某高速公路公司財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)告

海南高速公路股份有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表分析目錄公司基本情況簡(jiǎn)介會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)信息概述杜邦分析與不同年限的財(cái)務(wù)狀況的對(duì)比與同行業(yè)的其他有代表性企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況的對(duì)比分析調(diào)查小結(jié)小組工作總結(jié)成員分工情況：公司基本情況簡(jiǎn)介一、公司法定中文名稱：海南高速公路股份有限公司公司法定英文名稱：HainanExpresswayCo.,Ltd.公司英文名稱縮寫：HEC蔥飛乖二、公司法猴定代表人：端邢?；推共ㄕn三、公司董休事會(huì)秘書：憐陳求仲記脖蹈電話瓜：畫0898-再66701薦555杯與鳳電子信箱拔：建zks@h廊i-exp往ressw否ay.co符m編書燈證券事務(wù)代褲表：張堪省糧紀(jì)測(cè)電話每：雨0898-憑66768鳳394央找倦傳真接：瘦0898-有66790武647渾流咳聯(lián)系地址：快海南省?？诳涫兴{(lán)天籮路擔(dān)16峽待號(hào)高速公路能大樓拾亡規(guī)郵政編碼盆：饒57020莖3港棋給四、公司注田冊(cè)地址：海殖南省?？谑袦缢{(lán)天穴路絕16圓餐號(hào)高速公路捉大樓肆侵迫公司辦公地李址：海南省進(jìn)?？谑兴{(lán)天加路菠16妙檔號(hào)高速公路噴大樓停振絨郵政編碼鼻：但57020差3恭爽叉國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)鍛網(wǎng)址鋤：籠晃辨電子信箱澇：已zks@h甜i-exp呢ressw黃ay.co改m抗謙到五、公司信溜息披露報(bào)刊段：《中國(guó)證陳券報(bào)》《證吐券時(shí)報(bào)》《隆上海證券報(bào)卷》月殊獄登載公司年賽度報(bào)告的國(guó)條際互聯(lián)網(wǎng)妖：繳味濃公司年度報(bào)才告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)繼：公司董事犁會(huì)辦公室秋財(cái)田六、股票交宮易所：深圳優(yōu)證券交易所匆糕慧股票簡(jiǎn)稱：新海南高速越革廈股票代碼葬：我00088怠6冤刊息七、其他有發(fā)關(guān)資料：圍擋烘公司首次注杰冊(cè)登記時(shí)間蠢：驢1993樂輩年疲8孤移月晨17躺佳日仿習(xí)惜首次注冊(cè)地圾點(diǎn)：?？谑懈糯笸方?5士勻號(hào)南虹大雙廈攻11助麻層晨透悄變更注冊(cè)日童期枯：鄉(xiāng)1999鞠雹年賽11憶曉月閑3當(dāng)悉日晝巡斗變更注冊(cè)地澆點(diǎn)：?？谑兄{(lán)天墻路頸16激逢號(hào)高速公路踐大樓沾顏莫企業(yè)法人營(yíng)冬業(yè)執(zhí)照注冊(cè)摩號(hào)：（瓊企窄）勸46000捉01006文370都蛇閑稅務(wù)登記號(hào)閘碼匹：震46010巧02840趴82887玻沫周會(huì)計(jì)師事務(wù)硬所名稱：海鏟南從信會(huì)計(jì)傭師事務(wù)所咳誤癢辦公地址：演?？谑袊?guó)貿(mào)剝大狼道壽CMEC割販大矮廈揉1202運(yùn)靈室蜻刃會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和麥業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘嗓要肚殲戲一、本年度胃主要會(huì)計(jì)數(shù)真據(jù)哨(粥單病位軌:吼人民幣想元跟)診凈利義潤(rùn)底屢婦芒抄赤論茶琴奪-56,燒083,4任52.0誕0賣元改扣除非經(jīng)常雜性損益后的販凈利窄潤(rùn)君年逆截悲吳-56,制952,6尊50.0蜓8鼓元鹿主營(yíng)業(yè)務(wù)利窄潤(rùn)懸痛屠孕轉(zhuǎn)源捉瘋撥80,9岸27,80潛4.7病8微元愉其他業(yè)務(wù)利段潤(rùn)戀胞孩太愚供絹夠妙-4焰52,65旱9.8啟7烏元定營(yíng)業(yè)利乘潤(rùn)籠茫影欲段甘咳杏看-招75,68榴3,421馬.7嘆7立元慢投資收凡益惹茅用役壞損碌派詳-下24,07立3,764賞.6聽7另元燙補(bǔ)貼收聲入握獲析危稅街圍杯暫銳3,10談5,000亡.0狹0炊元災(zāi)營(yíng)業(yè)外收支嶼凈成額塊發(fā)賣網(wǎng)娃排滑京-窗2,521何,607.牽4租6你元階經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)吵生的現(xiàn)金流設(shè)量?jī)糸e額說暮訴鉛翠堂1,凳548,5險(xiǎn)32.3逼9峽元揮現(xiàn)金及現(xiàn)金浪等價(jià)物凈增對(duì)加英額難川外宿紛盤18溫2,655特,563.繁9蜓3泛元宰說明：扣除捷非經(jīng)常性損井益的項(xiàng)目和墳涉及金額：味（駝1站）處置長(zhǎng)期出股權(quán)投資、良固定資產(chǎn)、奇在建工程、企無形資產(chǎn)、寸其他長(zhǎng)期資拖產(chǎn)產(chǎn)生的損影益冶-613,坊627.7量4摸錯(cuò)元，職（毫2壁）短期投資妹損附益筆223,7芝13.89穿礙元，哨（迷3梢）其他各項(xiàng)騙營(yíng)業(yè)外收瞞入裝60,39委5.38?？驮?，繩（源4中）扣除公司滿日常根據(jù)企銷業(yè)會(huì)計(jì)制度泊規(guī)定計(jì)提的貞資產(chǎn)減值準(zhǔn)偶備后的其他急各項(xiàng)營(yíng)業(yè)外流支啦出恭-1,96種8,375妻.10刮灑元。繼（寫5動(dòng)）各種形式滿的政府補(bǔ)束貼的3,105沾,000.斥00殿雅元。超浙拐二、截止報(bào)丹告期末公司復(fù)前三年的主格要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)尸和財(cái)務(wù)指標(biāo)粉辭垃窩蛇敞稿隸艘例川未司單位：人民狹幣千元蛋項(xiàng)釋目調(diào)飛節(jié)菌滾腫芹嘗20社0卻3扛年蚊度撕仿未200盼2村年度塊主營(yíng)業(yè)務(wù)收晶入心首格拼展嫩衫227,窯519渴穩(wěn)服379,6牛45湊凈利玉潤(rùn)蹈植轎筋判烘氏依-56躲,083線奴椒23,互063站總資陪產(chǎn)敲土淘紡疼雞兵粥5,536匪,373習(xí)仁5揉,444,腹560連股東權(quán)尼益頭(兔不含少數(shù)股累東權(quán)擠益葵)逗囑靜2,24霧4,054仰駛憐2,342揭,733旅每股收器益絲(侄元尖)幼(映攤昨薄欺)爬蒼毛鐘稀-0盈.06寨置駛0.薄02刺(盲加陽權(quán)先)藥蓬損作污腐腔盡-0.06魯叔衣父0.02右扣除非經(jīng)常病性損益后的豎每股收咳益駐(瓜攤棍薄纖)貨忘-0.0曾58糾覆掃0.0玩1健(鍛加稈權(quán)牽)花艙艦臺(tái)授鈴健-辦0.058擊威房唇0.01皇每股凈資息產(chǎn)第(薦元兔)立(仁攤曲薄鋪)琴策勤芒串2.2糞7葛卡床2.37蒙調(diào)整后每股渡凈資摧產(chǎn)訂(巡元秋)跳政啦停枕2.0壓7菠毛鄰2.18竹每股經(jīng)營(yíng)活盼動(dòng)產(chǎn)生的碧現(xiàn)金流量?jī)裘~腳(桂元栽)昨禿忌燒驕砌0.002猾短營(yíng)0油.073臟凈資產(chǎn)收益產(chǎn)率紋(新％蛇)鉆(嶺攤吼薄短)擴(kuò)認(rèn)望團(tuán)-膀2.50舅饑膛0罷.98詞(坦加嶼權(quán)蓬)成圍由尊反思鎖桑-2.45箏無仇豆0.99撐扣除非經(jīng)常繭性損益后的伙加權(quán)凈資產(chǎn)帖收益轎率仆孫壞已教脊-剝2.54乞客器0庸.66籌公油司補(bǔ)2003沈暫年度按照全毀面攤薄法和厭加權(quán)平均法怎計(jì)算的凈資霉產(chǎn)收益率和股加權(quán)收益：叨報(bào)告期利壽潤(rùn)壺增私綱反蘭蔬螺筐流凈資產(chǎn)收益規(guī)率容治江害嫁驚電偏豆全面攤寸薄忘轎宴再脹例芹加權(quán)平均學(xué)主營(yíng)業(yè)務(wù)利構(gòu)潤(rùn)減則記撲票然3.6弓1萍寬盞挎3.悄53麗營(yíng)業(yè)利貓潤(rùn)端甲錘地輛翁害3.37侮緒伴碰充3.3根0罰凈利顧潤(rùn)駝絕易濟(jì)妹離死-2.快50斃滿墓拴-2仍.45蓋扣除非經(jīng)常車性損益后的土凈利蔽潤(rùn)妹廟仁-2.載54段努源狂-2再.48猜報(bào)告期利挎潤(rùn)憲革地淋灣證袍云歪甩每股收叮益秤(蔥元趙)伸逐鞠細(xì)倉(cāng)才課求翁全面攤問薄特蹲攻少劫漂炒加權(quán)平均兇主營(yíng)業(yè)務(wù)利妄潤(rùn)偉型惰街趕融0.0輕8言鍬燒階0.盲08王營(yíng)業(yè)利量潤(rùn)禁故參企揮閣耀-0.08葛衡扎課晌-0.0犬8乓凈利廢潤(rùn)耐告削共鏈紫廁-0.丹06礙歲瑞榆-0倒.06驚扣除非經(jīng)常跪性損益后的身凈利傲潤(rùn)山淚金-0.0炊58離興拼廳-0.雜058姜截止日期勵(lì)2003-柿12-31吉公告日期象2004-己04-21迎每股凈資產(chǎn)儉2.2罷7貿(mào)元屯每股收益矮-0.05土6概7塘元若每股現(xiàn)金含稼量泳0.001讀5心元概每股資本公手積金焦0.954懷6排元所固定資產(chǎn)合哪計(jì)畝4,090均,020,售387.1炮8掏元專流動(dòng)資產(chǎn)合都計(jì)經(jīng)1,322陸,202,填901.2戚6勞元叛資產(chǎn)總計(jì)敏5,536醋,372,刪509.9訪2數(shù)元衰長(zhǎng)期負(fù)債合禁計(jì)亮3,068廢,151,依869.2滲8去元弓主營(yíng)業(yè)務(wù)收腔入阿227,5鞋18,53董0.7窄1腫元洞財(cái)務(wù)費(fèi)用冷24,21籌7,488繳.6夏4轉(zhuǎn)元禍凈利潤(rùn)必-56,0燈83,45握2.0富0冶元主營(yíng)構(gòu)成公布日期：2003-12-31

按行業(yè)

財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)構(gòu)成

負(fù)債構(gòu)成

復(fù)項(xiàng)目：利潤(rùn)螞表不報(bào)告期劃2003-徒12-31礎(chǔ)一、強(qiáng)主營(yíng)業(yè)務(wù)收餅入蹤227,5捆18,53猛1紋減：騙折扣與折讓漂0擁主營(yíng)業(yè)務(wù)收朱入凈額絨227,5胡18,53堂1顆減：栽主營(yíng)業(yè)務(wù)成病本灘135,2霸52,00福0妙主營(yíng)業(yè)務(wù)稅莊金及附加脅11,33撫8,726蓮二、躺主營(yíng)業(yè)務(wù)利屑潤(rùn)初80,92噴7,805佳加：妥其他業(yè)務(wù)利統(tǒng)潤(rùn)授-452,韻660泉營(yíng)業(yè)費(fèi)用術(shù)26,88憲2,634乏管理費(fèi)用推105,0頃58,44依4內(nèi)財(cái)務(wù)費(fèi)用尊24,21涂7,489耽三、駱營(yíng)業(yè)利潤(rùn)羽-75,6盒83,42尾2佛加：紀(jì)投資收益得-24,0太73,76級(jí)5僵補(bǔ)貼收入漿3,105違,000羽營(yíng)業(yè)外收入犧169,6丑01斗減：欣營(yíng)業(yè)外支出憑2,691子,209醉營(yíng)業(yè)外收支簡(jiǎn)凈額搜-2,52智1,607樂四、尺利潤(rùn)總額總-99,1盟73,79順4均減：浩所得稅涉781,3貞27乎減：童少數(shù)股東權(quán)金益搞-429,宰110靈加：代未確認(rèn)的投烈資損失碼43,44刊2,559得五、危凈利潤(rùn)輸-56,0縫83,45牢2燕加：越年初未分配糠利潤(rùn)療164,8馬41,98脆9犧六、撒可分配利潤(rùn)袍108,7剃58,53插7忽減：蛇提取法定盈討余公積佩117,9桑66舒提取法定公追益金針117,9壘66增七、熟可供股東分僑配的利潤(rùn)鼻108,5研22,60聞4番八、卡未分配利潤(rùn)氏108,5準(zhǔn)22,60缺4賊項(xiàng)目：現(xiàn)金臘流量表越報(bào)告期脆2003-宇12-31堆銷售商品、綿提供勞務(wù)收簽到的現(xiàn)金例275,3考07,64礎(chǔ)6抱收到的其他抓與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)珍有關(guān)的現(xiàn)金宅57,26在7,167斧經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)鐘金流入小計(jì)懂332,5股74,81纏3康購(gòu)買商品接滾受勞務(wù)支付懇的現(xiàn)金云163,5復(fù)07,68浮0舟支付給職工挪以及為職工奧支付的現(xiàn)金買37,54瓜1,620虧支付的各項(xiàng)鞏稅費(fèi)嘩12,37存4,591葉支付的其他酷與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)溪有關(guān)的現(xiàn)金菠117,7蔑17,08食8襲經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)誓金流出小計(jì)乓331,1焦40,97州9直經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)傲生的現(xiàn)金流涼量?jī)纛~襖1,433鏡,833經(jīng)收回投資所合收到的現(xiàn)金摩14,56資4,772染取得投資收比益所收到的因現(xiàn)金獻(xiàn)5,325存,705歷處置固定無承形和長(zhǎng)期資更產(chǎn)收回的現(xiàn)縮金奉476,3眾34安投資活動(dòng)現(xiàn)貢金流入小計(jì)懷20,36涉6,811哄購(gòu)建固定無券形和長(zhǎng)期資張產(chǎn)支付的現(xiàn)趕金頸97,29系5,446退投資所支付戲的現(xiàn)金槍24,77惰2,303才投資活動(dòng)現(xiàn)乳金流出小計(jì)墾122,0論67,74孕9岸投資活動(dòng)產(chǎn)勒生的現(xiàn)金流中量?jī)纛~霧-101,茄700,9合38播借款所收到采的現(xiàn)金柏357,3薄00,00料0已收到的其他展與籌資活動(dòng)鐘有關(guān)的現(xiàn)金帶104,9翠45,33律6僅籌資活動(dòng)現(xiàn)偽金流入小計(jì)超466,7助45,33法6敗償還債務(wù)所箭支付的現(xiàn)金咳116,0撞00,00壽0界支付的其他景與籌資活動(dòng)戚有關(guān)的現(xiàn)金扛52,45察3,825咽籌資活動(dòng)現(xiàn)杏金流出小計(jì)搬183,8艦22,66頁7肅籌資活動(dòng)產(chǎn)擔(dān)生的現(xiàn)金流開量?jī)纛~逮282,9昆22,66池9角四、奧匯率變動(dòng)對(duì)侵現(xiàn)金的影響灑--瘦五、夜現(xiàn)金及現(xiàn)金茄等價(jià)物凈增測(cè)加額廚182,6丙55,56富4妙凈利潤(rùn)嚼-56,0夠83,45谷2膚加：腫少數(shù)股東損僵益帆-429,掠110巨計(jì)提的資產(chǎn)兆減值準(zhǔn)備釘1,671構(gòu),475錦固定資產(chǎn)折安舊生90,40錫5,993粥無形資產(chǎn)攤駕銷搶1,548躬,026丸長(zhǎng)期待攤費(fèi)像用攤銷祝21,30樹8,218主待攤費(fèi)用的扁減卷少販(橡減增定加端)挖1,228月,577水預(yù)提費(fèi)用的遮增辦加鵲(慈減減碌少色)巡317,5追92驅(qū)處置固定無蕩形和其他長(zhǎng)酒期資產(chǎn)的損刺失刃(罵減：收嘗益索)蹲583,6很04栽固定資產(chǎn)報(bào)革廢損失利14,17襯0妥財(cái)務(wù)費(fèi)用區(qū)24,25繭9,262饅投資損艙失情(拐減收貫益薪)銳24,07懷3,765蔽存貨的減刮少克(擦減增之加之)排-38,2第93,66根8境經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收層項(xiàng)目的減滅少榴(擊減增糟加陜)仁-57,4叢55河經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付脆項(xiàng)目的增租加隱(置減減曉少寫)哨-25,6篇70,60屯3躺經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)柱生之現(xiàn)金流問量?jī)纛~論1,433宮,833招貨幣資金的壇期末余額舊344,2覽49,39癥9樓減：申貨幣資金的夸期初余額道161,5竟93,83填5奴現(xiàn)金及現(xiàn)金腫等價(jià)物凈增冷加額沿182,6匠55,56塑4資產(chǎn)負(fù)債表浴報(bào)告期腔2003-桃12-31蘿貨幣資金炊344,2私49,39膀9國(guó)短期投資槍34,00猾3,063志減活:藏短期投資跌醋價(jià)準(zhǔn)備按21,03砌7,361眼短期投資凈盟額宰12,96慚5,702挺應(yīng)收帳款木637,0群39,46子5廳應(yīng)收賬款凈竟額輪630,7植53,94開0鄉(xiāng)其他應(yīng)收款打41,40愿9,288斯其他應(yīng)收款鴉凈額征32,79鏈2,564忘減侵:悠壞帳準(zhǔn)備求14,90古2,250釘應(yīng)收款項(xiàng)凈召額罪663,5權(quán)46,50跑3擔(dān)預(yù)付帳款垂28,02急0,703濕存貨吃275,2沿84,77急4堵減病:摩存貨跌價(jià)準(zhǔn)哄備暴2,478跑,955慎存貨凈額巾272,8健05,82更0鑄待攤費(fèi)用鼠614,7視73頸流動(dòng)資產(chǎn)合跡計(jì)貓1,322叼,202,話901居長(zhǎng)期股權(quán)投供資姓40,28理9,342綠長(zhǎng)期投資合取計(jì)塑69,59寫1,803學(xué)減脈:蛇長(zhǎng)期投資減鵲值準(zhǔn)備勝29,30哀2,462酸長(zhǎng)期投資凈狡額鵝40,28蹲9,342誦其弊中爽:會(huì)合并價(jià)差游751,8徑45寫股權(quán)投資差秩額巷0縣固定資產(chǎn)原徑價(jià)令4,721結(jié),285,呢228此減半:冶累計(jì)折舊介567,1點(diǎn)31,50蹈4跨固定資產(chǎn)凈座值匆4,154灘,153,損725選減弄:腳固定資產(chǎn)減迅值準(zhǔn)備纏66,29訴5,373養(yǎng)固定資產(chǎn)凈潮額脹4,087吧,858,櫻352剩在建工程仍6,296猾,274紐減殼:箏在建工程減屬值準(zhǔn)備海4,134臉,238嗎在建工程凈倆額在2,162學(xué),035制固定資產(chǎn)合性計(jì)蔬4,090薦,020,姜387旬無形資產(chǎn)揚(yáng)82,05災(zāi)9,482飛開辦費(fèi)繭0州遞延資產(chǎn)訊0笑長(zhǎng)期待攤費(fèi)沾用眨18,54先5,692愧其他長(zhǎng)期資飲產(chǎn)氧0證無形資產(chǎn)及數(shù)其他資產(chǎn)合謠計(jì)縮83,85攏9,880般短期借款怕45,00克0,000絕應(yīng)付帳款聽17,67絮2,901晌預(yù)收帳款紋18,38從0,353龍應(yīng)付工資饅2,110帥,929受應(yīng)付福利費(fèi)逝3,538瘡,977董應(yīng)付股利低13,85鎮(zhèn)8,421輝應(yīng)交稅金盜-36,5鵲80,88版4泡其他應(yīng)交款伐-110,鈴258告其他應(yīng)付款覺129,2害69,82質(zhì)3捏預(yù)提費(fèi)用動(dòng)1,274勵(lì),724真一年內(nèi)到期氏的長(zhǎng)期負(fù)債您15,00猴0,000館流動(dòng)負(fù)債合績(jī)計(jì)肆209,4揭14,98床6邁長(zhǎng)期借款濃1,190直,763,踐595扭長(zhǎng)期應(yīng)付款位1,877蛋,388,付274財(cái)務(wù)分析退短期償債能慶力分析：流動(dòng)比率=榆鵝=1教,322,壤202,9規(guī)01上／哥209,4默14,98她6閣食=6漠.3138速動(dòng)比率=辰倘=(竹1,322陷,202,山901-2炊75,28嚷4,774完)/209揚(yáng),414,澆986杯謝=5枯.0111縱保守的速動(dòng)紡比顧率爭(zhēng)=哨庭顧踏=農(nóng)(4,24臣9,399王+34,0格03,06闖3+630陣,753,榜940)/占209,4礙14,98陳6窮鬼4.脈8182現(xiàn)金比率=驚毫=瘋德=(饅344,2天49,39遮9+34,傲003,0仔63)/2響09,41樹4,986籠劇=1漁.8062修資產(chǎn)負(fù)債仙率艇=膊筍擠=站產(chǎn)權(quán)比轎率險(xiǎn)=蛾爸怖=59.2訓(xùn)006%權(quán)益系數(shù)=藝奸=2罵.4671刺股東權(quán)益撤比偷=存孟督=0.40幣433李蹈為=瘦有形凈值債缸務(wù)搶率道=供寶非=竄40.53諸29%顏利息保障倍句數(shù)碑=絮蒸蔑=園辟腔=(-茶75,68滴3,422崖-24,2世17,48虜9)/24釋,217,臺(tái)489粥胸炎=-4捉.1252咱由以上數(shù)據(jù)眉可知：公司胖的現(xiàn)金流量騎比較大，資植本的更新速喚度比較快。謀雖然導(dǎo)與罵200互2密年度相比，膀贏利能力有茅所下降，利訊潤(rùn)總額也為磚負(fù)值，但其互短期償債能捆力比較強(qiáng)，拾通過吸引社檢會(huì)游離資金臟和不斷加強(qiáng)備自身的管理蛇，仍然可以穴走出目前營(yíng)林運(yùn)低迷的走誰勢(shì)。所以是蹤一家值得投府資的企業(yè)。仔企業(yè)獲利能燥力分析（銷申售利潤(rùn)分析桿）起銷售毛利假率玻=參璃籃=賣畏繼=順(227,碧518,5芒31-13鈔5,252標(biāo),000)網(wǎng)/227,剩518,5逢31蜘舉選=邀40.55看34%掌營(yíng)業(yè)利潤(rùn)白率駝=蠻嫁爭(zhēng)=百醬紙=(227奪,518,虎531-1晚35,25既2,000傷-0)/2芽27,51嬌8,531志考=俘40.55孤34%希銷售凈利斷率抬=皂暖胃=險(xiǎn)保漢=-56,獸083,4劃52/22軋7,518道,531闖蟻沒=-24.餃6501%鋤資產(chǎn)報(bào)酬閥率廊=抹和貴=-56,末083,4違5株2垂×呢2/(5,怠536,3建73+5,滴444,5啟60)管×我1000抹然菠=-1.0轎215%螞股東權(quán)益報(bào)壤酬旁率忌=憐無射=蛛-56,0進(jìn)83,45指2/2,2詢44,05四4,000懂表雕=萄-2.49櫻92%拼成本費(fèi)用利炊潤(rùn)率===稍由以上計(jì)算錯(cuò)數(shù)據(jù)分析可駛知：企業(yè)銷碰售的毛利率浴不夠高，主斃營(yíng)業(yè)務(wù)成本裳和管理費(fèi)用豆都偏高。應(yīng)樸加強(qiáng)物資的脆合理分配，繡完善自身的裹管理，降低秒主營(yíng)業(yè)務(wù)成砌本。從而使譽(yù)企業(yè)的凈利表潤(rùn)有負(fù)變正訂，實(shí)現(xiàn)盈利取。儉從總的來看版，企業(yè)在這何一年度，它眾的獲利能力奔較蓋200隆2拒年有所下降種，需進(jìn)一步照得到改善寒。散輪三、企業(yè)營(yíng)火運(yùn)能力分析段總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)噸率軍=測(cè)粗螺傭=目堡淋傳=0.04穗14續(xù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)姐天堂數(shù)耗=農(nóng)逃犯=作360/0只.0414綁謠憤=捉8695.艷65屑流動(dòng)資產(chǎn)周抵轉(zhuǎn)刑率自=平機(jī)阻=畝畢掙=圓227,5伍18,53到1/1,3獵22,20傻2,901在絹厭=堆0.172裂1注固定資產(chǎn)周榨轉(zhuǎn)午率那=卷奴爭(zhēng)=挽姓視=害227,5娘18,53頌1/4,1傳54,15墾3,725職持罰=讀0.054怕8餐存貨周轉(zhuǎn)絹率萬=哭歸囑箏思=挎鍵炕=0.05嚴(yán)331敗存貨周轉(zhuǎn)天嶄數(shù)延=許=貸應(yīng)收帳款周慕轉(zhuǎn)歡率芒==閃=675.館295前4脫（天）密由以上計(jì)算抽數(shù)據(jù)分析可挑知：企業(yè)的君流動(dòng)資金周桶轉(zhuǎn)率過低，銹總資產(chǎn)的周愉轉(zhuǎn)率也不是未很令人滿意度，這也是企亞業(yè)目前經(jīng)營(yíng)糠業(yè)績(jī)不佳的夢(mèng)主要因。企收業(yè)應(yīng)想辦法地盤活自己的賴流動(dòng)資金，泰進(jìn)而使總資也產(chǎn)流動(dòng)加快池，從而提高儉企業(yè)的營(yíng)運(yùn)通能力。求現(xiàn)金償債能液力分析示現(xiàn)金流量比蛇率俗=郵=1,43糟3,833慘/277,撫518,5甚31螞=0.68稼47%炎銷售現(xiàn)金比睛率撐=跌究汁=販=0.63飼02%新由以上計(jì)算喂數(shù)據(jù)分析可讓知：企業(yè)雖購(gòu)然出現(xiàn)了暫書時(shí)的盈利困絮難，但其償桐債能力仍比肌較強(qiáng)，企業(yè)深仍可以通過教完善自身而庫走出困境。麥上市公司市間場(chǎng)價(jià)值分析每股利潤(rùn)=撓暢=0磨.1079市盈率=瞞螞=-14露158每股股利=違憑=-浴0.103圣0燒每股凈資區(qū)產(chǎn)挖=爐睜貫=2.2尋7捏（元）旺由以上計(jì)算忙數(shù)據(jù)分析可畜知：股票的疏現(xiàn)狀不是很脹令人滿意，折企業(yè)暫時(shí)的地虧損影響了抬股票的行情鉤。但因企業(yè)勸仍有較大的映發(fā)展?jié)摿?，影故仍然有希勻望使股票的皇走?shì)變好。猶財(cái)務(wù)繡信息概述港報(bào)告期戀2003-簡(jiǎn)12-31釋每股收腥益另(撒元追)炊-0.05鋤67劍每股收益增嫩長(zhǎng)鄙率逐(%)憤-343.斷1742擦每股收芬益飛-搖扣夢(mèng)除幅(錦元靠)聞-0.05無8唱每股收府益俯-似扣熄除術(shù)-東增長(zhǎng)滴率悠(%)控-680擇每股收題益滿-精加段權(quán)漢(傾元罷)控-0.06刊每股收溝益賣-恥加倆權(quán)心-衰增長(zhǎng)墻率煤(%)沿-400姑每股收鴉益盜-深扣醉除乖/居加螞權(quán)濤(悟元筒)神-0.05別8耳每股收詞益濫-末扣蝴除嬸/努加葬權(quán)棗-村增長(zhǎng)為率喊(%)秩-680嗓每股未分配顧利種潤(rùn)莫(錘元由)贏0.109勇7亞每股可分配掉利夾潤(rùn)暴(尤元煎)則0.109繳7凱每股凈資瓶產(chǎn)但(楚元孝)愉2.27素每股凈資產(chǎn)麗增長(zhǎng)皂率土(%)附-4.21激21可每股凈資弟產(chǎn)剩-尚調(diào)賢整隱(悼元草)舟2.07柔每股現(xiàn)金含檢量既(盟元吳)木0.001濱5鎖每股資本公散積齊金令(紅元床)手0.954隔6現(xiàn)每股盈余公置積圍金聽(咱元毛)區(qū)0.308私8恒每股負(fù)債崗比煤(%)龜331.4團(tuán)597蚊流動(dòng)比率暖6.313惠8裙速動(dòng)比率霞5.011境1橫現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)崖債糟比籃(%)漂0.684鍋7切股東權(quán)益瞧比膨(%)賭40.53嘗29塞流動(dòng)負(fù)債拳率炸(%)武6.389停3仁負(fù)債權(quán)益驕比睬(%)攝146.0設(shè)556鄉(xiāng)存貨周轉(zhuǎn)括天浩(粥天蹈)禍675.2謎954酬存貨周轉(zhuǎn)松率抖(話倍絹)齡0.533艇1紗應(yīng)收款周轉(zhuǎn)拴天濁(抬天欠)苦990.0濱99縣應(yīng)收帳款周痰轉(zhuǎn)鴿率叢(怠倍塊)沃0.363眉6賭主營(yíng)成本比紐例蔽(%)而59.44偷66尺營(yíng)業(yè)費(fèi)用比劣例翼(%)逼11.81盆56納管理費(fèi)用比殼例閉(%)聽46.17秘58猴財(cái)務(wù)費(fèi)用比扇例殘(%)懇10.64止42牢總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)湊率矛(畫倍蹈)綿0.041施4您經(jīng)營(yíng)凈利綁率沒(%)狠-24.6芝501劍經(jīng)營(yíng)毛利魚率紅(%)洽35.56璃98錯(cuò)資產(chǎn)利潤(rùn)探率嚇(%)龜-1.80嫁63共資產(chǎn)凈利悟率木(%)王-1.02球15脆凈利潤(rùn)驅(qū)率造(%)扔-24.6孔501局凈資產(chǎn)收益鑼率扶(%)損-2.5搞凈資產(chǎn)收益蒼率秧-姑增長(zhǎng)可率孫(%)確-353.儉8674事凈資產(chǎn)收益必率愿-叉扣展除悅(%)膏-2.54稱凈資產(chǎn)收益圓率樹-青扣笛除替-先增長(zhǎng)夾率疫(%)肉-640.泉4255拘凈資產(chǎn)收益張率隊(duì)-宵加裹權(quán)糕(%)付-2.45勵(lì)凈資產(chǎn)收益裁率烏-涉加布權(quán)償-厚增長(zhǎng)銀率腐(%)蠢-350戶凈資產(chǎn)收益疑率覺-救扣潛除侵/立加害權(quán)枯(%)矛-2.48稈凈資產(chǎn)收益眠率亞-振扣跳除卡/遼加筒權(quán)殃-商增長(zhǎng)何率樣(%)尊-627.桶6596喉稅前利潤(rùn)增點(diǎn)長(zhǎng)脆率壯(%)侵-1097末.2352占扣除非經(jīng)?？s性損益后凈甜利潤(rùn)瞎-5695嶼2650.威08李主營(yíng)收入增廣長(zhǎng)浙率刻(%)臣-40.0寺707待凈利潤(rùn)增長(zhǎng)弄率圍(%)邀-343.娛1742僵總資產(chǎn)增長(zhǎng)群率嚼(%)壯1.686挽3嘆股東權(quán)益增閘長(zhǎng)尼率買(%)猶-4.21僻21著主營(yíng)利潤(rùn)增蒼長(zhǎng)或率拌(%)姻-31.9礙803妄資產(chǎn)負(fù)債部率炎(%)抹59.20系06榆長(zhǎng)期負(fù)債資降產(chǎn)甜比蓄(%)巾55.41杯81拜固定圾比點(diǎn)(%)追75.39幸02濃主營(yíng)收入現(xiàn)僚金含蘭量煌(盼倍消)粒1.21垃凈利潤(rùn)現(xiàn)金芒含覆量幻(允倍糊)上-0.02陷56匯2003-德12-31餃懂杜邦分析爸

凈資產(chǎn)收益率-2.5%近

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秒

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總資產(chǎn)收益率-1.0215%介X權(quán)益乘數(shù)1/(1-0.59)=資產(chǎn)總額/股東權(quán)益

=1/（1-資產(chǎn)負(fù)債率）

=1/（1-負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）x100％聽

歲

玩

零

匯

豪

主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率-24.6501%僻X總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.0414%冒

撐

腔

職

彈

遍

綠

脆

碌

慎

凈利潤(rùn)-56,083,452壩/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入227,518,531壩

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入227,518,531告/資產(chǎn)總額5,536,372,510零

樣

市

宅

取

般

纖

駐

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入227,518,531探-全部成本302,749,293耍+其他利潤(rùn)19,928,637勺-所得稅781,327醋

流動(dòng)資產(chǎn)1,322,202,901輝+長(zhǎng)期資產(chǎn)4,214,169,609填

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本146,590,726營(yíng)業(yè)費(fèi)用26,882,634管理費(fèi)用105,058,444財(cái)務(wù)費(fèi)用24,217,489

貨幣資金344,249,399短期投資12,965,702應(yīng)收賬款630,753,940存貨272,805,820其他流動(dòng)資產(chǎn)61,428,040

長(zhǎng)期投資40,289,342固定資產(chǎn)4,090,020,387無形資產(chǎn)82,059,482其他資產(chǎn)1,800,397況與不同年限屢的財(cái)務(wù)狀況策的對(duì)比：利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析

2000200120022003

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入353%252%380%228%主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)17850.610541.711931.38135.6其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)102.852.010.30(0.2)營(yíng)業(yè)費(fèi)用185.2187.3195.12711.8管理費(fèi)用7120.18835.07820.510546.2財(cái)務(wù)費(fèi)用41.2(6)(2.5)30.72410.6營(yíng)業(yè)利潤(rùn)9527.0104.0205.3(76)(33.3)投資收益72.0(32)(12.6)(18)(4.8)(24)(10.6)營(yíng)業(yè)外收入10.220.700.100.1營(yíng)業(yè)外支出205.552.100.131.2利潤(rùn)總額8423.7(26)(10.1)102.6(99)(43.6)凈利潤(rùn)8724.7(8)(3.0)236.1(56)(24.7)杜邦分析凈資產(chǎn)收益率2003年2002年-2.5%1.0%資產(chǎn)收益率財(cái)務(wù)杠桿X-1.0%0.4%2.52.3凈利潤(rùn)率資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率X/-24.7%6.1%0.00.1凈利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入資產(chǎn)股東權(quán)益//-56232283805,5365,4452,2442,343污從宇200根0趕年縣到握200漲3原年企業(yè)的主晃營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)嘗從描1785啊0依元降些到瓜8135.井6館元，其他業(yè)短務(wù)利潤(rùn)也獵從商102.果8劇萬元降震為初0待，利潤(rùn)年年崗減少，而在村企業(yè)的收入飼不斷減少的底同時(shí)，企業(yè)炕的營(yíng)業(yè)費(fèi)用敲管理費(fèi)用和霧財(cái)務(wù)費(fèi)用也飲不斷增加。精這造成了企尖業(yè)的財(cái)務(wù)出尿現(xiàn)了危機(jī)，昨企業(yè)的經(jīng)營(yíng)群狀況也逐漸圈惡化。必柱終所以企業(yè)應(yīng)凡不斷的改善孝自身的管理耐，降低企業(yè)馬的管理費(fèi)用墊，同時(shí)也要稼想法增加自輝身的營(yíng)業(yè)收步入，只有通蔑過內(nèi)部的改庭革才能使企嫩業(yè)走出困境字。輝與同行業(yè)的弄其他有代表胡性企業(yè)的財(cái)各務(wù)狀況的對(duì)塞比退：川證券代碼：欄00042族9銷證券簡(jiǎn)稱：黑粵高速Ａ樹公司名稱：宇廣東省高速陵公路發(fā)展股絨份有限公司主營(yíng)構(gòu)成公布日期：2003-12-31

按行業(yè)按地區(qū)

利潤(rùn)表結(jié)構(gòu)分析

2000200120022003

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入251%625%753%797%主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)15361.137660.248664.551965.1其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)62.330.5111.581.1營(yíng)業(yè)費(fèi)用00.000.000.000.0管理費(fèi)用3313.2508.1577.5658.1財(cái)務(wù)費(fèi)用0(0.2)8814.1202.7668.2營(yíng)業(yè)利潤(rùn)12750.424138.542055.839749.8投資收益6224.5(6)(1.0)(8)(1.1)212.7營(yíng)業(yè)外收入31.160.950.630.3營(yíng)業(yè)外支出10.510.1101.4101.3利潤(rùn)總額19075.624038.340653.941051.5凈利潤(rùn)13353.014823.717122.718122.7財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)構(gòu)成

負(fù)債構(gòu)成

塌現(xiàn)金流量表報(bào)告期2003-12-31銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金830,893,121收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金21,954,979經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)853,083,187購(gòu)買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金43,764,820支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金46,153,232支付的各項(xiàng)稅費(fèi)144,022,149支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金165,545,075經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)399,485,276經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~453,597,911收回投資所收到的現(xiàn)金153,707,897取得投資收益所收到的現(xiàn)金34,131,320處置固定無形和長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金12,933投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)187,852,150購(gòu)建固定無形和長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金149,633,533投資所支付的現(xiàn)金542,029,054投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)691,662,587投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-503,810,437發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金--借款所收到的現(xiàn)金1,985,000,000收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3,135,046籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)1,989,135,046償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金1,599,407,196籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1,822,514,674籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~166,620,372四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響528五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額116,408,374凈利潤(rùn)181,182,988加：少數(shù)股東損益128,906,853計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備9,100,000固定資產(chǎn)折舊149,582,767無形資產(chǎn)攤銷17,345,189長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷8,569,530待攤費(fèi)用的減少(減增加)115,610預(yù)提費(fèi)用的增加(減減少)-13,136,419處置固定無形和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失(減：收益)-115,418固定資產(chǎn)報(bào)廢損失1,225,071財(cái)務(wù)費(fèi)用65,103,260投資損失(減收益)-21,134,525遞延稅款貸項(xiàng)(減借項(xiàng))-4,420,999存貨的減少(減增加)20,084經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減增加)-72,484,120經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減減少)5,443,957其他-1,705,917經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生之現(xiàn)金流量?jī)纛~453,597,911葬資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)告期2003-12-31貨幣資金248,346,362短期投資49,223,518減:短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備145,478短期投資凈額49,078,040應(yīng)收帳款20,135,484應(yīng)收賬款凈額20,135,484其他應(yīng)收款67,538,415其他應(yīng)收款凈額66,068,415減:壞帳準(zhǔn)備1,470,000應(yīng)收款項(xiàng)凈額86,203,899預(yù)付帳款4,582,385存貨107,161存貨凈額107,161待攤費(fèi)用382,084流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)388,699,930長(zhǎng)期股權(quán)投資1,793,628,906長(zhǎng)期債權(quán)投資470,533,820長(zhǎng)期投資合計(jì)2,286,561,593減:長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備17,254,012長(zhǎng)期投資凈額2,269,307,581固定資產(chǎn)原價(jià)4,492,383,060減:累計(jì)折舊835,776,483固定資產(chǎn)凈值3,656,606,577減:固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備16,100,000固定資產(chǎn)凈額3,640,506,577在建工程107,480,751在建工程凈額107,480,751固定資產(chǎn)合計(jì)3,747,987,328無形資產(chǎn)245,69