮(zhèn)化、根底設(shè)施建立、先進(jìn)的制造業(yè)和效勞業(yè)的金融效勞。

2、明確銀行自身的適度增長(zhǎng)目的，優(yōu)化銀行業(yè)務(wù)構(gòu)造

適應(yīng)經(jīng)濟(jì)增速放緩的要求，將對(duì)銀行增長(zhǎng)速度的追求轉(zhuǎn)為對(duì)銀行增長(zhǎng)質(zhì)量的追求。優(yōu)化自身業(yè)務(wù)構(gòu)造，開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，增加銀行效勞對(duì)象，擴(kuò)大銀行利潤(rùn)來(lái)源，保持一定的增長(zhǎng)率。

3、進(jìn)步銀行資產(chǎn)質(zhì)量

調(diào)整信貸資產(chǎn)的區(qū)域、行業(yè)、種類(lèi)和客戶(hù)構(gòu)造，降低銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；繼續(xù)進(jìn)展銀行貸款的五級(jí)分類(lèi)，減少不良貸款，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)步銀行收益。

4、繼續(xù)推動(dòng)金融創(chuàng)新

鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，如推出新的金融產(chǎn)品、互聯(lián)網(wǎng)金融等，進(jìn)步銀行競(jìng)爭(zhēng)力。但金融創(chuàng)新仍將效勞實(shí)體經(jīng)濟(jì)，要有助于解決當(dāng)前中小企業(yè)融資難等突出的問(wèn)題與矛盾。

5、金融促進(jìn)消費(fèi)、產(chǎn)業(yè)構(gòu)造晉級(jí)，推進(jìn)可持續(xù)開(kāi)展

加快消費(fèi)金融的開(kāi)展速度，構(gòu)建多層次的消費(fèi)金融體系；完善社會(huì)誠(chéng)信體系建立，改善社會(huì)消費(fèi)金融環(huán)境；加大對(duì)第三產(chǎn)業(yè)的金融支持力度，加快金融業(yè)自身的開(kāi)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造的晉級(jí)；通過(guò)“綠色貸款〞或“綠色政策性貸款〞支持環(huán)境友好型企業(yè)的開(kāi)展，開(kāi)展綠色金融，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展可持續(xù)。

三、新常態(tài)下商業(yè)銀行的資本管理

在新常態(tài)經(jīng)濟(jì)下，經(jīng)濟(jì)增速放緩，企業(yè)社會(huì)環(huán)境改變，由于產(chǎn)業(yè)構(gòu)造的調(diào)整，某些企業(yè)甚至面臨破產(chǎn)的威脅，企業(yè)的償債才能普遍下滑，居民收入程度不敵經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)時(shí)期，銀行的個(gè)人貸款也面臨一定的威脅，銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，須加強(qiáng)對(duì)銀行資產(chǎn)的管理。

〔一〕商業(yè)銀行資本管理的必要性

近年來(lái)，經(jīng)濟(jì)下行，逾期貸款、不良貸款增多，銀行資產(chǎn)質(zhì)量降低，商業(yè)銀行抵押貸款的抵押品價(jià)值縮水，貸款無(wú)法收回時(shí)處置抵押品也須承擔(dān)一定的貶值風(fēng)險(xiǎn)，必須加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的管理；通貨膨脹導(dǎo)致銀行資產(chǎn)的賬面價(jià)值高于銀行資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值，出現(xiàn)了一定的泡沫和虛假繁榮，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)高負(fù)債的特點(diǎn)也導(dǎo)致商業(yè)銀行的高風(fēng)險(xiǎn)性，因此需要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的管理，以進(jìn)步商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)才能；商業(yè)銀行本身存在的親周期性，在經(jīng)濟(jì)衰退之時(shí)，由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，抵押物價(jià)值下降以及貸款風(fēng)險(xiǎn)得以暴露，銀行在發(fā)放貸款時(shí)更加慎重，進(jìn)步了貸款條件、擔(dān)保要求、信貸審查的要求，提取更多的風(fēng)險(xiǎn)撥備、核銷(xiāo)了壞賬，銀行貸款增長(zhǎng)速度放緩、貸款規(guī)模減少，信貸的急劇減少對(duì)經(jīng)濟(jì)沖擊很大，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步衰退，經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇舉步維艱；銀行承擔(dān)著社會(huì)資金融通的重要責(zé)任，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展中處于根底地位，因此須加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的資本管理，降低商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的開(kāi)展。

〔二〕巴塞爾協(xié)議III對(duì)商業(yè)銀行資本管理的要求

巴塞爾協(xié)議將商業(yè)銀行資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。核心一級(jí)資本和其他一級(jí)資本是指在持續(xù)經(jīng)營(yíng)的狀況下吸收損失的資本，核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、留存收益、公開(kāi)儲(chǔ)藏和少數(shù)股東權(quán)益等，其他一級(jí)資本包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)、少數(shù)股東資本。二級(jí)資本也稱(chēng)附屬資本，指在破產(chǎn)清算狀況下吸收損失的資本，包括非公開(kāi)儲(chǔ)藏、資產(chǎn)重估儲(chǔ)藏、普通準(zhǔn)備金、〔債權(quán)/股權(quán)〕混合資本工具和次級(jí)長(zhǎng)期債券。巴塞爾協(xié)議III規(guī)定核心一級(jí)資本不得低于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的4.5%，一級(jí)資本不得低于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的6.0%，總資本不得低于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的8.0%。建立留存超額資本，確保銀行在非壓力時(shí)期建立的超額資本用于發(fā)生損失時(shí)吸收損失，其比例是2.5%。建立逆周期超額資本，建立銀行體系在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)快速增長(zhǎng)時(shí)的額外資本防線，逆周期資本須占風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0%～2.5%。引入杠桿率作為風(fēng)險(xiǎn)資本的后盾，控制銀行體系杠桿率的過(guò)度積累，按照3%的最低要求進(jìn)展杠桿率測(cè)試。

資本要求和超額資本

〔三〕新常態(tài)下商業(yè)銀行的資本管理

1、進(jìn)步資本根底的質(zhì)量、一致性和透明度

嚴(yán)格按照巴塞爾協(xié)議III的要求，建立資本框架，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)覆蓋的范圍，將杠桿率作為風(fēng)險(xiǎn)資本要求的可靠的補(bǔ)充指標(biāo)，緩和親周期性，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性，使銀行體系成為風(fēng)險(xiǎn)的吸收者而不是金融體系以及更廣義經(jīng)濟(jì)體系的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)者。

2、優(yōu)化資本構(gòu)造

銀行的業(yè)務(wù)資源和盈利才能決定銀行持有資本不能過(guò)多，既要滿(mǎn)足當(dāng)局的監(jiān)管要求，又要使股東價(jià)值最大化，追求資本回報(bào)率，應(yīng)根據(jù)各類(lèi)資本工具的不同特征，結(jié)合資本總量、質(zhì)量、本錢(qián)、對(duì)股權(quán)集中度的影響等因素，確定銀行的資本構(gòu)造，確定合理的資本籌集渠道和方式。

3、以市場(chǎng)為導(dǎo)向，減少政府的干預(yù)

在現(xiàn)代金融環(huán)境中，有些企業(yè)因自身經(jīng)營(yíng)狀況和資信狀況無(wú)法到達(dá)銀行的放款標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，往往通過(guò)從政府部門(mén)向銀行疏通關(guān)系獲取貸款，甚至地方政府為企業(yè)進(jìn)展貸款擔(dān)保，這些情況導(dǎo)致了地方政府大量“或有債務(wù)〞爆發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，也增加了銀行不良貸款的幾率，在一定程度上干預(yù)了銀行的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，不利于銀行體系的穩(wěn)定。

4、強(qiáng)化資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

不僅僅注重貸款的規(guī)模，也應(yīng)該注重貸款的質(zhì)量，嚴(yán)格控制商業(yè)銀行的貸款流程，認(rèn)真進(jìn)展對(duì)貸款企業(yè)的信譽(yù)評(píng)級(jí)工作，加強(qiáng)貸后管理，盡量防止不