上市公司重大信息內(nèi)部報(bào)告制度【上市后】

PAGEPAGE9XX股份有限公司重大信息內(nèi)部報(bào)告制度第一章總則第一條為規(guī)范XX股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)重大信息內(nèi)部報(bào)告工作，保證公司內(nèi)部重大信息的快速傳遞、歸集和有效管理，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面、完整地披露信息，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律法規(guī)及公司章程的要求，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第二條公司重大信息報(bào)告制度是指當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時(shí)，按照本制度規(guī)定負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)在第一時(shí)間將相關(guān)信息向公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書報(bào)告的制度。第三條當(dāng)董事會(huì)秘書需了解重大事項(xiàng)的情況和進(jìn)展時(shí)，相關(guān)部門及人員應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。第四條本制度所稱“內(nèi)部信息報(bào)告義務(wù)人”包括：(一)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；(二)公司各部門及下屬分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；(三)公司全資或控股子公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；(三)公司派駐參股公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；(四)公司控股股東和實(shí)際控制人；(五)持有公司5%以上股份的其他股東；(六)其他對(duì)公司重大事件可能知情的人員。第五條本制度適用于公司及其分公司、子公司。第二章重大信息的范圍第六條公司重大信息包括但不限于公司及公司下屬分、子公司出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生的以下內(nèi)容及其持續(xù)變更進(jìn)程：(一)擬提交公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議的事項(xiàng)；(二)各子公司擬召開董事會(huì)(執(zhí)行董事決定)、監(jiān)事會(huì)(監(jiān)事決定)、股東(大)會(huì)(股東決定)審議的事項(xiàng)；(三)重大交易事項(xiàng)，包括：1、購(gòu)買或出售資產(chǎn)(不包括購(gòu)買原材料、燃料和動(dòng)力，以及出售產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)購(gòu)買或者出售行為，但資產(chǎn)置換中涉及到的此類資產(chǎn)購(gòu)買或者出售行為，仍包括在內(nèi))；2、對(duì)外投資(含委托理財(cái)、委托貸款等)；3、提供財(cái)務(wù)資助；4、提供擔(dān)保；5、租入或租出資產(chǎn)；6、委托或者受托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；7、贈(zèng)與或受贈(zèng)資產(chǎn)；8、債權(quán)、債務(wù)重組；9、研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；10、簽訂許可使用協(xié)議；11、上海證券交易所認(rèn)定的其他交易事項(xiàng)。上述事項(xiàng)中，第2項(xiàng)至第4項(xiàng)交易發(fā)生時(shí)，無(wú)論金額大小信息報(bào)告義務(wù)人均需履行報(bào)告義務(wù)；其余交易事項(xiàng)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一時(shí)，報(bào)告義務(wù)人應(yīng)履行報(bào)告義務(wù)：1、交易涉及的資產(chǎn)總額(同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn))占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；2、交易的成交金額(包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用)占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1,000萬(wàn)元；3、交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元；4、交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1,000萬(wàn)元；5、交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。(四)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，包括：1、上述第(三)項(xiàng)規(guī)定的交易事項(xiàng)；2、購(gòu)買原材料、燃料、動(dòng)力；3、銷售產(chǎn)品、商品；4、提供或接受勞務(wù)；5、委托或受托銷售；6、在關(guān)聯(lián)人財(cái)務(wù)公司存貸款；7、關(guān)聯(lián)雙方共同投資；8、其他通過(guò)約定可能造成資源或義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)；發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易(提供擔(dān)保除外)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告：1、公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易；2、公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬(wàn)元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易。公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)及時(shí)報(bào)告。(五)重大訴訟和仲裁事項(xiàng)，包括：1、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1,000萬(wàn)元的訴訟、仲裁事項(xiàng)；2、連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的訴訟和仲裁事項(xiàng)涉案金額累計(jì)達(dá)到前款所述標(biāo)準(zhǔn)的訴訟、仲裁事項(xiàng)；3、未達(dá)到前項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)或者沒(méi)有具體涉案金額的訴訟、仲裁事項(xiàng)，但可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的訴訟、仲裁事項(xiàng)；4、涉及公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議被申請(qǐng)撤銷或被宣告無(wú)效的訴訟。(六)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，包括：1、發(fā)生重大虧損或者遭受重大損失；2、發(fā)生重大債務(wù)、未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或重大債權(quán)到期未獲清償；3、可能依法承擔(dān)的重大違約責(zé)任或大額賠償責(zé)任；4、計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；5、公司決定解散或被有權(quán)機(jī)關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；6、公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)股東權(quán)益為負(fù)值；7、主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或進(jìn)入破產(chǎn)程序，公司對(duì)相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備；8、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或被抵押、質(zhì)押；9、主要或全部業(yè)務(wù)陷入停頓；10、公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或受到重大行政、刑事處罰；11、公司法定代表人或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員因涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或采取強(qiáng)制措施，或者受到重大行政、刑事處罰；12、上海證券交易所或者公司認(rèn)定的其他重大風(fēng)險(xiǎn)情況。(七)重大變更事項(xiàng)，包括：1、變更公司名稱、股票簡(jiǎn)稱、公司章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、辦公地址和聯(lián)系電話等；2、經(jīng)營(yíng)方針、經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；3、變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；4、董事會(huì)就公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他再融資方案形成相關(guān)決議；5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)公司發(fā)行新股或者其他再融資申請(qǐng)、重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)提出相應(yīng)的審核意見(jiàn)；6、持有公司5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人持股情況或控制公司的情況發(fā)生或擬發(fā)生較大變化；7、公司法定代表人、經(jīng)理、董事(含獨(dú)立董事)或者三分之一以上的監(jiān)事提出辭職或者發(fā)生變動(dòng)；8、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、外部條件或生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生重大變化(包括產(chǎn)品價(jià)格、原材料采購(gòu)價(jià)格和方式發(fā)生重大變化等)；9、訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響；10、新頒布的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、政策可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響；11、聘任、解聘為公司提供審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；12、法院裁定禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；13、任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或被依法限制表決權(quán)；14、獲得大額政府補(bǔ)貼等額外收益或發(fā)生可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；16、上海證券交易所或公司認(rèn)定的其他情形。(八)其它重大事件，包括：1、變更募集資金投資項(xiàng)目；2、業(yè)績(jī)預(yù)告和盈利預(yù)測(cè)的修正；3、利潤(rùn)分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本；4、股票交易異常波動(dòng)和澄清事項(xiàng)；5、可轉(zhuǎn)換公司債券涉及的重大事項(xiàng)；6、公司證券發(fā)行、回購(gòu)股份、吸收合并、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等有關(guān)事項(xiàng)；7、收購(gòu)及相關(guān)股份權(quán)益變動(dòng)事項(xiàng)；8、公司及公司股東發(fā)生承諾事項(xiàng)；9、其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或事件。第七條公司控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生或擬發(fā)生變更，公司控股股東應(yīng)在就該事項(xiàng)達(dá)成意向后及時(shí)將該信息報(bào)告公司董事會(huì)、董事會(huì)秘書，并持續(xù)報(bào)告變更的進(jìn)程。如出現(xiàn)法院裁定禁止公司控股股東轉(zhuǎn)讓其持有的公司股份情形時(shí)，公司控股股東應(yīng)在收到法院裁定后及時(shí)將該信息報(bào)告公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書。第三章重大信息內(nèi)部報(bào)告程序第八條公司各部門及下屬分、子公司應(yīng)在重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后，及時(shí)向公司董事會(huì)秘書預(yù)報(bào)本部門負(fù)責(zé)范圍內(nèi)或其子公司可能發(fā)生的重大信息：(一)擬將該重大事項(xiàng)提交董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)審議時(shí)；(二)有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)擬進(jìn)行協(xié)商或者談判時(shí)；(三)知道或應(yīng)當(dāng)知道該重大事項(xiàng)時(shí)。第九條公司各部門及下屬分、子公司應(yīng)按照下述規(guī)定向公司董事會(huì)秘書報(bào)告本部門負(fù)責(zé)范圍內(nèi)或本公司重大信息事項(xiàng)的進(jìn)展情況；(一)該重大事件已經(jīng)作出決議的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告決議情況；(二)公司就已披露的重大事件與有關(guān)當(dāng)事人簽署意向書或協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告意向書或協(xié)議的主要內(nèi)容；上述意向書或協(xié)議的內(nèi)容或履行情況發(fā)生重大變更或者被解除、終止的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告變更或者被解除、終止的情況和原因；(三)重大事件獲得有關(guān)部門批準(zhǔn)或被否決的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告批準(zhǔn)或否決情況；(四)重大事件出現(xiàn)逾期付款情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告逾期付款的原因和相關(guān)付款安排；(五)重大事件涉及主要標(biāo)的尚待交付或過(guò)戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告有關(guān)交付或過(guò)戶事宜；超過(guò)約定交付或者過(guò)戶期限3個(gè)月仍未完成交付或者過(guò)戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告未如期完成的原因、進(jìn)展情況和預(yù)計(jì)完成的時(shí)間，并在此后每隔30日?qǐng)?bào)告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或過(guò)戶；(六)重大事件出現(xiàn)可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他進(jìn)展或變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告事件的進(jìn)展或變化情況。第十條按照本制度規(guī)定負(fù)有重大信息報(bào)告義務(wù)的有關(guān)人員應(yīng)在知悉本制度第二章所述重大信息的第一時(shí)間立即以面談或電話方式向公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書報(bào)告，并在6小時(shí)內(nèi)將與重大信息有關(guān)的書面文件直接遞交或傳真給公司董事會(huì)辦公室及公司董事會(huì)秘書，必要時(shí)應(yīng)將原件以特快專遞形式送達(dá)。第十一條董事會(huì)秘書應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，對(duì)上報(bào)的重大信息進(jìn)行分析和判斷，如需履行信息披露義務(wù)時(shí)，董事會(huì)秘書應(yīng)立即向公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)，提請(qǐng)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)履行相應(yīng)程序，并按照相關(guān)規(guī)定予以公開披露。第十二條按照本制度規(guī)定，以書面形式報(bào)送重大信息的相關(guān)材料，包括但不限于：(一)發(fā)生重要事項(xiàng)的原因、各方基本情況、重要事項(xiàng)內(nèi)容、對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響等；(二)所涉及的協(xié)議書、意向書、協(xié)議、合同等；(三)所涉及的政府批文、法律、法規(guī)、法院判決及情況介紹等；(四)中介機(jī)構(gòu)關(guān)于重要事項(xiàng)所出具的意見(jiàn)書；(五)公司內(nèi)部對(duì)重大事項(xiàng)審批的意見(jiàn)。第四章重大信息內(nèi)部報(bào)告的管理和責(zé)任第十三條公司實(shí)行重大信息實(shí)時(shí)報(bào)告制度。公司各部門以及各下屬分、子公司出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生本制度第二章所述情形時(shí)，負(fù)有報(bào)告義務(wù)的人員應(yīng)將有關(guān)信息向公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書報(bào)告，確保及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、沒(méi)有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第十四條公司董事會(huì)秘書和證券事務(wù)代表具體負(fù)責(zé)公司應(yīng)披露的定期報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告。年度報(bào)告、中期報(bào)告、季度報(bào)告涉及的內(nèi)容資料，公司各部門及各下屬分、子公司應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整的報(bào)送董事會(huì)辦公室。第十五條公司內(nèi)部信息報(bào)告義務(wù)人也即內(nèi)部信息報(bào)告義務(wù)的第一責(zé)任人，可根據(jù)其任職單位或部門的實(shí)際情況，制定相應(yīng)的內(nèi)部信息報(bào)告制度，并指定熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)和法規(guī)的人員為信息報(bào)告聯(lián)絡(luò)人(各部門聯(lián)絡(luò)人以部門負(fù)責(zé)人為宜，下屬公司根據(jù)實(shí)際情況，聯(lián)絡(luò)人以財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其他合適人員為宜)，負(fù)責(zé)本部門或本公司重大信息的收集、整理及與公司董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表的聯(lián)絡(luò)工作。相應(yīng)的內(nèi)部信息報(bào)告制度和指定的信息報(bào)告聯(lián)絡(luò)人應(yīng)報(bào)公司董事會(huì)辦公室備案。重大信息報(bào)送資料需由第一責(zé)任人簽字后方可報(bào)送公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書。第十六條董事會(huì)秘書發(fā)現(xiàn)重大事項(xiàng)時(shí)，有權(quán)隨時(shí)向該事項(xiàng)的負(fù)責(zé)人或信息報(bào)告義務(wù)人詢問(wèn)該事項(xiàng)的進(jìn)展情況，該事項(xiàng)負(fù)責(zé)人或信息報(bào)告義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)回答該事項(xiàng)的進(jìn)展情況，并提供詳細(xì)資料。第十七條公司總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員負(fù)有誠(chéng)信責(zé)任，應(yīng)時(shí)常敦促公司各部門、各下屬分支機(jī)構(gòu)對(duì)重大信息的收集、整理、報(bào)告工作。第十八條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及因工作關(guān)系了解到公司應(yīng)披露信息的其他人員，在相關(guān)信息尚未公開披露之前，應(yīng)當(dāng)將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，對(duì)相關(guān)信息嚴(yán)格保密，不得泄漏公司的內(nèi)幕信息，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或配合他人操縱股票及其衍生品種交易價(jià)格。第十九條公司董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司實(shí)際情況，定期或不定期地對(duì)公司負(fù)有重大信息報(bào)告義務(wù)的有關(guān)人員進(jìn)行有關(guān)公司治理及信息披露等方面的溝通和培訓(xùn)，以保證公司內(nèi)部重大信息報(bào)告的及時(shí)和準(zhǔn)確。第二十條發(fā)生本制度所述重大信息應(yīng)上報(bào)而未及時(shí)上報(bào)的，追究第一責(zé)任人、聯(lián)絡(luò)人及其他負(fù)有報(bào)告義務(wù)人員的責(zé)任；如因此導(dǎo)致信息披露違規(guī)，由負(fù)有報(bào)告義務(wù)的有關(guān)人員承擔(dān)責(zé)